Тема 2. Типология предпринимательства.

1. Классификация предпринимательства

2. Виды предпринимательской деятельности

Под типологией предпринимательства понимается учение о различных типах, видах, сферах предпринимательской деятельности, определяемых по существенным признакам, позволяющим отнести конкретную хозяйственную деятельность к определенному типу.

1. Классификация предпринимательства.

По форме собственности: частная собственность проявляется в форме индивидуальной и коллективной деятельности. Государственная – в двух формах федеральной и субъектов федерации.

По законности – законное, незаконное, лжепредпринимательство. незаконное предпринимательство в соответствии со ст. 171 УК является осуществление предпринимательской деятельности без регистрации, либо без специального разрешения, или с нарушением условий лицензирования. Лжепредпринимательство – создание коммерческой организации без намерения осуществлять предпринимательскую деятельность, а имеющее целями получение кредитов, освобождение от налогов, извлечение иной имущественной выгоды или прикрытие запрещенной деятельности.

В зависимости от распространения на различных территориях: местное, региональное, национальное и международное.

В зависимости от состава учредителей: женское молодежное.

С точки зрения темпов развития и уровня доходности: быстрорастущие, медленно наращивающие темпы развития, высокоприбыльные, низкорентабельные.

В зависимости от количества участников: индивидуальное и коллективное.

В зависимости от механизма создания, числа учредителей и управления: сложные и простые предпринимательские организации.

По своей структуре предпринимательство состоит из двух ба­зовых форм:

1. Предпринимательство физических лиц. Оно представляет собой индивидуальную предпринимательскую деятельность, осу­ществляемую отдельными гражданами без привлечения или с ограниченным привлечением наемного труда.

Физическое лицо — это предприниматель, который занима­ется предпринимательской деятельностью без образования юри­дического лица. Для этого он регистрируется в органах государ­ственной власти в качестве индивидуального предпринимателя по месту постоянной прописки.

2. Предпринимательство юридических лиц. Оно представляет собой структурную форму предпринимательства, представляю­щую собой организацию, выступающую в качестве самостоятельного носителя гражданских прав и обязанностей.

Юридические лица:

Л Коммерческие предприятия:

• хозяйственные товарищества и общества:

1. хозяйственные товарищества: а) полные; б) коммандитные;

1. хозяйственные общества: а) общества с ограниченной от­ветственностью; б) с дополнительной ответственностью; в) АО: ЗАО и ОАО.

• производственные кооперативы;

• государственные и муниципальные унитарные предприятия; 2. Некоммерческие:

• потребительские кооперативы;

• фонды;

• общественные и религиозные организации;

• учреждения;

• объединения юридических лиц (ассоциации, союзы и т. д.).

Виды предпринимательской деятельности.

С учетом направленности предпринимательской деятельности, объекта приложения капитала и получения конкретных результатов выделяют:- производственное предпринимательство – это процесс производства конкретных товаров, осуществления работ и оказания услуг для их реализации. Поскольку производственное предпринимательство осуществляется в сфере материального производства, оно классифицируется в зависимости от отрасли хозяйственной деятельности на промышленное, строительное, сельскохозяйственное и тд.

Производственное предпринимательство — предприниматель­ская деятельность, направленная на организацию материального или духовного производства товаров или услуг. Производственное предпринимательство представляет собой одну из форм бизнеса, стратегическая цель которой достигается через создание необхо­димых потребителям товаров или духовных благ, которые могут быть проданы или обменяны на другой полезный продукт или бла­го. Производственное предпринимательство включает в себя про­изводство материальных и духовных товарных благ, оказание услуг, производственное потребление товаров и услуг, информационное, инновационное производство. Производственное предпринима­тельство реализуется посредством производства (то есть целевого создания, изготовления) благ, выполнения строительных работ, услуг связи, коммунальных и бытовых услуг, научных разработок, обучения, выпуска печатной продукции, перевозки грузов и пас­сажиров. Одной из важных составных частей производственного предпринимательства выступает производственный цикл.

Производственный цикл — период времени, за который осу­ществляется процесс полного производства изделия или партии изделий в рамках отдельно действующего предприятия либо группы формально объединенных предприятий.

Временная длительность производственного цикла зависит от следующих факторов:

• характера и уровня специализации производственной струк­туры;

• уровня применяемых средств труда и предметов труда;

• используемых технологий на всех этапах производства;

• совершенства организации производства.

