Тема 2. Государственное регулирование и надзор за страховой деятельностью в Российской Федерации.

Государственное регулирование страховой деятельности в РФ осуществляется в целях:

• соблюдения требований Законодательства РФ о страховании;

• поддержки добросовестных страховщиков и пресечения деятельности недобросовестных;

• создания конкурентной среды на страховом рынке;

• повышения культуры страхования.

Действующая ныне система Законодательства, регулирующего страховую деятельность в РФ слагается из:

1. Общего законодательства. Сюда входят законодательные акты о предприятиях и предпринимательской деятельности, общие для всех юридических лиц (Гражданский Кодекс РФ, Закон «Об акционерных обществах» и др.).

2. Специального законодательства: Закон «О страховании», Закон «О медицинском страховании граждан в РФ», Указы президента и Постановления правительства по вопросам страхования.

3. Подзаконных актов, регулирующих частные и специальные вопросы страхования. Это наиболее многочисленная группа нормативных и ведомственных документов, определяющих порядок налогообложения страховых организаций, порядок лицензирования, порядок формирования фондов и резервов страховых организаций, порядок организации бухгалтерского учета и отчетности страховых организаций и др.

Особое место в системе государственного регулирования страховой деятельности в РФ отведено Закону РФ «О страховании» №4015-1 от 27 ноября 1992 года. Данный Закон регулирует отношения в области страхования между страховыми организациями и гражданами, предприятиями, учреждениями, организациями, отношения страховых организаций между собой, а также устанавливает основные принципы государственного регулирования страховой деятельности.

В первой главе Закона «О страховании» формулируются понятие страхования, формы его проведения, объекты страхования. Вторая глава посвящена договору страхования. Здесь дается понятие договора страхования, порядок его заключения, течения и прекращения, обязанности страховщика и страхователя. Третья глава определяет условия обеспечения финансовой устойчивости страховщиков. Этими условиями являются экономически обоснованные страховые тарифы; страховые резервы, достаточные для исполнения обязательств по договорам страхования, сострахования, перестрахования, взаимного страхования; собственные средства; перестрахование. Страховые резервы и собственные средства страховщика должны быть обеспечены активами, соответствующими требованиям диверсификации, ликвидности, возвратности и доходности. Собственные средства страховщиков включают в себя уставный капитал, резервный капитал, добавочный капитал, нераспределенную прибыль.

Минимальный размер уставного капитала страховщика определяется на основе базового размера уставного капитала, равного 30 млн. рублей, и следующих коэффициентов:

• 1 - для осуществления страхования имущественных интересов, связанных с причинением вреда жизни, здоровью граждан, оказанием им медицинских услуг (страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование);

• 1 - для осуществления страхования имущественных интересов, связанных с владением, пользованием, распоряжением имуществом (страхование имущества); обязанностью возместить причиненный другим лицам вред (страхование гражданской ответственности); осуществлением предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских рисков);

• 2 - для осуществления страхования имущественных интересов, связанных с дожитием граждан до определенного возраста или срока, со смертью, с наступлением иных событий в жизни граждан;

• 2 - для осуществления страхования имущественных интересов, связанных дожитием граждан до определенного возраста или срока, со смертью, с наступлением иных событий в жизни граждан, с причинением вреда жизни, здоровью граждан, оказанием им медицинских услуг;

• 4 - для осуществления перестрахования, а также страхования в сочетании с перестрахованием.

Для обеспечения выполнения принятых страховых обязательств страховщики в порядке и на условиях, установленных законодательством РФ, образуют из полученных страховых взносов необходимые для предстоящих страховых выплат страховые резервы по личному страхованию, имущественному страхованию и страхованию ответственности.

В аналогичном порядке страховщики вправе создавать резервы для финансирования мероприятий по предупреждению несчастных случаев, утраты или повреждения застрахованного имущества.

Страховые резервы, образуемые страховщиками, не подлежат изъятию в федеральный или иные бюджеты.

