- •Реквизиты организации
- •Перечень хозяйственных операций.
- •Расчет Налога на добавленную стоимость. Ндс по выполненным хозяйственным операциям.
- •Налоговые вычеты по ндс
- •Расчет Налога на прибыль. Доходы от реализации.
- •Внереализационные доходы.
- •Расходы, связанные с производством и реализацией. Материальные расходы
- •Прочие расходы
- •Расходы на оплату труда
- •Расчет амортизации основных средств
- •Внереализационные расходы
- •Расчет налога на прибыль
- •Расходы, не учитываемые при налогообложении прибыли
- •Расчет налога на доходы физических лиц Расчет налоговой базы по ндфл
Расходы на оплату труда
Расходы на оплату труда за 1 месяц составили 325000 руб.
За отчетный период расходы на оплату труда составили
325000*3=975000 руб.
Оплачено по договору добровольного медицинского страхования, предусматривающему оплату страховщиком медицинских расходов 58500 руб.
Расчет амортизации основных средств
Наименование основных средств |
Код ОКОФ |
Группа |
Срок полезного использования |
Метод начисления амортизации |
Норма |
Дата |
Первоначальная стоимость |
Сумма начисленной амортизации |
|||||
Годовая |
Месячная |
Ввода в эксплуатацию |
Начала начисления амортизации |
апрель |
май |
июнь |
итого |
||||||
Самоходное грузовое сухогрузное судно «Речной 1» |
153511100 |
VII |
240 |
Линейный |
5 |
0,417 |
02.04.11 |
02.05.11 |
200000 |
- |
833,34 |
833,34 |
1666,68 |
Самоходное грузовое сухогрузное судно «Быстрый» |
153511100 |
VII |
240 |
Линейный |
5 |
0,417 |
02.04.11 |
02.05.11 |
300000 |
- |
1250 |
1250 |
2500,00 |
Самоходное грузовое сухогрузное судно «Невский» |
153511100 |
VII |
240 |
Линейный |
5 |
0,417 |
02.04.11 |
02.05.11 |
250000 |
- |
1041,67 |
1041,67 |
2083,34 |
Компьютер |
220000000 |
II |
36 |
Линейный |
33.34 |
2.778 |
02.04.11 |
02.05.11 |
30000 |
- |
833,34 |
833,34 |
1666,68 |
Ксерокс |
143010210 |
III |
60 |
Линейный |
20,04 |
1,67 |
02.04.11 |
02.05.11 |
20000 |
- |
333,33 |
333,33 |
666,60 |
Толкач т/х «Сильный» |
153511212 |
VII |
240 |
линейный |
20,04 |
0,417 |
02.04.11 |
02.05.11 |
33450 |
- |
139,38 |
139,38 |
278,76 |
ИТОГО |
|
4431,06 |
4431,06 |
8862,06 |
|||||||||
Норма амортизации месячная = 1/срок полезного использования в месяцах * 100
Норма амортизации годовая = норма амортизации месячная * 12
Сумма амортизации = первоначальная стоимость * норма амортизации * 100%
Прочие расходы
№ п/п |
Дата |
Наименование |
Сумма, руб. |
|
апрель |
Питание экипажа судов |
67500 |
|
|
Аренда офиса |
24300 |
|
|
Портовые сборы |
20250 |
|
|
Консультационные услуги (участие в семинаре бухгалтера) |
3375 |
|
|
Расходы на рекламу (объявление в газете о перечне оказываемых услуг) |
9450 |
|
|
Командировочные расходы зам. Ген. Директора, в т. Ч. Проезд 1200 руб., проживание 2500 руб., суточные 2 дня 1000 руб. |
6345 |
|
|
Расходы на радиосвязь |
33750 |
|
|
Страхование судов |
13500 |
|
|
Расходы за услуги Гидрометеослужбы |
6750 |
|
май |
Рацион питания экипажей судов |
27000 |
|
|
Аренда офиса |
24300 |
|
|
Портовые сборы |
67500 |
|
|
Юридические услуги |
6075 |
|
|
Расходы на радиосвязь |
33750 |
|
|
Страхование судов |
47250 |
|
|
Услуги Гидрометеослужбы |
6750 |
|
июнь |
Рацион питания экипажей судов |
54000 |
|
|
Аренда офиса |
24300 |
|
|
Портовые сборы |
20250 |
|
|
Расходы на рекламу (участие в выставке) |
13500 |
|
|
Расходы на проведение совещания с руководителями компаний-заказчиков (банкет) |
13500 |
|
|
Расходы на канцелярские услуги |
1215 |
|
|
Расходы на радиосвязь |
33750 |
|
|
Страхование судов |
13500 |
|
|
Услуги Гидрометеослужбы |
6750 |
|
|
ИТОГО за квартал |
578610 |