Податок на прибуток

Всього прибуток до оподаткування

23 903

12 479

Податкова ставка

25%

25%

Податок за встановленою податковою ставкою

5 976

3 120

Податковий вплив постійних різниць

4 140

3 275

Витрати з податку на прибуток

10 116

6 391

Поточні витрати з податку на прибуток

10 105

5 335

Відстрочений податок на прибуток

11

1 056

Витрати з податку на прибуток

в т.ч.:

- витрати з податку на прибуток від діяльності,

10 116

6 391

що триває

- (відшкодування) з податку на прибуток

10 116

6 395

від припиненої діяльності Тимчасові різниці, які підлягають вирахуванню:

0

(4)

резерв сумнівних боргів

1972

759

Забезпечення виплат персоналу

1 484

1 174

Торговельна та інша кредиторська заборгованість

370

806

Державні субсидії

32

42

Довгострокова дебіторська заборгованість Всього тимчасових різниць, які підлягають

0

9

вирахуванню

Тимчасові різниці, які підлягають оподаткуванню:

3 858

2 790

Основні засоби та нематеріальні активи

(165 615)

(178 081)

Запаси

(46 079)

(36 378)

Торговельна та інша дебіторська заборгованість

(4465)

(668)

Інвестиції

(43)

(20)

Короткострокові позики

Всього тимчасових різниць, які підлягають

(35)

0

оподаткуванню

Чисті тимчасові ризниці, які підлягають

(216 237)

(215 147)

оподаткуванню

(212 379)

(212 357)

Чисті відстрочені податкові зобов’язання (25%)

(53 095)

(53 089)

Відстрочені податкові зобов’язання

31.12.2009

31.12.200!

На початок періоду

53 089

52 038

Відстрочені витрати з податку Податковий вплив змін резерву переоцінки інвестицій наявних для продажу

11

1 056

(5)

(5)

За історичною вартістю

Нематеріальні

активи

Незавершене

будівництво

Всього

Справедлива вартість на дату переходу на МСФЗ на 01.01.2008

633

80

713

Переміщення з незавершеного будівництва

80

(80)

-

31 грудня 2008 року

642

-

642

Надходження

359

359

Переміщення з незавершеного будівництва

259

(259)

Вибуття

(17)

-

(17)

31 грудня 2009 року

884

100

984

Накопичена амортизація

31 грудня 2007 року

299

-

299

Нарахування за рік

101

-

101

31 грудня 2008 року

400

-

400

Нарахування за рік

187

-

187

Вибуття

(10)

-

(10)

31 грудня 2009 року

577

-

577

Чиста балансова вартість

31 грудня 2009 року

307

100

407

31 грудня 2008 року

242

-

242

За історичною вартістю

Будівлі

Маши­ни та облад­нання

Транс­

порт

Меблі та при­ладдя

Незавер­шене будів­ництво

Всього

1

2

3

4

5

6

7

Справедли­ва вартість на дату переходу на МСФЗ на 01.01.2008

175 711

102 850

20 302

9 288

20 961

329 112

Надходження

2 991

4 193

64

23 324

30 572

Переміщення 3 незавершеного будівництва

5008

2 396

497

115

(8 016)

0

Переміщення в інвестиційну не­рухомість

(12 503)

(12 503)

Вибуття

(2 290)

' (1 020)

(94)

(10)8

(3 512)

31 грудня 2008 року

168 917

108 419

20 705

9 359

36 269

343 669

Надходження

46 726

46 726

Переміщення 3 незавершеного будівництва

28 397

10716

1 340

1 610

(42 063)

0

Вибуття

(401)

(1350)

(340)

(1010)

(3 101)

31 грудня 2009 року

196 913

117 785

21 705

9 959

40 932

387 294

Накопичена

амортизація

0

31 грудня 2007 року

9

9

Нарахування за рік

11 607

8 643

2 574

1 881

24 705

Вибуття

(860)

(690)

(40)

(34)

(1 624)