В Законе «О страховании» находят также отражение вопросы организации бухгалтерского учета и отчетности страховых организаций.

Большое место в Законе уделено государственному надзору за страховой деятельностью в РФ.

Государственный надзор за страховой деятельностью в РФ.

Государственный надзор за страховой деятельностью в РФ (страховой надзор) осуществляется в целях соблюдения требований законодательства РФ о страховании, эффективного развития страхового дела, защиты прав и законных интересов страхователей, иных заинтересованных лиц и государства.

Страховой надзор осуществляется на принципах законности, гласности и организационного единства органом страхового надзора и его территориальными органами.

Страховой надзор включает в себя:

1. лицензирование деятельности субъектов страхового дела, аттестацию страховых актуариев и ведение единого государственного реестра субъектов страхового дела;

2. контроль за соблюдением страхового законодательства, в том числе путем проведения на местах проверок деятельности субъектов страхового дела, и достоверности предоставляемой ими отчетности, а также за обеспечением страховщиками их финансовой устойчивости и платежеспособности.

3. выдачу в течение 30 дней в предусмотренных законодательством случаях разрешений на увеличение уставных капиталов страховых организаций за счет средств иностранных инвесторов, на совершение с участием иностранных инвесторов сделок по отчуждению акций (долей в уставных капиталах) страховых организаций, на открытие представительств иностранных страховых, перестраховочных, брокерских и иных организаций, осуществляющих деятельность в сфере страхового дела, а также на открытие филиалов страховщиков с иностранными инвестициями

Субъекты страхового дела обязаны:

• представлять установленную отчетность о своей деятельности, информацию о своем финансовом положении;

• соблюдать требования страхового законодательства и исполнять предписания органа страхового надзора об устранении нарушений страхового законодательства;

• представлять по запросам органа страхового надзора информацию, необходимую для осуществления им страхового надзора (за исключением информации, составляющей банковскую тайну).

Лицензирование деятельности субъектов страхового дела.

Лицензии на осуществление страховой деятельности выдаются департаментом страхового надзора при Минфине РФ на основании заявления с приложением к нему следующих документов:

• копии учредительных документов;

• копии свидетельства о регистрации;

• справки о размере оплаченного уставного капитала (счета-фактуры, справки банков об оплате и др.);

• экономического обоснования страховой деятельности, которое включает:

1. бизнес план на первый год деятельности (количество договоров по видам страхования, совокупная страховая сумма, средний страховой тариф в %, максимальная ответственность по индивидуальному риску по договору страхования);

2. расчет соотношения активов и обязательств;

3. правила формирования страховых резервов;

4. план по перестрахованию, если индивидуальная ответственность по индивидуальному риску по договору страхования превышает 10% собственных средств страховой организации.

• правил по видам страхования (характеристика объектов страхования, перечень страховых случаев, обязанности сторон в договоре страхования, порядок осуществления страховых выплат, образцы страховых договоров, страховых полисов);

• расчетов страховых тарифов с приложением использованной методики расчета;

• сведений о руководителях и их заместителях.

Лицензии выдаются на осуществление добровольного и обязательного личного страхования, имущественного страхования и страхования ответственности, а также перестрахования, если предметом деятельности страховщика является исключительно перестрахование. При этом в лицензиях указываются конкретные виды страхования, которые страховщик вправе осуществлять.

Департамент страхового надзора рассматривает заявления юридических лиц о выдаче им лицензий в срок, не превышающий 60 дней с момента получения документов.

Основанием для отказа в выдаче юридическому лицу лицензии на осуществление страховой деятельности может являться несоответствие документов, прилагаемых к заявлению, требованиям законодательства РФ.

Об отказе в выдаче лицензии департамент должен сообщить юридическому лицу в письменной форме с указанием причин отказа.

