Тема 6. Банківське фінансування зовнішньоторгівельних угод.

1. Роль кредиту у забезпеченні зовнішньої торгівлі.

За суб’єктом кредити поділяються на: урядові, міжнародних організацій, фірмові, банківські, брокерські, змішані.

Фірмовий кредит: аванс, вексель, «по рахунку»

Банківське кредитування :

• фінансовий кредит у вигляді грошових коштів, що надається банку а визначений строк та під % на умовах цільового використання. Найчастіше не пов'язаний з товарними поставками і призначений для погашення зовнішньої заборгованості, підтримки валютного курсу, тощо. Дає можливість вільно обирати партнера, здійснювати торгівлю на будь-якому ринку.

• Експортний кредит – надається іноземним покупцям з метою фінансування продажу товарів і послуг, тобто використовується як засіб стимулювання експорту, має пов'язаний характер, оскільки позичальник зобов’язаний купити товари виключно у країні кредиторів.

Брокерські кредити – є проміжною формою кредитування між фірмовими та банківськими. Брокери виступають у ролі посередників, іноді видають гарантії.

Урядовий кредит – надання урядом однієї країни позики іншій в товарній або грошовій формі за міжурядовою угодою або шляхом розміщення державних ЦП на міжнародних фінансових ринках. Як правило, надаються на більш пільгових умовах, можуть бути безпроцентні або у вигляді субсидій. Найчастіше є цільовими та носять довгостроковий характер.

Кредити міжнародних організацій сприяють розвитку міжнародної торгівлі. Подоланню валютних труднощів та збалансуванню платіжного балансу.

Змішані - спільне кредитування великих проектів кількома установами, як міжнародними, так і національними.

За строками кредитування:

• Кор/стр (овердрафт, документарний акредитив, аванс під інкасо, покупка векселів)

• Сер/стр (банківський кредит, факторинг, форфейтинг)

• Дов/стр (лізинг, облігації, випуск акції).

2. Пряме банківське кредитування імпортера.

Цілі експортного кредитування:

- оплата платіжних документів, виписаних експортером;

- кредити під контракти за експортом;

- кредити у формі купівлі у експортера акцептованих векселів;

- кредити за документарними акредитивами;

- валютні кредити імпортера під контракти за імпорт;

Документи:

1) Заява

2) ТЕО кредитного заходу

3) Поквартальних графік надходжень валютного виторгу

4) Поквартальний графік виплати кредиту і %

5) Копії установчих документів

6) Фінансова звітність завіряється аудитором або ДПА

7) Проект контракту з міжнародної купівлі-продажу товару

Такі кредити надаються / погашаються у безготівковій формі.

3. Короткострокове кредитування:

- попереднє кредитування

- поточне кредитування

Форми короткострокового кредитування експортера:

• Аванс під інкасо (70-90% від суми переказного векселя на період до надходження всієї суми). Величина авансу залежить від фінансового стану експортера; у випадку несплати коштів імпортером вся сума разом із відсотком буде стягнена із експортера.

• Врахування векселів – використовується коли векселі є надійними.

• Акцептні кредитні лінії – угода, відповідно до якої банк дає згоду акцептувати векселі, виписані на нього експортером поки загальна сума не стане рівною сумі торгівельних векселів, виписаних імпортером.

• Акредитив з авансом (з червоною смугою)

• Підтвердження акредитива.