Рекомендуемая литература

Справочно-правовые системы

1. Информационно-правовой портал «Гарант»

2. Правовая система «Кодекс»

3. Справочно-правовая программа «Консультант плюс»

4. Правовая система «Референт II»

Основная литература

1. Александров И. М. Налоги и налогообложение: учеб. для вузов: Рек. УМО / И. М. Александров. 5-е изд., перераб. и доп. М.: Дашков и Ко, 2006.

2. Аминов Г. А. Происхождение налогов: концепции и историко-правовой опыт // Северо-Кавказский юридический вестник, 2010. № 3.

3. Беня В. Н. Налоговая обязанность как объект применения мер принуждения // Северо-Кавказский юридический вестник, 2009. № 3.

4. Васильев А. В. Цены, инфляция, налоги, инновационное развитие // Политика и общество, 2011. № 5 (83).

5. Дубинчин А. Секьюритизация «по-русски»: налоговые аспекты // Слияния и поглощения, 2006. № 3, 4.

6. Захаров В. Н. История налогов в России. 19 - начало 20 века / В.Н. Захаров, Ю.А. Петров, М.К. Шацилло. М.: РОССПЭН, 2006.

7. Колосовская А. Актуальные вопросы налогообложения прибыли и доходов предприятий и организаций при сделках M&A // Слияния и поглощения, 2008. № 9.

8. Кудьяров А. Практические аспекты debt-push-down в странах Восточной Европы // Слияния и поглощения, 2009. № 6.

9. Кузнецова Н. Налог на «скелеты в шкафу». Или как олигархи возвращают долги Родине // Слияния и поглощения, 2010. № 7/8.

10. Налоги и налогообложение: учеб. для вузов: Рек. Мин. обр. / под  ред. М.В. Романовского и О.В. Врублевской. 5-е изд. - СПб.: Питер, 2006.

11. Налоговые системы зарубежных стран: Содружество Независимых Государств: учеб. пособие / М.Р. Бобоев, Н.Т. Мамбеталиев, Н.Н. Тютюрюков. М.: Гелиос АРВ, 2002.

12. Павроз А.В. Государство всеобщего благосостояния: сущность политики и фундаментальные противоречия // Политика и общество, 2011. № 11 (89).

13. Паскачев А.Б. Налоги и налогообложение: учеб. пособие для вузов: Рек. УМО / А.Б. Паскачев. М.: Высш. обр., 2008.

14. Попова Л.В. Налоговые системы зарубежных стран: учеб.-метод. пособие для вузов: Рек. УМО / Л.В. Попова, И.А. Дрожжина, Б.Г. Маслов. М.: Дело и Сервис, 2011.

15. Ростова Н.С. Зарубежное уголовное законодательство об ответственности за неисполнение обязанностей налогового агента // Северо-Кавказский юридический вестник, 2008. № 3.

16. Савуляк Э. «Топ-10 налогодоначисляемых» видов бизнеса. Примеры громких налоговых дел // Слияния и поглощения, 2008. № 11.

17. Тютюрюков Н.Н. Налоговые системы зарубежных стран: Европа и США: учеб. пособие. М.: Дашков и К, 2002.

18. Федулов В.Г. Налоговая политика России в условиях кризиса // Актуальные проблемы экономики и права, 2010. № 1.

19. Шувалова Е.Б. Налоговые системы зарубежных стран: учеб. пособие для вузов: Рек. УМО / Е.Б. Шувалова, В.В. Климовицкий, А.М. Пузин. М.: Дашков и К, 2010.

20. Якупов З.С. Природная рента, ее социально-экономическое значение и некоторые вопросы совершенствования налогового механизма изъятия в бюджет // Актуальные проблемы экономики и права, 2010. № 3 (15).

Дополнительная литература

1. Агабекова Г.Ш. Основные направления совершенствования механизма налогового регулирования цен в Азербайджане // Вопросы экономических наук, 2010. № 1.

2. Александров И.М. Налоги и налогообложение: учебник / И.М. Александров. 7-е изд., перераб. и доп. М.:Дашков и К, 2007.

3. Александров И.М. Налоговые системы России и зарубежных стран. М.: Бератор-Пресс, 2002.

4. Алиев Б.Х. Налоговая система: понятие, структура и параметры. // Налоги (журнал), 2008. № 3.

5. Алиев Б.Х., Абдулгалимов А.М. Налогообложение в системе обеспечения общего экономического равновесия // Налоги (газета), 2009. № 27.

6. Алиев Б.Х., Абдулгалимов А.М., Алиев М.Б. Теория и история налогообложения. Учеб. пособие. М., 2008.

7. Аль-Харири Мухаммад. Налоговые системы Сирии и Египта (некоторые аспекты организации и функционирования): Институт изучения Израиля и Ближнего Востока. М., 2000.

8. Архипцева Л.М. Налоговый потенциал: теоретические и практические аспекты использования в планировании налоговых поступлений // Налоги и налогообложение, июль, 2008.

9. Баев С. А. Соглашения об избежании двойного налогообложения между Россией и государствами-членами ЕС: сравнительно правовое исследование / С. А. Баев. М.: Волтерс Клувер, 2007.

10. Балацкий Е.В. Лафферовы эффекты и финансовые критерии экономической деятельности // Мировая экономика и международные отношения, 1997. № 11.

11. Балацкий Е.В. Точки Лаффера и их количественная оценка // Мировая экономика и международные отношения, 1997. № 12.

12. Баранова К.К. Бюджетный федерализм и местное самоуправление в Германии. М.: Дело и сервис, 2006. 240 с.