Если в ходе проверок, проводимых департаментом страхового надзора, выявлены нарушения, страховой организации выдается предписание по устранению выявленных недостатков. Основанием для выдачи предписаний могут служить:

• необоснованное снижение страховых тарифов;

• несоблюдение соотношения между активами и обязательствами;

• деятельность, непредусмотренная лицензией и даже запрещенная законом;

• деятельность на территории, не предусмотренной лицензией и др.

Если выявленные в ходе проверок нарушения не устраняются в срок, определенный предписанием, департамент страхового надзора вправе ограничить или приостановить действие лицензий.

Ограничение касается конкретного вида страхования и означает, что страховщик несет ответственность по обязательствам по уже заключенным договорам, но не имеет права заключать новые договора и продлевать действие уже заключенных договоров по этим видам страхования.

Приостановление действия лицензий означает то же самое только по всем видам страхования, осуществляемым страховой организацией.

Отзыв лицензии помимо санкций, предусмотренных ограничением, содержит запрет на размещение страховых резервов куда либо, кроме исполнения страховщиком обязательств по договорам страхования.

Договор страхования.

Договор страхования является соглашением между страхователем и страховщиком, в силу которого страховщик обязуется при страховом случае произвести страховую выплату страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен договор страхования, а страхователь обязуется уплатить страховые взносы в установленные сроки. Договор страхования должен отвечать общим условиям действительности сделки, предусмотренным гражданским законодательством РФ. Для заключения договора страхования страхователь представляет страховщику письменное заявление по установленной форме либо иным допустимым способом заявляет о своем намерении заключить договор.

Условия страхования, могут быть существенными и несущественными. Основу договора составляют существенные условия, а договор страхования считается заключенным, если между сторонами достигнуто соглашение по всем существенным условиям. Если такое соглашение не достигнуто, договор не может считаться заключенным.

В соответствии со статьей 924 ГК РФ при заключении договора имущественного страхования существенным считается достижение между сторонами согласия:

• об определенном имуществе либо ином имущественном интересе, являющемся объектом страхования;

• о характере события, на случай наступления, которого осуществляется страхование (страхового случая);

• о размере страховой суммы;

• о сроке действия договора.

При заключении договора личного страхования между сторонами должно быть достигнуто соглашение:

• о застрахованном лице;

• о характере события, на случай наступления, которого в жизни застрахованного лица осуществляется страхование (страхового случая);

• о размере страховой суммы;

• о сроке действия договора.

Существенные условия договора находят отражение в страховом свидетельстве (полисе), и составляют основное его содержание. Страховой полис является фактом, удостоверяющим заключение договора страхования, и должен содержать:

• наименование документа;

• наименование, юридический адрес и банковские реквизиты страховщика;

• фамилию, имя, отчество или наименование страхователя и его адрес;

• указание объекта страхования;

• размер страховой суммы;

• указание страхового риска;

• размер, сроки и порядок внесения страхового взноса;

• срок действия договора;

• порядок изменения и прекращения договора; подписи сторон.

Условия, на которых заключается договор страхования, могут быть определены в стандартных правилах страхования соответствующего вида, принятых, одобренных или утвержденных страховщиком либо объединением страховщиков.

Когда возникает необходимость изменения условий уже действующего страхового договора, стороны оформляют специальное дополнение к нему, которое считается неотъемлемой частью договора и называется аддендум.

Необходимые, но, как правило, дополняющие и детализирующие существенные условия договора страхования условия, являются несущественными. При заключении договора страхования страховщик обязан ознакомить страхователя с правилами страхования, которые предлагают набор несущественных условий. Страхователь принимает эти условия к сведению. Несущественными условиями договора страхования являются: процедура оформления договора, порядок вступления договора в силу, уплата страховых платежей, последствия их неуплаты, порядок определения ущерба, порядок выплаты страховой суммы, страхового возмещения, размер франшизы, порядок рассмотрения претензий и другие условия.

Договор страхования вступает в силу с момента уплаты разового либо первого взноса в рассрочку, если договором не определены иные сроки начала действия договора.

