4. В соответствии с Федеральным законом № 173-фз от 10.12.2003г. «о валютном регулировании и валютном контроле» валютные операции между резидентами запрещены, за исключением:

а) расчетов в магазинах беспошлинной торговли, а также при реализации товаров и оказании услуг пассажирам в пути следования при международных перевозках;

б) расчетов по договорам транспортной экспедиции, перевозки и фрахтования при оказании услуг, связанных с перевозкой вывозимого из России или ввозимого в Россию груза, с транзитной перевозкой груза по территории России, а также по договорам страхования указанных грузов;

в) расчетов, связанных с куплей/продажей товаров, работ, услуг через уполномоченные российские банки;

г) расчетов по операциям с внешними ценными бумагами, осуществляемых через организаторов торгов на рынке ценных бумаг.

Тема 5. Система ВалютнОго контролЯ в Российской Федерации

1. Агенты валютного контроля в пределах своей компетенции имеют право запрашивать и получать от резидентов и нерезидентов:

а) документы, удостоверяющие статус юридического лица для резидентов, и документы о государственной регистрации нерезидентов;

б) документы, содержащие сведения о результатах торгов;

в) уведомление налогового органа по месту жительства резидента об открытии счета в банке за пределами России;

г) все вышеперечисленные документы.

2. Органам валютного контроля, имеющим право применить санкции к физическому лицу, нарушившему валютное законодательство, предоставляется следующая информация:

а) дата совершения и сумма незаконной валютной операции;

б) содержание нарушения с указанием соответствующего нормативного акта;

в) адрес, место жительства;

г) данные о документе, удостоверяющем личность;

д) вся вышеперечисленная информация.

3.В соответствии со ст. 22 Федерального закона № 173-ФЗ от 10.12.2003г. «О валютном регулировании и валютном контроле» органом валютного контроля в РФ НЕ является:

а) Центральный банк РФ;

б) федеральные органы исполнительной власти, уполномоченные Правительством РФ;

в) уполномоченные банки.

4. Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц) дает банку право:

а) на установление корреспондентских отношений с неограниченным количеством иностранных банков;

б) установление корреспондентских отношений с одним иностранным банком;

в) открытие и ведение банковских счетов юридических лиц, осуществление расчетов по поручению юридических лиц;

г) выдачу банковских гарантий;

д) правильный ответ дают пункты а), в), г).

5. Агенты валютного контроля и их должностные лица обязаны:

а) осуществлять контроль за правильностью составления клиентами финансовой отчетности;

б) осуществлять контроль за соблюдением клиентами валютного законодательства РФ и нормативных актов органов валютного контроля;

в) предоставлять органам валютного контроля информацию о валютных операциях; сохранять коммерческую, банковскую тайну;

г) правильный ответ содержат пункты б) и в).

6.Для открытия валютного счета резидент должен предоставить в уполномоченный банк следующие документы:

а) справку о государственной регистрации;

б) нотариально заверенные копии устава, учредительного договора или положения о деятельности;

в) справку о постановке на учет в налоговых органах;

г) заявления на открытие транзитного и текущего валютных счетов;

д) все вышеперечисленные документы.

7. Паспорт сделки не оформляется при осуществлении валютных операций по контрактам, заключенным:

а) между нерезидентом и резидентом, если общая сумма контракта (кредитного договора) не превышает 5 тыс. дол.;

б) между нерезидентами и физическими лицами — резидентами, не являющимися индивидуальными предпринимателями;

в) между нерезидентом и кредитной организацией — резидентом;

г) паспорт сделки оформляется в любом случае;

д) правильный ответ содержат пункты а), б), в).

8. Юридическая ответственность, которая не наступает за нарушения

валютного законодательства:

а) административная;

б) гражданско-правовая;

в) дисциплинарная.

9. Уголовная ответственность установлена за такое валютное

преступление как:

а) невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте;

б) перевод денежных средств в особо крупных размерах через границу;

в) незаконное перемещение валютных ценностей через таможенную

территорию РФ.

10. Нарушение установленного порядка открытия счетов (вкладов) в

банках, расположенных за пределами территории РФ, влечет наложение

административного штрафа на граждан в размере:

а) от одной тысячи до одной тысячи пятисот рублей;

б) от одной тысячи до двух тысяч рублей;

в) одной тысячи рублей

7. Под валютным контролем понимается:

а) один из видов финансового контроля, осуществляемый при проведении

валютных операций;

б) проверка обоснованности платежей в иностранной валюте на территории

Российской Федерации;

в) деятельность уполномоченных органов по регламентированию порядка

совершения валютных операций.

8. На территории Российской Федерации действует следующий вид

валютного режима:

а) режим свободно конвертируемой валюты;

б) государственной валютной монополии;

в) режим валютного регулирования.

9. Агентом валютного контроля является:

а) инвестиционные компании;

б) Счетная палата РФ;

в) налоговые органы.

10. К принципу валютного регулирования и валютного контроля в

Российской Федерации не относится:

а) приоритет административных мер в реализации государственной политики

в области валютного регулирования;

б) исключение неоправданного вмешательства государства и его органов в

валютные операции резидентов и нерезидентов;

в) единство системы валютного регулирования и валютных операций.

11. В науке финансового права валютное регулирование и валютный

контроль рассматриваются как:

а) финансово-правовой институт Особенной части финансового права;

б) финансово-правовой институт Общей части финансового права;

в) подотрасль.

12. Актом органа валютного контроля является:

а) акт Федеральной службы финансово-бюджетного надзора;

б) акт таможенного органа;

в) акт налогового органа.

13. Центральный банк Российской Федерации осуществляет контроль:

а) за осуществлением валютных операций кредитными организациями, а

также валютными биржами;

б) за проведением контрольных мероприятий валютными агентами;

в) за проведением валютного контроля уполномоченными банками.

14. Обязательный срок для представления документов по запросам

органов и агентов валютного контроля не может составлять:

а) менее 7 рабочих дней со дня подачи запроса;

б) более 10 рабочий дней со дня подачи запроса;

в) более 7 рабочий дней со дня подачи запроса.