Временная длительность производственного цикла состоит из ряда временных периодов: рабочего периода, время перерывов в обработке изделий, основного технологического времени выпол­нения транспортных и контрольных операций, времени ком­плектаций.

Еще одним важным показателем производственного предпри­нимательства является производственная мощность. Производ­ственная мощность представляет собой объем выпуска произво­димой продукции при максимально возможном использовании имеющихся в организации производственных факторов. Произ­водственная мощность определяется за установленный период — месяц, квартал или год.

К основным фазам производственного предпринимательства относят:

2. 1. Покупку или аренду факторов производства, представляю­щих собой основные средства (помещения, машины, станки и оборудование), оборотные средства (сырье, материалы и полу­фабрикат, топливо, тару, малоценное оборудование), рабочую силу и информационные ресурсы. Использование факторов производства в процессе произво­дительного труда и создание духовного или материального блага.

3. Реализацию произведенного товара посреднику или потре­бителю.

Производственное предпринимательство направлено на орга­низацию преобразования сырьевых и полуфабрикатных ресурсов в продукт, необходимый людям, с возможностью его продажи или обмена с выгодой для предпринимателя. Производственное предпринимательство осуществляется в виде реализации процес­са конверсии — четкой последовательности действий преобра­зования ресурсов в товары или услуги.

Существует два вида системной конверсии: аналитическая и синтетическая.

Аналитическая системная конверсия — производственный процесс, при котором сырьевые и полуфабрикатные ресурсы преобразуются в одно или несколько товарных изделий, которые могут иметь сходство с комплексом первоначально используе­мых сырьевых и полуфабрикатных ресурсов (например, произ­водство мебели, одежды, обуви и т. д.).

Синтетическая системная конверсия — производственный процесс, при котором конечное товарное изделие создается в результате соединения двух и более сырьевых или полуфабри­катных компонентов (например, производство железобетона тре­бует соединения бетонных и железных компонентов в опреде­ленном временном и температурном режиме).

Производственные фонды (производственный капитал) — это материальные средства производства в стоимостной форме и де­нежные средства предприятий, используемые для производ­ственных целей.

Производственные фонды подразделяются на основные про­изводственные фонды (основной капитал), оборотные средства (оборотный капитал) и денежные средства (денежный капитал) предприятий.

Основные производственные фонды — часть производствен­ных фондов, используемых в процессе производства как средства производства длительного пользования. Отличительная особен­ность основных производственных фондов заключается в том, что они полностью участвуют в процессе производства и исполь­зуются во многих производственных циклах, но переносят свою стоимость на готовую продукцию частями, по мере материаль­ного и морального износа производственных зданий, сооружений, машин, оборудования, станков, приборов, дорогостоящих инструментов.

По своей сути производственные фонды представляют собой вложения денежного капитала (денежных средств) в основные средства производства, то есть основной капитал производствен­ной структуры. Стоимость основного капитала существует в двух формах:

1. в натуральной форме средств труда — средства труда про­должают использоваться в процессе производства;

2. в денежной форме, в виде амортизационного фонда, когда часть стоимости основного капитала перенесена на готовый про­дукт. Оборот основного капитала в натурально-вещественной форме завершается по истечении срока его службы. Однако те или иные элементы основного капитала, особенно в условиях быстро меняющихся технологий, выводятся из производствен­ного процесса еще до их материального износа, что связано с материальным износом средств труда. Это обстоятельство вы­зывает несовпадение оборота основного капитала по стоимости и по натурально-вещественной форме.

В процессе функционирования основной капитал подвержен физическому и моральному износу.

Физический износ представляет собой процесс, в результате которого элементы основного капитала становятся физически негодными для дальнейшего использования в производственном процессе. Физический износ основного капитала зависит от сле­дующих факторов:

1. продолжительность и интенсивность использования машин и оборудования;

2. особенности технологий производства, где применяется основной капитал;

3. воздействие атмосферных условий;

4. внутренние процессы, происходящие в материале, из ко­торого изготовлены средства производства.

Особенность: между степенью физического износа и продол­жительностью использования основного капитала существует прямо пропорциональная зависимость: чем дольше время экс­плуатации машин и оборудования, тем больше их физический износ.

Моральный износ представляет собой процесс обесценивания основного капитала вследствие появления более дешевого или более современного оборудования. Фактором, влияющим на мо­ральный износ основного капитала, выступает быстрый темп развития научно-технического прогресса.