Страховой случай, от которого осуществляется страхование, считается состоявшимся только после вступления договора в законную силу.

Заключение договора страхования влечет за собой возникновение страховых обязательств. В соответствии со ст.17 Закона РФ «О страховании» страховщик обязан:

• ознакомить страхователя с правилами страхования;

• при страховом случае произвести страховую выплату в установленный договором или законом строк. Если страховая выплата не произведена в установленный срок, страховщик уплачивает страхователю штраф в размере одного процента от суммы страховой выплаты за каждый день просрочки;

• возместить расходы, произведенные страхователем при страховом случае для предотвращения или уменьшения ущерба застрахованному имуществу, если возмещение этих расходов предусмотрено правилами страхования;

• не разглашать сведения о страхователе и его имущественном положении, за исключением случаев, предусмотренных законодательством РФ.

Страхователь обязан:

• своевременно вносить страховые взносы;

• при заключении договора страхования сообщить страховщику обо всех известных ему обстоятельствах, имеющих значение для оценки страхового риска, а также обо всех заключенных или заключаемых договорах страхования в отношении данного объекта страхования;

• принимать необходимые меры в целях предотвращения и уменьшения ущерба застрахованному имуществу при страховом случае и сообщить страховщику о наступлении страхового случая в сроки, установленные договором страхования.

Договором страхования могут быть предусмотрены также другие обязанности страхователя.

Предусмотренные договором обязательства стороны должны выполнять как при обязательной, так и при добровольной формах страхования.

Следует отметить, что законодательством РФ, в частности законом РФ «О страховании» (ст.19), предусматривается возможность замены страхователя в договоре страхования:

• В случае смерти страхователя, заключившего договор имущественного страхования, права и обязанности страхователя переходят к лицу, принявшему это имущество в порядке наследования. В других случаях замены страхователя его права и обязанности переходят к новому собственнику с согласия страховщика, если договором или законом не предусмотрено иное.

• В случае смерти страхователя, заключившего договор личного страхования в пользу третьего лица, права и обязанности, определяемые этим договором, переходят к третьему лицу с его согласия. При невозможности выполнения этим лицом обязанностей по договору страхования его права и обязанности могут перейти к лицам, осуществляющим в соответствии с законодательством РФ обязанности по охране прав и законных интересов застрахованного лица.

• Если в период действия договора страхования страхователь судом признан недееспособным либо ограничен в дееспособности, права и обязанности такого страхователя осуществляют его опекун или попечитель. При этом страхование ответственности заканчивается с момента прекращения или ограничения дееспособности страхователя.

• При реорганизации страхователя, являющегося юридическим лицом, в период действия договора страхования его права и обязанности по этому договору переходят с согласия страховщика к соответствующему правопреемнику в порядке, определяемом законодательными актами РФ.

При наступлении страхового случая страховщик обязан в порядке, определенном законодательством РФ или договором, произвести страховые выплаты. Основанием для их производства является заявление страхователя и страховой акт (аварийный сертификат).

Страховой акт составляется страховщиком или уполномоченным им лицом. При необходимости страховщик запрашивает сведения, связанные со страховым случаем, у правоохранительных органов, банков, медицинских учреждений и других предприятий, учреждений и организаций, располагающих информацией об обстоятельствах страхового случая, а также вправе самостоятельно выяснять причины и обстоятельства страхового случая.

Предприятия, учреждения и организации обязаны сообщать страховщикам по их запросам сведения, связанные со страховым случаем, включая сведения, составляющие коммерческую тайну. При этом страховщики несут ответственность за их разглашение в любой форме, за исключением случаев, предусмотренных законодательством РФ.