31 грудня 2008 року

10 747

7 962

2 534

1 847

0

23 090

Нарахування за рік

13 696

10216

2 805

2 480

29 197

Зменшення

корисності

-

615

-

-

615

1

2

3

4

5

6

7

Вибуття

(114)

(1231)

(205)

(74)

(1 624)

31 грудня 2009 року

24 329

17 562

5 134

4 253

0

51 278

Чиста балансова вартість

0

3 ^ грудня 2009 року

172 584

100 223

1 6571

5 706

40 932

336 016

31 грудня 2008 року

158 170

100 457

18 171

7 512

36 269

320 579

Станом на 31 грудня 2009 та 2008 років у складі основних засобів повністю зношені основні засоби становлять 8 352 тис. грн. та 6890 тис. грн. відповідно.

Станом на 31 грудня 2009 та 2008 років короткострокові позики (примітка 24) були забезпечена нерухомістю балансовою вартістю 3 400 тис, грн. та нуль грн. відповідно.

Частка

%

31 грудня 2009

Частка %

31 грудня 2008

Акції BAT'YYY"

8

473

Акції ВАТ "XZY"

5

109

5

129

Всього

582

129

У зв’язку з відсутністю активного ринку щодо акцій компаній ВАТ «XZY» та ВАТ»¥¥¥» станом на 31.12.2009 р. інвестиції доступні для продажу облікову­ються за собівартістю з урахуванням збитків від зменшення корисності.

Термін по­гашення

процентна ставка до номіналу

31 грудня

2009

31 грудня 2008

Облігації ЗАТ "МіськЕлітбуд"

01.01.2012

12%

399

0

Всього боргові цін­ні папери

399

31 грудня 2009

31 грудня 2008

На початок періоду

14 111

0

Зміна справедливої вартості

1 709

1608

Переміщення з основних засобів

0

12 503

На кінець періоду

15 820

14 111

До інших доходів включені доходи від оренди за рік, що закінчився 31 грудня 2009 р. та 2008 р. у сумі 1796 тис. грн. та 895 тис. грн. відповідно. Операційні витрати від інвестиційної нерухомості, яка принесла доходи від оренди, за рік, що закінчився 31 грудня 2009 та 2008 років, склали 53 тис. грн. та 36 тис. грн. відповідно.

31 грудня 2009

31 грудня 2008

Незавершене виробництво (за історич­ною собівартістю)

57 430

63 544

Сировина та матеріали (за історичною собівартістю)

49 348

46 711

Готова продукції (за чистою вартістю реалізації)

12 242

12 035

Товари (за чистою вартістю реалізації)

589

199

Всього запаси

119 609

122 489

Станом на 31 грудня 2009 та 2008 років підприємство визнало знецінення запасів в сумі 426 тис. грн. та 613 тис. грн. відповідно.

31 грудня 2009

31 грудня 2008

Торговельна дебіторська заборгованість

52 472

35 824

Аванси, видані

5 379

4 171

Розрахунки з бюджетом

5 393

8 912

Інша дебіторська заборгованість

659

972

Резерв під зменшення корисності дебі­торської заборгованості

(1 972)

(946)

Чиста вартість торговельної дебіторської заборгованості

61 931

48 933

31 грудня 2009

31 грудня 2008

До 30 днів

57

17

30-60 днів

122

5

60-90 днів

95

-

90-120 днів

93

-

Більше 120 днів

77

1

Всього

444

23

Станом на 31 грудня 2009 та 2008 років торговельна дебіторська заборго­ваність номінальною вартістю 7 650 тис. грн. та 6 920 тис. грн. була знецінена на індивідуальній основі. Зміни у резервах під торговельну дебіторську заборго­ваність представлено нижче.

2009

2008

Резерв на початок періоду

946

608

Збільшення

1 771

647

Списання активів за рахунок резерву

(745)

(309)

Резерв на кінець періоду

1 972

946

20. Грошові кошти

31 грудня 2009

31 грудня 2008

Каса та рахунки в банках, грн.

25 800

810

Каса та рахунки в банках, долл. США

2 244

124

Банківські депозити, грн.

135

46

Всього

444

23