Существует два вида морального износа:

1. основной капитал может обесцениться, поскольку анало­гичное оборудование начинает производиться с меньшими за­ тратами и, следовательно, становится дешевле;

2. в результате научно-технического прогресса появляется бо­лее производительное оборудование.

В настоящее время переход на принципиально новую техно­логию в отраслях промышленности, определяющих научно-тех­нический прогресс, занимает в среднем три года. Морально изношенное оборудование обновляется в соответствии с про­граммами технической модернизации, а это требует больших за­трат основного капитала. Следовательно, увеличивается размер капиталовложений, направляемых на обновление, техническую модернизацию производства.

Возмещение физически изношенного и морально устаревше­го оборудования происходит за счет амортизации.

Амортизация — это часть стоимости основного капитала, ко­торая ежегодно входит в стоимость производимой продукции.

Норма амортизации — это отношение суммы амортизацион­ных отчислений к стоимости основного капитала, выраженная в процентах.

Оборотные средства — часть производственных фондов, пред­ставляющих собой совокупность оборотных средств и фондов обращения.

Оборотные средства — часть оборотных средств предприятия, проявляющих себя в процессе производства в виде предметов тру­да и средств, авансируемых на оплату труда. По своей сути обо­ротные фонды представляют собой вложения денежного капитала (денежных средств) в оборотные производственные средства, то есть в оборотный капитал производственной структуры.

Особенность: оборотные фонды преимущественно переносят свою стоимость на производимую продукцию в течение одного производственного цикла и превращаются в денежные средства. Следовательно, стоимость оборотных фондов полностью возвра­щается предпринимателю при реализации производственной продукции.

Оборотные фонды обычно включают в себя стоимостную (де­нежную) основу используемых в производстве сырья, материалов, полуфабрикатов, топлива, энергии, запчастей, незавершенного производства, материально-производственных запасов, фонда оплаты труда.

Фонды обращения — часть оборотных средств предприятия, функционирующая в сфере обращения.

коммерческо-торговое предпринимательство, эта деятельность мобильна, быстро приспосабливается к потребностям, так как непосредственно связная с конкретными потребителями.

Коммерческое предпринимательство — предпринимательская деятельность, основанная на торговой и торгово-посреднической деятельности, участие в продаже или содействие продаже товаров и услуг. В прошлом Россия не знала никакой другой торговли, кромегосударственной, поэтому коммерсантами у нас называли частных или «теневых» торговцев, отождествляя коммерцию и спекуляцию как источник нетрудовых доходов. В настоящее вре­мя термин «коммерческая деятельность» толкуется расширитель­но и означает не только непосредственную торговлю, но и другие виды предпринимательской деятельности, связанные с осущест­влением купли-продажи или посредничества в купле-продаже.

Выделяют следующие виды коммерции: непосредственная коммерция и посредническая коммерция.

Непосредственная коммерция — вид коммерческого предпри­нимательства, основу которого составляет любая торговая дея­тельность, участие в продаже или непосредственное содействие оптовой или розничной продаже товаров и услуг. Субъектами непосредственного коммерческого предпринимательства явля­ются коммерсанты.

Посредническая коммерция — вид коммерческого предприни­мательства, основу которого составляет деятельность по оказанию информационного посредничества, косвенно способствующего продаже товаров и услуг. Субъекты посреднического коммерче­ского предпринимательства называются посредниками.

Коммерческое предпринимательство представляет собой вопло­щение различных вариантов возможности продать товар дороже, чем он был куплен, с целью получения прибыли.

Схематически коммерческое предпринимательство можно представить в следующем виде: деньги — товар — деньги с до­хода.

Коммерческое предпринимательство включает в себя две фазы:

1. Предприниматель покупает или оговаривает посредниче­ство в продаже товарной массы.

2. Предприниматель продает или оговаривает продажу товар­ ной массы.

Коммерческое предпринимательство могут осуществлять фи­зические лица, торговые и посреднические организации, товар­ные биржи.

Коммерческое предпринимательство может быть ориентиро­вано на преимущественно оптовую коммерческую деятельность,

преимущественно розничную коммерческую деятельность и пре­имущественно посредническую деятельность.

Коммерция непосредственная способствует совершению сде­лок купли-продажи, подряда, развитию арендных и лизинговых операций, развитию сбытовой и производительной кооперации, оказанию различного вида бизнес-услуг.

