2. Организация кассового обслуживания коммерческим банком клиентов

Денежная наличность сдается предприятиями непосредственно в кассе учреждений банков. Наличные могут сдаваться предприятиями на договорных условиях, а через инкосаторские службы учреждений банков или специальных инкассационных служб банков, которые имеют лицензии ЦБ на осуществление подобных операций,но кажд.п/п уст-ся лимит остатка кассы,зависит он от выручки,от оборота п/п. Для установления лимита остатка кассы предприятие представляет в учреждение банка, осуществляющее РК обслуживание расчет лимита остатка кассы. При наличии у пр-тия нескольких счетов в различных учреждениях банка предприятие по своему усмотрению обращается в одно из обслуживающих учреждений с расчетом лимита остатка кассы.. По /п кот не предост-ло РЛОК сч-ся нулевым а не сданная в учрежд б. наличности сверх лимитной.ЛОК опред-ся исходя из объема наличного ден.оборота п/п с учетом специфики его деят-тс.ЛОК м-т перерассм-ся в теч года по обоснованной просьбе п/п.Предприятия могут хранить в своих кассах деньги, сверх лимита только для выдачи з/п и стипенлдий,причем не свыше трех дней. Юридические лица по согласованию с обслуживающими их банками могут расходовать наличные деньги на выплату з/п, на командировочные расходы, покупку канцелярских товаров. Решение о расходовании пр-тии ден. выручки из кассы принимаются ежегодно на основании предоставленного расчета. Для приема выдачи и хранения денег банк открывает кассовый узел, который содержит приходную, расходную, приходно-расходную и вечернюю кассу.

Билет № 23

1. Этапы кредитного процесса.

1. Рассмотрение кредитной заявки. Для получения кредита необходимо сначало предоставить кредитное заявление. В ней содержатся главные параметры кредитной операции: цель, сумма кредита, срок и порядок погашения, виды обеспечения. 2. Оценка кредитоспособности заемщика. Границы изучения кредитоспособности зависят от размера и срока кредита, его взаимоотношением банка в прошлом. 3. Оформление кредитного договора. Кредитный договор – письменное соглашение между коммерческим банком и ссудозаемщиком, согласно которому банк обязуется предоставить заемщику кредит в оговоренной сумме на условиях срочности, возвратности и платности, а заемщик обязуется использовать полученный кредит по назначению и возвратить в установленный срок с уплатой оговоренных %-ов. 4. Выдача ссуды заемщику. Способы выдачи ссуд: а) единовременное зачисление денежных средств на банковский счет клиента; б) открытие кредитной линии; в) овердрафт. 5. Кредитный мониторинг. Т. е. контроль за использованием и погашением кредита.

2. Проверка коммерческим банком кассовых операций клиента.

Коммерческие банки в целях максимально прив. налич. денег в своей кассе не реже одного раза в 2 года проверяют порядок ведения кассовых операций и работы денежной наличности. При планировании проверок учитывается информация налоговых органов о фактах нарушения предприятия, условия работы денежной наличности. Для осуществления проверки выбираются сведения о произведенных проверяемом периоде операции по поступл на счетах и выдачи их из кассы.на. Исходя из предстоящих выдач наличных денег в мая и ноябре учреждения банка составляют календарь выдачи наличных денег на з/п, не позднее 10 марта и 10 сентября представляемым территориальным учреждениям банка России. При проверке ведения кассовых операций рассматривается: 1 полнота оприходования денежной наличности 2 полнота сдачи денег 3соблюдение согласованных с учреждением банка условий расходования поступивших в кассу наличных денег 4 соблюдение предельных сумм расчетов налич деньгами некоторых юридических лиц5 соблюдение в установленном учреждении банка лимита остатка кассы наличных денег на каждый день 6 рассматривается ведения кассовой книги и других кассовыхдокументов. По результатам проверки составляют справку в з-х экземплярах. Один - на предприятии. 2-ой-забирает представитель банка,3-й-в налоговую инспекцию.