1. Случайный характер события, от которого проводится страхование.

2. Возможность его наступления.

3. Опасность, случайная для данного объекта, должна быть доступна статистическому учету применительно к массе однородных объектов.

Экономическая категория страхования на практике проявляется в одном из методов создания страхового фонда. Страховой фонд представляет собой неотъемлемый элемент общественного воспроизводства в любом обществе и создается в форме резерва материальных и денежных средств для покрытия ущерба, возникающего при наступлении непредвиденных, нежелательных событий (страховых случаев).

Существует три основные формы (метода) создания страхового фонда:

1. Централизованная (государственная) предполагает, что страховой фонд создается в централизованном порядке в натуральном и денежном выражении. В натуральной форме страховой фонд создается из постоянно возобновляемых запасов сырья, материалов, топлива, продовольствия и т. д. В денежной форме страховой фонд формируется ежегодно при составлении государственного бюджета. Цель создания этого фонда - возмещение ущерба и вреда, нанесенного стихийными бедствиями, техногенными авариями и т.п.

2. Самостоятельная (отраслевая) предполагает, что каждый хозяйствующий субъект создает за счет собственных ресурсов страховой фонд, предназначенный для преодоления временных затруднений в процессе производства.

3. Собственно страховая предполагает, что страховой фонд создается за счет взносов многочисленных страхователей (юридических и физических лиц) специализированной организацией, имеющей лицензию на проведение страховых операций, выданную Органом страхового надзора и расходуется на возмещение убытков (вреда), нанесенных субъектам хозяйствования и населению, т.е. на страховые выплаты.

Экономическая сущность страхования находит свое воплощение в функциях, отражающих общественное предназначение данной категории.

Страхование выполняет распределительную и контрольную функции. Специфичность страхования проявляется в том, что распределительная функция включает: рисковую, предупредительную, накопительную и сберегательную функции.

Основной является рисковая функция, поскольку именно наличие риска рождает страховой интерес и стимулирует возникновение страхования. В рамках осуществления рисковой функции происходит перераспределение денежной формы стоимости между участниками страхования в связи с последствиями страхового события

Предупредительная функция состоит в том, что часть средств страховой компании расходуется на проведение мероприятий, позволяющих предупредить наступление или снизить степень тяжести последствий страхового случая. Перечень таких мероприятий разрабатывается страховой компанией самостоятельно, исходя из осуществляемых ею видов страхования.

Накопительная и сберегательная функции страхования заключаются в возможности накопить за определенный срок или к определенной дате денежную сумму, которую страхователь может использовать, исходя из своих интересов.

Контрольная функция страхования на практике проявляется в регулярном целевом контроле за расходованием средств страхового фонда. Этот контроль может быть как внешним, так и внутренним.

1. 2. Классификации страхования.

Классификация в страховании, так же как в других видах деятельности, подразумевает взаимосвязанную систему соподчиненных подсистем и их элементов, создающих картину единого целого с выделением относительно самостоятельных частей. В основу классификации страхования могут быть положены несколько критериев:

1. форма проведения;

2. объекты страхования;

3. характер выплат;

4. формы собственности.

Деление страхования по формам проведения представлено на схеме 1:

Схема 1.