Коммерческое предпринимательство предполагает доведение произведенного продукта до потребителя (оно функционирует в сфере обращения).

Причина появления коммерческого предпринимательства — стремление сэкономить трансакционные издержки, то есть из­держки обращения. Поэтому производитель стал продавать про­дукцию оптом посреднику, торговцу. Сегодня мы говорим о четырех видах торгово-посреднических операций:

1. Торговый дом. Он действует от своего имени и за свой счет. Он закупает оптом произведенную продукцию, становится ее собственником, а затем осуществляет розничную торговлю эти­ ми товарами.

2. Комиссионная фирма. Она осуществляет сбыт продукции от своего имени, но за счет владельца этой продукции (продав­ца). Обычно это связано с разными поручениями продавца. Обычно комиссионная фирма действует в интересах получения комиссионного вознаграждения.

3. Агентская фирма. Это такой посредник, который выступает от имени и за счет собственника товара, будучи юридически независимым от него.

4. Брокерская фирма. Она устанавливает контакт между соб­ственником товара и покупателем. Брокер представляет интере­сы только одной стороны из контракта, которая выплачивает ему соответствующее вознаграждение.

5. Биржа (дополнительно) — это одна из форм оптовой тор­говли по заранее установленным правилам. Эти правила вклю­чают в себя: регулярность осуществления торгов, определенное место проведения торгов, унификацию требований к качеству, условиям и срокам поставки товара. При этом на биржах сделки могут осуществляться с товаром, который находится на складе (существует реально), а также с товаром, производство которого еще не начато. Биржи существуют разные: сырьевых товаров, ценных бумаг и т. п.

Коммерсанты — лица, юридически независимые от произво­дителей, торговых организаций, потребителей, посредников. Они связаны между собой договорами в устной и письменной форме.

Любая коммерческая деятельность всегда осуществляется с целью получения предпринимательской прибыли. Возможность получать вознаграждение за свои услуги возникает ввиду выгод­ности работы посредника для изготовителей и покупателей.

Выделяют следующие виды коммерсантов в зависимости от характера и особенностей отношений с производителями:

Коммерческие представители — коммерсанты, выполняющие поручения предпринимателей-принципалов и действующие от их имени при заключении договоров.

Предприниматели-принципалы — субъекты (акторы) предпри­нимательской деятельности, действующие в сделке за свой счет. Комиссионеры — коммерсанты, выполняющие поручения пред­принимателей-комитентов. Комиссионер по поручению предпри­нимателя-комитента вознаграждает от своего имени, но в интере­сах и за счет комитента конкретные сделки с товаром.

Предприниматель-комитент — физическое лицо или органи­зация, дающие поручение другому лицу (комиссионеру) заклю­чать сделку от имени комиссионера, но за счет комитента.

Поверенные — коммерсанты, выполняющие поручения пред­принимателей-доверителей по содействию совершения коммер­ческих операций. Обязанностью поверенного чаще всего явля­ется осуществление за счет доверителя юридических действий, направленных на куплю-продажу, сдачу в аренду, управление

имуществом.

Предприниматели-доверители — физические лица или органи­зации, доверяющие другому лицу или организации (поверенно­му) выполнение определенных функций по содействию совер­шения коммерческих операций вместо и за счет доверителя.

Дистрибьютор — физическое лицо или организация, которое является оптовым продавцом определенного товара на опреде­ленном товарном рынке.

Агенты-коммерсанты, выполняющие поручения предприни­мателя-принципала, юридические или иные другие действия путем заключения и реализации договоров от своего имени, но за счет принципалов либо от имени и за счет принципала.

финансово-кредитное – это специализированная область предпринимательской деятельности, характерной особенностью которой является то, что объектом купли-продажи выступают ценные бумаги, валютные ценности и национальные деньги.

Финансовое предпринимательство обслуживает производствен­ное и коммерческое предпринимательство. В первую очередь это коммерческие банки и иные коммерческие учреждения финан­совой организации (инвестиционные компании, паевые фонды и т. п.). Их основные функции:

• привлечение временно свободных денежных средств;

• предоставление на платной основе кредитов;

• осуществление расчетных операций по поручению своих кли­ентов. Это могут быть операции с ценными бумагами (эмис­сия, покупка, продажа и т. д.), лизинговые операции, факторинговые и др.

