37.Вексель. Экономическая сущность, свойства векселей.

Вексель – это долговое обязательство, строго установленной формы, дающее безусловное право требовать указанной в нем суммы при наступлении срока платежа. Вексель – первая ц.б.12-14 в. Его появление связано с бурно развивающейся торговлей и перевода денег. Вексель выполнял функцию средства расчета и обмена денег. С помощью векселя можно было обменивать одну валюту на другую. Вексель – ц.б., которая обращается на международном рынке, поэтому необходимо было создание закона для функционирования на отдельной территории. В Болоне, 1569г. Вексель превращается в кредитный инструмент. 1930г. – 3-я Женевская вексельная конференция и издан единообразный вексельный закон. Современная функция векселя заключается в возможности использования векселя как орудия кредита, способствует развитию коммерческого оборота. Векселедатель получает отсрочку платежа при составлении векселя.

Экономические свойства:

1. абстрактность;

2. безусловность;

3. формализм;

4. передаваемость.

Эти свойства отличают вексель от других ц.б.

Абстрактность – независимость вексельного обязательства от основания выдачи векселя. Это свойство обеспечивает векселю высокую оборотоспособность.

Безусловность – обязательство по векселю не может быть чем-либо обусловлено. Вексель не может содержать фразу «Обязуюсь оплатить при условии…»

Формализм – вексель составляется в письменной форме и должен содержать соответствующий набор реквизитов. В противном случае – дефект формы векселя. Вексель превращается в долговую расписку.

Реквизиты простого векселя:

1. наименование

2. содержит простое и ничем не обусловленное обязательство (простой вексель) и предложение (переводной)

3. наименование плательщика (переводной вексель)

4. срок платежа

5. место платежа

6. наименование векселедержателя

7. указание даты и места составления векселя

8. подпись векселедателя

Передаваемость обеспечивает высокую ликвидность векселю.

Современные функции векселя заключаются в возможности его использования как средства расчетов и заменителя денег и как орудия кредита. Вексельное обращение позволяет ускорить расчеты и сократить потребность в наличных деньгах. Способствуетт развитию коммерческого оборота, т.к до наступления срока оплаты способен пройти многих держателей, погасив их обязательства друг перед другом, не задействовав денежные средства. Широко используемая функция векселя – инструмент кредитования.

38. Виды векселей. Законодательные основы вексельного обращения.

Виды векселей:

1. В зависимости от характера по вексельной сделке:

а) Простой вексель - ценная бумага, содержащая простое и ничем не обусловленное обязательство векселедателя уплатить определенную сумму денег векселедержателю или указанному им лицу в определенный срок.

б) Переводной (тратта)-ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное предложение векселедателя(трассанта) плательщику(трассату) уплатить в определенный срок векселедержателю или указанному им лицу денежную сумму, указанную в векселе.

Первоначальными сторонами переводного векселя являются:

• трассант — векселедатель, выписывающий вексель;

• трассат (плательщик) — лицо, к которому трассант обра­щается с предложением уплатить по векселю;

• ремитент — первый получатель или первый векселедер­жатель, в пользу которого выставлен вексель.

В простом векселе первоначальными участниками высту­пают:

• векселедатель —- лицо, выписывающее вексель, которое одновременно является плательщиком;

• ремитент — первый векселедержатель.

2. По основанию выдачи:

а) коммерческие: в основе лежит конкретная товарная сделка, векселедатель выписывает вексель в счет оплаты за поставленный товар, выполненные работы или оказанные услуги.

б) финансовые: основание - предоставление кредита или привлечение свободных денежных средств;

в) фиктивные (нет ни движения товара, ни движения денег). Фиктивные подразделяются на:

- Бронзовый вексель — вексель, не имеющий реального обеспечения, плательщиком по нему является вымышленное либо заведомо неплатежеспособное лицо.

- Дружеский вексель — вексель, имеющий акцепт или гарантию третьего лица, выдаваемые заведомо неплатежеспособному лицу для получения им денежных средств путем учета векселя в банке или использования векселя в хоз обороте в качестве расчетного средства.

- Встречный вексель — два лица выставляют векселя друг другу, после чего учитывают их в разных банках. При наступлении срока платежа они вновь обмениваются векселями и учитывают их в других банках.

3. В зависимости от векселедателя:

а) казначейские – долговые обязательства, выпускаемые от лица государства различными органами гос власти - Минфином и Нац.банком). Это краткосрочные обязательства, выпущенные сроком на 3,6,12 месяцев, которые реализуются коммерческим банком по цене ниже номинала и погашаются по номинальной стоимости. Эти векселя одни из наиболее высоколиквидных активов.

б) муниципальные – выпускаются местными органами власти

в) векселя субъектов хозяйствования – могут выпускать ЮЛ, кроме организаций, финансируемых из бюджета

г) банковские – долговое обязательство банка уплатить векселедержателю указанную в векселе сумму при наступлении срока платежа.

д) частные – выпускается индивидуальным предпринимателем

4. По возможности передачи прав:

а) индоссируемые – свободно обращаются на вторичном рынке и права по ним передаются посредством передаточной надписи

б) неиндоссируемые – невозможно передать по индоссаменту ввиду того, что векселедатель сделал на векселе запрещающую оговорку «не приказу».

5) По срокам платежа:

а) определенно срочные – векселя с абсолютно определенным сроком платежа (на определенный

день, во столько-то времени от составления)

б) неопределенно срочные – с относительно определенным сроком платежа (по предъявлению, во

столько-то времени от предъявления)

6) По обеспеченности обязательства: а) обеспеченные (вексель гарантирован залогом, который остается в распоряжении кредитора до полной оплаты долга),

б) необеспеченные (вексель не гарантирован залогом, их ликвидность обеспечивается надежностью и деловой репутацией векселедателя).

Законодательные основы вексельного обращения: 1569-в Болонье был утвержден первый вексельный устав. В 1930 г. в Женеве была принята конвенция, унифицировавшая основные нормы международного вексельного права, которые действуют и по сей день. Женевская конвенция обязала каждую из стран-участниц строго придерживаться Единообразного вексельного закона и принять его за основу местного вексельного законодательства. К настоящему времени к Женевской конвенции присоединились Германия, Австрия, Бельгия, Бразилия, Колумбия, Дания, Польша, Эквадор, Испания, Финляндия, Франция, Греция, Венгрия, Италия, Японии, Люксембург, Норвегия, Нидерланды, Перу, Швеция, Швейцария, Чехословакия, Турция, Югославия; СССР присоединился к Женевской конвенции в 1937 г.

Основным нормативным документом, регламентирующим вексельное обращение на территории РБ, является Закон РБ от 13.12.1999г., №341-3 «Об обращении переводных и простых векселей», который содержит общие условия их выпуска и обращения, обеспечивающие необходимую защиту как интересов государства, так и прав, свобод и законных интересов векселедержателей, векселедателей и других участников вексельных отношений.