МИНОБРНАУКИ РОССИИ

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«Санкт-Петербургский государственный

инженерно-экономический университет»

Кафедра финансов и банковского дела

ЗАОЧНОЕ ОБУЧЕНИЕ

УТВЕРЖДАЮ

Проректор

по учебно-методической работе

и качеству образования

д.э.н., профессор

______________ А.Г. Бездудная

Рег. № М-795/бак

Управление денежными потоками

Методические указания к изучению дисциплины

и выполнению контрольной работы

для студентов заочной формы обучения

Направление подготовки 080100 - Экономика

Профиль подготовки – Финансы и кредит

Квалификация - бакалавр

Санкт-Петербург

2012

Допущено

редакционно-издательским советом СПбГИЭУ

в качестве методического издания

Составитель

канд. экон. наук, доц. О.Е. Сахновская

Подготовлено на кафедре

финансов и банковского дела

Отпечатано в авторской редакции с оригинал-макета,

представленного составителем

© СПбГИЭУ, 2012

Содержание

1. Общие положения…………………………………………….4

2. Методические указания к выполнению

контрольной работы.…………………………………………4

3. Контрольные задания …………………….……...…………..4

4. Требования к оформлению контрольной работы……..……8

5. Список литературы……………………..…………...………..9

Приложение 1. Содержание дисциплины (Извлечение

из рабочей программы дисциплины)……..10

Приложение 2. Пример оформления титульного листа

контрольной работы……………......……...12

1. Общие положения

В последние годы в системе финансового управления предприятием все больше внимания уделяется вопросам организации денежных потоков, оказывающих существенное влияние на конечные результаты его хозяйственной деятельности. Знание и практическое использование современных принципов, механизмов и методов эффективного управления денежными потоками позволяет перейти предприятию к новому качеству экономического развития в рыночных условиях.

Цель данной работы – овладение студентами методами оперативного и стратегического планирования деятельности предприятия в области управления денежными потоками, приобретение студентами навыков в оптимизации и синхронизации денежных потоков.

2. Методические указания к выполнению контрольной работы

Работа состоит из двух частей: первая часть – письменное изложение теоретических положений, раскрывающих концепцию управления денежных потоков; вторая часть – практическое задание.

Контрольная работа является обязательной частью учебного процесса, без успешного ее выполнения студенты не допускаются к экзаменам по данной дисциплине.

Тема письменной работы по теории курса и вариант практического задания определяются по последней цифре номера зачетной книжки студента. Например, если номер заканчивается на 5, то берется любая тема из следующих номеров: 5, 15, 25, 35, 45.

3. Контрольные задания Темы письменной работы

1. Экономическая сущность денежных потоков.

2. Система денежных отношений предприятия как объекта финансового управления хозяйственной деятельностью предприятия.

3. Денежный поток как процесс, связанный с функционированием денег.

4. Денежный поток как процесс, связанный с формированием распределением и использованием капитала.

5. Оборот капитала и стадии оборота капитала.

6. Стоимость капитала. Средневзвешенная стоимость капитала. Предельная стоимость капитала.

7. Структура капитала и оптимизация структуры капитала.

8. Амортизация активов.

9. Финансовые рынки, их классификация и функции.

10. Особенности функционирования кредитного, валютного страхового рынков и рынка ценных бумаг.

11. Финансовые инструменты, обслуживающие денежные потоки предприятия на рынке ценных бумаг, кредитном рынке, валютном рынке и страховом рынке.

12. Механизм управления денежными потоками.

13. Методы анализа денежных потоков.

14. Методы планирования денежных потоков.

15. Методы контроля денежных потоков.

16. Основные этапы контроллинга денежных потоков.

17. Система мониторинга и этапы построения мониторинга.

18. Риски предприятия при управлении денежными потоками.

19. Методы оценки денежных потоков во времени.

20. Методы оценки денежных потоков в условиях инфляции.

21. Методы оценки ликвидности денежных потоков.

22. Методы оценки равномерности и синхронности денежных потоков.

23. Принципы разработки управления денежными потоками.

24. Понятие политики управления денежными потоками.

25. Процесс разработки политики управления денежными потоками.

26. Косвенный и прямой методы получения полной информации по данным бухгалтерской отчетности.

27. Исследование и прогнозирование факторов, влияющих на формирование денежных потоков предприятия.

28. Формирование целевых параметров денежных потоков предприятия.

29. Оценка эффективности разработанной политики управления денежных потоков.

30. Особенности операционной деятельности предприятия.

31. Определение суммы «предела безопасности».

32. Определение объема реализации продукции, обеспечивающего достижение запланированной суммы маржинальной прибыли предприятия.

33. Определение объема реализации продукции, обеспечивающего достижение запланированной суммы чистой операционной прибыли.

34. Определение возможных результатов роста валовой прибыли при оптимизации соотношения постоянных и переменных операционных издержек.

35. Коэффициент операционного левериджа и его модификации. Особенности операционного левериджа.

36. Сущность и виды операционных доходов.

37. Принципы формирование ценовой политики предприятия.

38. Этапы формирования ценовой политики предприятия.

39. Планирование операционных доходов.

40. Планирование операционных затрат. Факторы, влияющие на операционные затраты.

41. Особенности инвестиционной деятельности предприятия.

42. Формы финансового инвестирования. Типы инвестиционных портфелей.

43. Особенности финансовой деятельности предприятия.

44. Механизм управления привлечением денежных ресурсов на основе финансового левериджа.

45. Оптимизация среднего остатка денежных активов.