Поскольку финансовое предпринимательство — это разновид­ность коммерческого, то технология финансовой предпринима­тельской сделки аналогична технологии коммерческой сделки с той лишь разницей, что товаром являются финансовые активы.

Финансы — экономические отношения в процессе создания и использования денежной совокупности, фондов денежных средств.

Деньги — металлические или бумажные знаки, являющиеся мерой стоимости при купле-продаже и исполняющие роль все­общего эквивалента, то есть выражающие стоимость всех това­ров и обмениваемые на любой из них¹.

Выделяют следующие функции денег:

1. Мера стоимости — это способ денег выражать, соизмерять стоимость всех товаров. Масштаб цен — это фиксированное за­ коном весовое количество золота, принятое в качестве обменной денежной единицы.

2. Средство обращения — это способность денег выступать в качестве посредника в процессе обмена товаров (товар — день­ги — товар).

3. Средство накопления — способность денег выступать в виде финансового актива, сохраняющегося у субъекта.

4. Средство платежа — способность денег выступать в роли платежного средства. При выполнении данной функции возни­ кают кредитные деньги — векселя, банкноты, чеки.

5. Мировые деньги — способность денег участвовать в мировом обороте как всеобщий эквивалент, всеобщее средство платежа и всеобщее покупательное средство. Деньги могут быть представлены в следующих формах:

1. Монета — это слиток металла особой пробы, веса, формы. Достоинства монет удостоверены государством.

2. Бумажные деньги — это представители золота, замещаю­щие его в обращении. Бумажные деньги не имеют собственной стоимости, они являются знаками золота, вводятся государствен­ной властью, которая придает им принудительный курс.

3. Вексель — вид письменного обязательства узаконенной формы, дающий право владельцу требовать денежную сумму с лица, выдавшего это обязательство после указанной на нем даты.

4. Банкноты — банковские билеты, долговое обязательство банка, разновидность бумажных кредитных денег.

5. Пластиковые деньги — кредитные карточки, осуществляю­щие функцию средства денежного обмена.

6. Валюта (национальная валюта) — бумажная или металлическая форма денег, составляющая массу наличных денег, используемых в данном государстве.

7. Депозиты до востребования — чековые текущие счета с раз­мещенными наличными деньгами. Собственник текущего депозитного счета может иметь чековую книжку. Каждый выписан­ный и подписанный им чек является письменным приказом владельца текущего счета банку уплатить наличными или перевести на счет другого лица определенную сумму.

8. Срочные депозиты — срочные депозитные вклады на банковском счете, приносящие доход в виде фиксированной суммы процентов, но имеющие временные ограничения в возможности их досрочного изъятия.

Финансовое предпринимательство осуществляется преимуще­ственно рыночными институтами: коммерческими банками, фондовыми биржами, финансовыми компаниями, брокерскими фирмами, кредитными союзами, страховыми компаниями.

Коммерческие банки — крупные негосударственные финансо­вые институты, предлагающие банковские финансовые услуги для предприятий, организаций, граждан. Коммерческие банки выполняют расчетные, платежные операции, операции с вкла­дами и ценными бумагами, предоставляют кредиты и ссуды фи­зическим и юридическим лицам. Операции коммерческих бан­ков условно делятся на пассивные (привлекающие денежные средства), активные (размещающие денежные средства) миссионно-посреднические (выполняют порученные операции с начислением комиссионных процентов).

Сберегательные коммерческие банки — коммерческие банки, предоставляющие услуги, преимущественно связанные с веде­нием сберегательных и чековых счетов (приносящих доход), а также ипотечными и закладными кредитами.

Коммерческие банки с ограниченным набором услуг — коммер­ческие банки, осуществляющие весь спектр банковских услуг, за исключением ряда или одного ограничения. За рубежом ограни­чение данных банков связано преимущественно с тем, что они могут предоставлять кредиты на коммерческой основе или при­нимать вклады до востребования. В то же время они не могут заявить право на осуществление обоих видов предприниматель­ской деятельности.

Функции коммерческих банков заключаются в приеме вкла­дов и предоставлении кредита, ведении счетов, осуществлении платежей в безналичной и наличной форме, покупке и продаже валюты и ценных бумаг, оказании финансовых услуг.

