1. Просчеты банков в сфере создания системы предупреждения и выявления хищений мерами финансового, организационного, сыскного и криминалистического характера:

• недостатки организации и планирования мероприятий финансового контроля, не позволяющие своевременно выявить факт хищения денежных средств. Например, бухгалтер одного из банков систематически похищала денежные средства со счетов клиентов. Общая сумма похищенного составила 12,5 млн руб., а недостача была обнаружена лишь на девятом году преступной деятельности. В другом случае 137 поддельных переводов на общую сумму 56 млн руб. были выявлены службой внутреннего контроля лишь через три года после совершения первого хищения;

• недостатки в организации системы конфиденциального делопроизводства, позволяющие мошенникам незаконно получать и использовать сведения, составляющие банковскую тайну и персональные данные, для подготовки и совершения преступлений;

• неспособность сотрудников Банка выявить признаки материальной подделки паспортов и иных документов (так, два поддельных платежных поручения на общую сумму в 1,25 млрд руб. содержали поддельные подписи сотрудников Пенсионного фонда и печати, а также не используемые ПФР коды бюджетной классификации. В другом случае поддельная печать на платежном поручении отличалась от подлинной наличием орфографической ошибки в тексте).

2. Типичные просчеты банков, способствующие хищениям в сфере обслуживания счетов юридических лиц при использовании "бумажных" технологий:

• нарушение порядка приема банковских карточек, установленного типовым договором банковского счета, в соответствии с которым Банк должен получить извещение об обстоятельствах, послуживших основанием для замены карточки, однако Банк игнорировал это условие в связи "со сложившейся практикой делового оборота";

• неосведомленность сотрудников Банка о процедуре обращения взыскания на денежные средства клиентов, предусмотренной п. 7 ст. 70 Федерального закона от 02.10.2007 N 229-ФЗ "Об исполнительном производстве" (ред. от 27.09.2009), согласно которому "в случае получения банком или иной кредитной организацией исполнительного документа от судебного пристава-исполнителя исполнение содержащихся в исполнительном документе требований о взыскании денежных средств осуществляется путем их перечисления на депозитный счет подразделения судебных приставов".

3. Типичные просчеты банков, способствующие хищениям в сфере обслуживания счетов физических лиц при использовании "бумажных" технологий:

• недостатки организации технологических процедур выдачи денежных средств вкладчикам;

• неспособность операционных работников выявить внешние признаки подделки подписи вкладчика, нарушение операционными работниками порядка работы с личным счетом вкладчика. Так, в одном из случаев все денежные средства вкладчика в размере 3 тыс. долл. США, находившиеся на его лицевом счете в одном из отделений Сбербанка, были выданы мошеннику, который воспользовался похищенным паспортом и сберегательной книжкой потерпевшего. Одновременно был закрыт лицевой счет. Суд удовлетворил исковое заявление потерпевшего к банку о возмещении убытков, причиненных вследствие нарушений его работником условий договора счета. В частности, счет был закрыт без представления в Банк подлинника договора счета или заявления о закрытии счета (это предусматривалось условиями договора). Кроме того, поддельная подпись на расходно-кассовом ордере, выполненная мошенником, имела явные признаки несоответствия образцу подписи владельца счета, имевшемуся в лицевой карточке Банка;

• недостатки организации системы безопасности, отсутствие структурных единиц, предназначенных для выявления и предупреждения преступных посягательств методами и средствами криминалистики и защиты информации;

• неспособность сотрудников банка выявить признаки материальной подделки паспортов и иных документов.