В соответствии с Гражданским кодексом РФ (ст.964) и Законом РФ «О страховании» (ст.21) страховщик освобождается от выплаты страхового возмещения и страховой суммы, когда страховой случай наступил вследствие:

• воздействия ядерного взрыва, радиации или радиоактивного заражения;

• военных действий, а также маневров или иных военных мероприятий;

• гражданской войны, народных волнений всякого рода или забастовок;

• умышленных действий страхователя, застрахованного лица или выгодоприобретателя, направленных на наступление страхового случая;

• совершения страхователем или лицом, в пользу которого заключен договор страхования, умышленного преступления, находящегося в причинной связи со страховым случаем;

• сообщения страхователем страховщику заведомо ложных сведений об объекте страхования;

• получения страхователем соответствующего возмещения ущерба по имущественному страхованию от лица, виновного в причинении этого ущерба.

Условиями договора страхования могут быть предусмотрены другие основания для отказа в страховой выплате, если это не противоречит законодательству РФ.

Об отказе в страховой выплате страховщик обязан в письменной форме сообщить страхователю с указанием причин отказа. Страхователь в свою очередь вправе обжаловать действия страховщика в суде.

Договором страхования и действующими правилами страхования предусматриваются случаи прекращения действия договора страхования. Договор страхования прекращается в случаях:

• истечения срока действия;

• исполнения страховщиком обязательств перед страхователем по договору в полном объеме;

• неуплаты страхователем страховых взносов в установленные договором сроки;

• ликвидации страхователя, являющегося юридическим лицом, или смерти страхователя, являющегося физическим лицом, кроме случаев замены страхователя;

• ликвидация страховщика в порядке, установленном законодательными актами РФ;

• принятия судом решения о признании договора страхования недействительным;

• в других случаях, предусмотренных законодательными актами РФ.

Договор страхования может быть прекращен досрочно по требованию страхователя или страховщика, если это предусмотрено условиями договора страхования, а также по соглашению сторон. Договор прекращается до наступления срока, на который он был заключен, если после его вступления в силу возможность наступления страхового случая отпала и существование страхового риска прекратилась по обстоятельствам иным, чем страховой случай. К таким обстоятельствам, в частности, относятся:

• гибель застрахованного имущества по причинам иным, чем наступление страхового случая;

• прекращение в установленном порядке предпринимательской деятельности лицом, застраховавшим предпринимательский риск гражданской ответственности, связанной с этой деятельностью.

О намерении досрочного прекращения договора страхования стороны обязаны уведомить друг друга не менее чем за 31 день до предполагаемой даты прекращения договора страхования, если договором не предусмотрено иное.

В случае досрочного прекращения договора страхования по требованию страхователя страховщик возвращает ему страховые взносы за истекший срок договора за вычетом понесенных расходов; если требование страхователя обусловлено нарушением страховщиком правил страхования, то последний возвращает страхователю внесенные им взносы полностью.

При досрочном прекращении договора страхования по требованию страховщика он возвращает страхователю внесенные им страховые взносы полностью; если требование страховщика обусловлено невыполнением страхователем правил страхования, то он возвращает страхователю страховые взносы за истекший срок договора за вычетом понесенных расходов.

Договор страхования считается недействительным с момента его заключения в случаях, предусмотренных гражданским законодательством РФ. В соответствии с законом РФ «О страховании» договор также признается недействительным в случаях:

• если он заключен после страхового случая;

• если объектом страхования является имущество, подлежащее конфискации на основании вступившего в законную силу соответствующего решения суда.

Договор страхования признается недействительным судом, арбитражным или третейским судом.

Вопросы для самостоятельной подготовки к практическому занятию по теме 2:

1. Система законодательства, регулирующего страховую деятельность в РФ.

2. Основные положения Закона РФ от 27.11.1992 г. № 4015- 1 «О страховании».

3. Основные положения Гражданского кодекса РФ, регулирующие страховую деятельность в РФ.

4. Условия финансовой устойчивости страховых организаций.

5. Функции и права органа надзора за страховой деятельностью в РФ.

6. Порядок лицензирования страховой деятельности в РФ.

7. Понятие договора страхования, порядок и условия его заключения.

8. Условия течения и прекращения договора страхования.