Денежные средства коммерческих банков представляют собой средства, с помощью которых банк ведет финансовую предпри­нимательскую деятельность. Такие средства формируются за счет использования денег, поступивших в виде вкладов населения, межбанковского кредита, собственных денежных средств, выпу­ска собственных акций и облигаций.

Коммерческие банки осуществляют свою деятельность под контролем центрального государственного банка.

Центральный государственный банк — банк банков страны, наделенный государством особыми правами и функциями по эмиссии денежных знаков и регулированию деятельности ком­мерческих банков.

Основные функции центрального государственного банка:

• эмиссия денег;

• хранение золотого запаса (резерва) страны;

• хранение валютных резервов страны;

• кредитование и ведение счетов коммерческих банков и правительства;

• регулирование кредитно-денежного обращения в стране. Фондовые биржи — организованно, регулярно функциони­рующий рынок ценных бумаг. На фондовой бирже путем коти­ровки ценных бумаг определяется и регулируется спрос и пред­ложение на них. Фондовая биржа концентрирует свободные денежные средства организаций и частных лиц через продажу им ценных бумаг, способствует перемещению свободных денег от

одних экономических субъектов к другим (остро нуждающимся в них и готовым за них производить оплату).

Финансовые компании — организации, специализирующиеся на выдаче кредитов и финансовых операциях, которые не регу­лируются федеральной резервной системой. Они занимаются финансовыми операциями, имеющими повышенную степень риска и высокий уровень доходов.

Кредитные союзы — некоммерческие кооперативные финансо­вые институты, принадлежащие своим членам и предоставляю­щие им ссуды, а также принимающие сберегательные вклады.

Брокерские фирмы — финансовые организации, осуществляю­щие свою предпринимательскую деятельность в сфере купли-продажи ценных бумаг.

Страховые компании — финансовые организации, которые за счет разрыва по времени между поступлением и расходованием страховых средств объединяют под своим контролем страховые фонды, за счет которых банки осуществляют кредитование про­изводственных и коммерческих фирм.

Организация финансового предпринимательства основана на специализированной системе хозяйствующих субъектов - коммерческие банки, валютные биржи и тд.

Финансовая предпринимательская деятельность – это деятельность на следующих рынках:

Рынок банковских услуг – Эта деятельность осуществляется кредитными организациями на основании лицензии, выданной ЦБРФ. Кредитной организацией является юридическое лицо, образуемое на основе любой формы собственности как хозяйственное общество, которое для извлечения прибыли как главной цели своей деятельности на основании лицензии Банка России имеет право совершать банковские операции.

Основные операции банков:

- привлечение денежных средств во вклады,

- размещение денежных средств от своего имени и за свой счет,

- открытие и ведение банковских счетов,

- купля-продажа иностранной валюты,

- осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, и др.

Агентские (комиссионные) операции коммерческого банка - это посреднические операции этого банка, которые дают банку воз­можность получать комиссионные.

К посредническим операциям относятся:

• операции по расчетно-кассовому обслуживанию клиентов;

• операции с ценными бумагами и валютой;

• факторинговые операции;

• трастовые операции;

• эмиссионные и депозитарные услуги.

Предпринимательская деятельность на рынке ценных бумаг.

На рынке ценных бумаг осуществляются следующие виды профессиональной деятельности:

- брокерская, это совершение гражданско-правовых сделок с ценными бумагами в качестве поверенного, действующего на основании договора поручения, а также доверенности по совершению таких сделок при отсутствии указаний на полномочия поверенного. Брокер выполняет поручения клиентов, получая материальное вознаграждение.

- дилерская – это совершение сделок купли-продажи от своего имени и за свой счет путем публичного объявления цен покупки или продажи с обязательством покупки или продажи ценных бумаг по объявленным лицом, осуществляющим такую деятельность, ценам.

- клиринговая деятельность – деятельность по определению взаимных обязательств ( сбор, сверка, корректировка информации по сделкам) и их зачету по поставкам ценных бумаг и расчетам по ним.

- депозитарная деятельность – деятельность по оказанию услуг по хранению сертификатов ценных бумаг и учету и переходу прав на ценные бумаги.

- деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг, включает сбор, фиксацию, обработку, хранение и предоставление данных, составляющих систему ведения реестра владельца ценных бумаг.

- деятельность по организации торговли на рынке ценных бумаг, предполагает деятельность по предоставлению услуг способствующих заключению гражданско-правовых сделок с ценными бумагами между участниками рынка.

