Анализ хозяйственной деятельности предприятия.

Основной целью хозяйственной деятельности УП ЖЭС-37 является извлечение прибыли в процессе оказания населению жилищно- коммунальных услуг, а также обеспечение мероприятий по сохранности, техническому содержанию жилищного фонда и его целевого использования, контроль за соблюдением квартиросъемщиками, владельцами жилых помещений и арендаторами правил содержания и использования жилых и нежилых помещений и закрепленной за ними территории.

В объем коммунальных услуг включаются:

• фактический, а не начисленный размер платы населения за электроэнергию, водоснабжение, газоснабжение, центральное отопление, горячее водоснабжение, за пользование канализацией, лифтами, а также за услуги по вывозке и обезвреживанию твердых бытовых отходов, уборке территорий (по заказам гаражно­строительных кооперативов, частных домовладений, садовых товариществ). Указанные денежные средства отражаются в отчете юридического лица, непосредственно представляющего эти услуги гражданам по ценам и тарифам для населения.

• плата населения за установку, ремонт и техническое обслуживание приборов учета электрической и тепловой энергии, газа, расхода воды.

• оплата услуг платных туалетов.

В объем услуг коммунального хозяйства не включается:

• размер средств, поступивших от юридических лиц за электроэнергию, тепловую энергию, воду, газ, используемые на производственно-­технологические цели, услуги канализации и санитарной очистки территорий и коммуникаций.

Согласно статьи 51Жилищного кодекса Республики Беларусь и пунктом 6.5.Правил пользования жилыми помещениями, содержание жилых и вспомогательных помещений жилого дома в Республике Беларусь (Национальный реестр правовых актов, per. № 8/2546 от 11.01.2000г.) на нанимателей и собственников жилых помещений возложены обязанности производить за свой счет замену и ремонт внутриквартирного санитарно-технического и иного оборудования.

За счет средств жилищно-эксплуатационной организации должны производиться ремонт и замена трубной разводки холодного и горячего водоснабжения и запорно-регулирующей арматуры установленной на ней, канализационных труб от общего канализационного стояка до сифонов сантехнического оборудования, систем центрального отопления и отопления ванной комнаты, газового крана на водопроводе, при условии их эксплуатации нанимателями и собственниками жилых помещений в соответствии с правилами пользования жилыми помещениями, содержания жилых и вспомогательных помещений жилого дома в Республике Беларусь.

Анализ хозяйственной деятельности жилищных организаций состоит из доходной и расходной частей.

Доходная часть включает в себя:

• Плату за техническое обслуживание, динамику задолженности.

• Арендную плату.

• Плату за сбор, вывоз и обезвреживание ТБО.

• Плату за пользование лифтами.

• Комиссионные за сбор жилищно-коммунальных услуг.

• Прочие доходы с обязательной расшифровкой.

Одной из важнейших частей анализа финансово-хозяйственной деятельности является анализ расходов по статьям затрат, а именно:

• Административно-управленческие расходы;

• оплата труда, начисления на оплату труда

• прочие (с расшифровкой)

• Содержание домового хозяйства;

• расходы на оплату труда с начислениями обслуживающего персонала;

• материалы и МБП;

• содержание и уборка дворовых территорий;

• освещение мест общего пользования;

• прочие расходы (с расшифровкой).

Расходы на текущий ремонт.

Далее в анализе хозяйственной деятельности отражаются суммы уплачиваемых налогов и платежей с начала года, в том числе за отчетный период, суммы амортизационных отчислений, расходы на техническую инвентаризацию и подготовку кадров, прочие расходы (с расшифровкой).

Теперь произведем анализ финансово-хозяйственной деятельности

за 2009год, 2010год, 2011год. (См. таблицу

Таблица 3.3.1.

Финансово-хозяйственная деятельность УП ЖЭС-37 за 2009 год

Доходы	План год 2009 г.	Факт год 2009 г.	% выполнения к плану
1	2	3	4
Квартирная плата	15387101	16003397	104
Тоже на 1 кв. м экспл. площади	145200	11742
Обслуживание ЖСК	18058300	18300819	101,3
Обслуживание приват, квартир	30520600	30585910	100,2
Выручка за выполн.работы	172756200	172936296	100
Быт	1260000	3737.190	266,9
ВСЕГО ДОХОДОВ	237951200	240604612	101,1
/ Всего доходов на 1 кв. м экспл. пл.	713000	526905
Налоги
Республ. 2%	3661900	3726116	101,7
Местный 2,5 %	5063300	5189918	102,3
Всего прибыль	17996500	26248796	145,8
Налог на прибыль 30%	5400200	7860891	145,66
Транспортный налог	686000	759135	110,6
ристая прибыль	11695600	17346092	148,3
РАСХОДЫ
Административно­управленческие расходы	41007300	40133476	98,0
Зарплата	24400100	22456800	96,7
Начисление	10910100	12023916	110,6
Прочие	5809000	45727662	78,9
Содержание домового х-ва	85784700	71359119	93,3
То же на 1 кв. м жил. площади	257300	151249
Зарплата	40344800	39329738	97,5
Начисление	15847600	15932761	99,3

Продолжение табл.