- деятельность по управлению ценными бумагами осуществляется физическими или юридическими лицами от своего имени и за определенное вознаграждение в течении определенного срока доверительного управления переданными ему во владение и принадлежащими другому лицу ценными бумагами или денежными средствами.

Рынок страховых услуг.

Страхование - составная часть финансов, но отношения страхования имеют целый ряд особенностей:

• денежные отношения в страховании связаны с возможностью наступления страховых случаев, наносящих ущерб;

• при страховании осуществляется распределение нанесенного ущерба между участниками страхования;

• при страховании ущерб перераспределяется между территориями и во времени;

• страхование характеризуется возвратностью средств, внесенных в страховой фонд.

На основе перечисленных выше особенностей страхования можно дать следующее определение страхования: страхование -это совокупность экономических отношений между его участниками по поводу формирования страхового фонда и его использования для возмещения ущерба. В Российской Федерации существуют три основные формы страхового фонда:

• централизованный страховой фонд - образуется за счет

общегосударственных ресурсов в натуральной и денежной форме, распоряжается им Правительство;

• фонды самострахования - создаются самими предприятиями и организациями в виде резервных, страховых, фондов, фондов риска; существуют и в денежной, и в натуральной форме;

• фонды страховщика - создаются специализированными страховыми компаниями за счет уплаты взносов, существую! только в денежной форме.

Сущность страхования проявляется в его функциях. Страхо­вание выполняет следующие функции:

• рисковая функция - перераспределение риска между участ­никами страхования;

• предупредительная функция - использование части средств с целью уменьшения вероятности наступления страхового случая;

• сберегательная функция - накопление денежных средств (страхование на дожитие);

• контрольная функция — контроль за формированием и ис­пользованием страховых фондов.

В страховании используется много специфических терминов. По­знакомимся с основными из них.

Страховщик - специализированная организация, производя­щая страхование.

Перестраховщик - страховая организация, которая перестра­хует объекты;

Страхователь - физическое или юридическое лицо, которое уплачивает страховые взносы.

Объекты страхования - имущество, жизнь, здоровье, трудо­способность граждан и др.

Страховой полис - документ, удостоверяющий факт страхо­вания.

Страховой случай - фактически происшедшее событие, по­следствием которого является выплата страхового возмещения.

Страховой ущерб - ущерб, нанесенный объектам страхова­ния в результате наступления страхового случая.

Страховое возмещение - сумма ущерба, причитающаяся к выплате страхователю.

Страховой тариф (взнос) - плата за страхование.

Страховой риск - вероятность наступления страхового случая.

Страховая сумма - размер денежных средств, на которую фактически застрахован объект страхования.

Срок страхования - временной период, на который застрахо­ваны объекты страхования.

Соцстрахование - совместное страхование несколькими стра­ховщиками одного объекта страхования.

Все эти основные понятия страхования содержатся в догово­ре страхования. Договор страхования заключается на основе За­кона РФ «О страховании» от 27 ноября 1992 г. и новой редакции Закона «Об организации страхового дела в Российской Федера­ции» от 31 декабря 1997 г.

Договор страхования - соглашение между страхователем и страховщиком, по которому страховщик обязуется при страхо­вом случае произвести страховую выплату страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен договор страхования, а страхователь обязуется уплатить страховые взносы в установлен­ные сроки.

Для заключения договора страхователь подает письменное заявление страховщику, договор страхования вступает в силу с момента уплаты страхователем первого страхового взноса. Стра­ховщик передает страхователю страховое свидетельство, в кото­ром содержатся следующие реквизиты: наименование докумен­та; наименование, адрес, банковские реквизиты страховщика; фамилия, имя, отчество или наименование страхователя и его адрес; объект страхования; страховая сумма; страховой риск; страховой взнос, сроки и порядок его внесения; срок действия договора; порядок изменения и прекращения договора; другие условия; подписи сторон.

В договоре страхования указываются обязанности страхов­щика и страхователя.

Обязанности страховщика:

• ознакомить страхователя с правилами страхования;

• произвести страховую выплату при наступлении страхово­го случая в срок по договору;

• возместить расходы страхователю по предотвращению или уменьшению ущерба, если это предусмотрено условиями страхо­вания;

• не разглашать сведения о страхователе и др.

Обязанности страхователя:

• своевременно вносить страховые взносы;

• сообщать страховщику все, что ему известно о страховом риске;

• принимать меры по предотвращению и уменьшению ущерба.

Если наступил страховой случай, то страховщиком составля­ется страховой акт. Страховщик может отказаться от выплаты страховой суммы, если:

• имели место умышленные действия страхователя по наступ­лению страхового случая;

• страхователь дал страховщику ложные сведения об объек­те страхования;

• страхователь получил возмещение ущерба от лица, винов­ного в причинении ущерба и в других случаях.

Договор страхования прекращается в следующих случаях:

• истечение срока действия договора;

• исполнение страховщиком своих обязательств по договору;

• неуплата страхователем страховых взносов в установлен­ные сроки;

• ликвидация предприятия или смерть страхователя;

• ликвидация страховщика;

• принятие судом решения о признании договора страхова­ния недействительным;

• в других случаях;

• досрочно - по требованию страхователя или страховщика (при этом страховые взносы возвращаются страхователю).

В качестве субъекта на данном рынке выступают страховые организации (компании).

Эта деятельность осуществляется на основании договора имущественного или личного страхования, заключаемых гражданином или юр лицом (страхователем) со страховой организацией (страховщиком).

Посредническое предпринимательство.

Посредник – это физическое или юридическре лицо, представляющее интересы производителя или потребителя, но само таковым не являющееся. В качестве посредников на рынке выступают: оптовые снабженческо-сбытовые организации, брокеры, дилеры, дистрибьюторы, биржи и др.

КОНСУЛЬТАТИВНОЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВО (КОНСАЛТИНГ)

Консультативное предпринимательство (консалтинг) — пред­принимательская деятельность, сущность которой составляет консультирование производителей, продавцов, покупателей по обширному кругу юридических и экономических вопросов (фи­нансы, создание и регистрация фирм, внешнеэкономические связи, исследование и прогнозирование товаров, ценных бумаг, инноваций), а также подготовка документов, необходимых при создании новых организаций и фирм¹. Европейская федера­ция ассоциаций консультантов по экономике и управлению (FEACO — ФЕАКО) констатирует: «Консалтинг заключается в предоставлении независимых советов и помощи по вопросам управления, включая определение и оценку проблем и/или воз­можностей, рекомендации соответствующих мер и помощь в их реализации».

Консультативное предпринимательство существует в различ­ных формах: в виде разовых платных устных советов, в виде фун­даментальных письменных проектов и т. п.

Консультативное предпринимательство (консалтинг) осу­ществляется в различных формах:

1. Экспертный консалтинг — форма пассивного консалтинга, при котором эксперт-консультант тщательно анализирует предо­ставленную клиентом информацию и самостоятельно разрабатывает рекомендации по внедрению проекта совершенствования, пути его внедрения.

2. Процессный консалтинг — форма, разновидность активного консалтинга, при котором эксперты-консультанты на всех этапах работы над проектом взаимодействуют с пред­ставителями заказчика, создавая условия для генерирования идей и предложений. Эксперты-консультанты совместно с представителями заказчика анализируют сложившуюся ситуацию в фирме, выявляют проблемы и предлагают пути их разре­шения, разрабатывают предложения по проекту совершенст­вования.

3. Обучающий консалтинг — разновидность активного кон­салтинга, при котором эксперты-консультанты осуществляют с представителями клиента лекции, семинары, используют активные формы обучения (разрабатывают учебные тренинги, проводят деловые игры). При обучающем консалтинге создаются теоретические и практические условия для того, чтобы работники фирмы-заказчика обучились и приобрели навыки аккумуляции предпринимательских идей, научились разрабатывать эффективные проекты совершенствования бизнеса.

Главное достоинство консультативного предпринимательства заключается в отсутствии необходимости финансирования боль­ших денежных сумм при его открытии.

При консультативном предпринимательстве основным фак­тором выступают человеческий капитал и его интеллектуальный компонент. Конкурентоспособность зависит от скорости нако­пления качественных параметров применяемого интеллектуаль­ного капитала.

Консультативное предпринимательство имеет большое число разновидностей. К ним относятся:

1. Аудит — проверка финансовой отчетности фирм, ее экс­пертная оценка.

2. Бухгалтерское обслуживание:

• осуществление или восстановление бухгалтерского учета внешними по отношению к клиенту бухгалтерскими фирмами;

• консультативные услуги по организации и совершенство­ванию бухгалтерского учета.