Материалы и МБП	9048400	14131817	156,2
Освещение МОП	8743800	7961527	90,6
Прочие	11802600	2933306	24,9
Текущий ремонт	70031700	71851838	100,2
То же на 1 кв. м жил. площади	208600	158409	-
Зарплата	42936600	41471113	96,6
Начисление	]5594000	15814495	101,4
Материалы	9892400	14566230	130,4
Прочие	1611200	-	-
Подготовка кадров	-	39900	51,2
Амортизация	1009510	1260238	124,9
Отчисления сбербанкам	609200	593345	97,4
Прочие расходы	13375700	14559088	92,8
Итого расходов	212074621	206873855	97,5
Прибыль на 1 кв. м жил. площади	634500	456325	-
СПРАВКА
ВСЕГО:	1337200	1337200	-
МС	421900	431235	-
ЖСК	195820	195820	-
Приват.	523800	516978	-
Балансовая стоимость	47166207	47313810	-

Таблица

Финансово-хозяйственная деятельность УПЖЭС-37за 2010 год

Доходы	План год 2010 г.	Факт год 2010 г.	Откл.
1	2	3	4
Квартирная плата	15357,	15997,030	+640030
Обслуживание ЖСК	18058	18300818	+242818
Обслуж.приват.кв-р	30512	30587299	+67299
Выручка за выполн.работы	173056	175723475	+2667475
ВСЕГО ДОХОДОВ	236991	240608622	+3617622
Налоги
Республ. 2%	3642	3726329	+84329
Местный 2,5%	4196	4299927	+103927
Прибыль	18019	25704168	+7685168

Продолжение табл.

Налог на прибыль	5406	7711250	+2305250
Чистая прибыль	11785	17016659	+5231659
РАСХОДЫ
Административно­управленческие расходы	41123	41148880	+25880
Зарплата	24557	24611571	+54571
Начисление	10758	12138168	+1380168
Прочие	5808	4399141	-1408859
Содержание домового х-ва	85244	79523820	-5720180
Зарплата	39701	39504861	-196139
Начисление	15568	15745274	+177274
Материалы и МБП	9243	14069890	+4826890
Освещение МОП	8743	7895972	+137972
Прочие	11889	23971190	+23959301
Т екущий ремонт	69907	69985944	+78944
Зарплата	42403	41661854	-741146
Начисление	16350	15814495	-535505
Материалы	9754	12430651	+2676651
Прочие	1400	-	-
Амортизация	1009	1318248	+309248
Техническая инвентариз.	99	-	-
Расходы на подгот.кадров	160	67350	-92650
Прочие расходы	13592	14833956	+1241956
ВСЕГО РАСХОДОВ	211134	206878198	-4255802

Основной целью хозяйственной деятельности УП ЖЭС-37 является извлечение прибыли в процессе оказания услуг населению, а также обеспечение мероприятий по сохранности, техническому содержанию жилищного фонда и его целевого использования, контроль за соблюдением квартиросъемщиками, владельцами жилых помещений и арендаторами правил содержания и использования жилых и нежилых помещений и закрепленных за ними территорий.

Доходная часть сметы за 2010 год составила 241 млн. 563 тысячи рублей, при плане 237 млн. 950 тысяч рублей; что составило 101,5% - это выполнение работ по содержанию и обслуживанию жилого фонда при плане 174 млн. 015 тысяч рублей 168 млн. 690 тысяч рублей - 103,2% техобслуживание, обслуживание приватизированных квартир и квартир ЖСК при плане 63 млн. 935 тысяч рублей составило 64 млн. 894 тысячи рублей, что составляет 101,5 %. Оказано бытовых услуг населению при плане 5 млн. 491 тысяча рублей, выполнение составило 7 млн. 979 тысяч рублей - 145,3 % .

Расходы составили 206 млн. 874 тысяч рублей, при плане 212 млн. 074 тысячи рублей, в том числе оплата труда

• 104 млн. 338 тысяч рублей

• фонд социальной защиты населения 43 млн. 571 тысяча рублей

• материалы - 28 млн. 215 тысяч рублей

• услуги сторонних организаций - 6 млн. 029 тысяч рублей

• налоги, относимые на собственность - 13 млн. 105 тысяч рублей.

Перечислены налоги в республиканский и местный бюджет на сумму 32 млн. 004 тысячи 931 рубль.

Балансовая прибыль составила 26 млн. 621 тысяча рублей. Чистая прибыль 17 млн. 594 тысячи рублей, которая использована на пополнение фонда потребления и резервного фонда оплаты труда.

Экономия денежных средств сложила по статьям административно­управленческим расходам в сумме 864724 рубля, это за счет вакансий мастера, больничных листов администрации, зарплаты рабочих текущего ремонта 793202 рубля, зарплаты рабочих по комплексной уборке 1014262 рубля, за счет прочих затрат 8860607 рубля.

Из сметы доходов и расходов мы видим, что увеличить свою доходную часть мы можем при увеличении оказания платных услуг населению. На что и уделялось особое внимание администрации.

Так в 2000 году УП ЖЭС-37 было оказано платных услуг населению на сумму 999 тысяч рублей. За 2001 год при плане 5 млн. 491 тысяча рублей выполнение составило 7 млн. 979 тысяч рублей, что составляет 145,3 %, а за первый квартал 2002 года при плане 1975000 рублей выполнение составило 2963556 рублей, что составляет 150,1% так январь план 905000 - факт 920316 февраль план 345000 - факт 569104 март план 725000 - факт 1474136 За счет чего же выполняются платные бытовые услуги. Прежде всего - оборудованные пункты приема заказов на Диспетчерской УП ЖЭС и в самом ЖЭСе, с образцами предлагаемой продукции, и прейскурантом цен Б-66-03 на ремонтно - строительные работы, ежемесячно к которым применяется поправочный коэффициент. Каждому работнику текущего ремонта выдаются квитанции строгой отчетности, а заявки поступающие на ДС контролируются диспетчерами и мастерами, гл. инженером.

Для более объемных работ как текущий ремонт квартир, замена полов, настилка линолеума, замена трубопроводов, замена всей сантехники - инженером - сметчиком оформляется заказ - договор.

В связи с тем, что у нас 50% населения пенсионеры мы можем увеличить объем оказания платных услуг населению и выполнять его в два - три раза больше. Так как есть заинтересованность рабочих текущего ремонта, ведь им выплачивается 50% от трудозатрат.

Тем самым позволяет сохранить высококвалифицированных рабочих, улучшить качество профремонта инженерного оборудования, а также позволило уменьшение поступления заявок на ОДС.

Не маловажной задачей в 2010 году согласно решения Мингорисполкома проводилась работа по программе закрытий подъездов, так в 2010 году было установлено 36 металлических дверей за счет жильцов, что по сравнению с 2009 годом составило увеличение на 56%, а за первый квартал 2011 года установлено 10 дверей и продолжается установка, всего у нас 321 подъезд - на сегодняшний день закрыто подъездов металлическими дверями 138, что составляет 43%.В настоящее время УП ЖЭС согласно решения Мингорисполкома № 920 от 17.07.2010г. «О дополнительных мерах по ремонту и поддержанию порядка в подъездах», а именно это ремонт подъездов за счет жильцов. С жильцами проведено 94 собрания.

За 2010 год выполнен ремонт в 22 подъездах, что составляет увеличение на 38% по сравнению с 2009 годом с последующей передачей на общественную сохранность.

Входные группы в отчетном году отремонтированы на 27 жилых домах, всего 86 групп, что составило увеличение на 19% по сравнению с 2009 годом.

В 2010 году УП ЖЭС-37 также как и прошлые годы занималась благоустройством дворовых территорий и было закончено благоустройство дворов по домам П. Глебки 42, 44, 48, Матусевича 25, 27. В этих дворах произведена замена тротуарной плитки, бордюра, асфальтовых покрытий, отремонтированы и установлены детские игровые площадки. На домах установлены металлические двери, произведен ремонт подъездов и входных групп.

Учитывая то, что все жилые дома 1969-1974 годов постройки

особое внимание уделяется текущему и капитальному ремонту жилых

домов. Так ремонт кровель новыми материалами в 2010 году выполнен при плане

2220 м - 12636 м : из них по капитальному ремонту 5402 м ,

на жилых домах Жудро 3, 17/1, 17/2, Матусевича 9, 17, 19, Сердича,15;

• по целевому финансированию произведен ремонт кровли на жилом доме 52 по ул. Притыцкого в объеме - 1689 м² ;

• по текущему ремонту подрядными организациями - 5545 м

План доходов по статье «Квартплата» за 2010 год перевыполнен на 640 тыс. рублей. Перевыполнение вызвано ежемесячной индексацией тарифной ставки по квартплате.