13. Бобоев М. Р. Налоги и налогообложение в СНГ: учеб. пособие / М. Р. Бобоев, Н. Т. Мамбеталиев, Н. Н. Тютюрюков. М.: Финансы и статистика, 2004.

14. Боброва А.В. О критерии оптимального налогового бремени // Общество и экономика, 2009. № 5.

15. Борисов А.М. «Налоговая система», «система налогообложения» или «система налогов и сборов»? // Налоги и налогообложение, 2010. № 3.

16. Брызгалин А.В. Актуальные вопросы налогового права. М.: Налоги и финансовое право, 2008.

17. Бурукина О.А. Налоговая администрация Великобритании: реформы и тенденции // Финансовое право, 2008. № 10.

18. Бурукина О.А. Налогообложение в странах англосаксонской системы права // Финансовое право, 2008. № 5 .

19. Буссе Р. Налоговые споры: практика разрешения в Германии / Р. Буссе // Финансы, 2008. № 7.

20. Великова Е.Е. Экологические налоги в Великобритании // Все о налогах, 2004. № 12.

21. Владимирова М.П. Оффшоры: инструмент международного налогового планирования: учеб. пособие / М.П. Владимирова, Д.М. Теунаев, М.М. Стажкова. М.: КНОРУС, 2005.

22. Воловик Е. Налоговое обозрение / Е. Воловик // Финансовая газета. Региональный выпуск, 2008. № 48.

23. Гашенко И. В. Генезис соотношений прямого и косвенного налогообложения // Экономические науки, 2009. № 5 (54). С. 49–56.

24. Гридчина М.Б., Бдовиченко Н.И., Калинина А.Б. Налоговая система Украины: МАУП, 2000.

25. Гусев В. В. Система и принципы организации налоговых органов в странах ЕВРАЗЭС / В.В. Гусев, Н.Т. Мамбеталиев // Налоговый вестник, 2007. № 1.

26. Дроздов О.И. Особенности налоговой системы Германии // Финансы, 2006. № 2.

27. Е.А.Кирова Налоговая нагрузка как ее определять? // Финансы, 2009, № 4.

28. Евстигнеев Е.Н. Налоги и налогообложение. Учебное пособие. 2-е изд., перераб. и доп. М.: ИНФРА – М, 2002.

29. Едронова А.К. Принципы налоговой политики // Финансы и кредит, 2009. № 6.

30. Ефимова С.А. Краткий курс по налогам и налогообложению: Уч. пособие. М., 2008.

31. Журавлева О.О., Исмаилова Л.Ю. Проблемы взаимодействия налоговых правовых систем в условиях глобализации // Финансовое право, 2010. № 7. С. 37–39.

32. Зарипов В.М. Законные способы налоговой экономии. – М.: ИД ФБК – ПРЕСС, 2003.

33. Затулина Т.Н. Основные принципы налогообложения и сборов, обеспечивающие реализацию и соблюдение прав и свобод налогоплательщиков // Налоги и налогообложение, апрель, 2008.

34. Захаров А.С. Налоговое право Европейского союза: действующие директивы ЕС в сфере прямого налогообложения. М.: Волтерс Клувер, 2007.

35. Захаров А.Н. Германия в мировой экономике и взаимоотношениях с Россией // Мировая экономика, 2007. № 1.

36. Казаков А.А Налоговая политика развитых стран в сфере взимания социально ориентированных налогов // «Налоги» (журнал), 2007. № 1.

37. Капитоненко Н.А., Пудовкина Н.А. Социальные внебюджетные фонды. М., 2000.

38. Караваева И.В. Направления и причины современных налоговых реформ // Финансы, 2009. № 10. С. 12–18.

39. Кашин В.А., Абрамов М.Д. О налоговых системах Ирландии и Швеции // Налоги и налогообложение, декабрь, 2008.

40. Киров Е.С. Фокин Е.С. Киров Ю.Т. Налоговая нагрузка: проблемы и пути решения // Экономист, 2009. № 5.

41. Климентьева В.Г. Проблема прямого применения международных соглашений об избежании двойного налогообложения / В. Г. Климентьева // Налоги и налогообложение, 2008. № 11.

42. Князев В. Г., Черник Д. Г. Налоговые системы зарубежных стран. М., 1997.

43. Кудряшова Е.В. Правовые аспекты косвенного налогообложения: теория и практика: Учеб. пособие / Науч. ред. С.О. Шохин. М., 2006.

44. Кузьмин И.Ю. Некоторые особенности налогообложения за рубежом: история и современность // Аудиторские ведомости, 2008. № 1.

45. Кухаренко В.Б., Тютюрюков Н.Н. Налоговые системы зарубежных стран. М.: РАГС, 2010. 435 с.

46. Кучеров И.И. Теория налогов и сборов. М.: ЮрИнфоР, 2009. 560 с.

47. Кучеров И.И. Регламентация взаимодействия органов налогового администрирования в международном налоговом праве / И. И. Кучеров // Налоговые споры: теория и практика, 2008. № 3.

48. Кучеров И.И. Налоговое право зарубежных стран. Курс лекций.- М.: АО «Центр ЮрИнфор», 2003.

49. Левшиц Д. Ю. Налоговое мошенничество в зарубежных странах // Налоги. 2007, № 6.

50. Леруа М. Социология налога: пер. с фр. М.: Дело и Сервис, 2006.

51. Лыкова Л.Н. Налоговая система федеративного государства: опыт Канады/ Рос. Академия наук. Институт экономики. М., 2002.

52. Международное публичное право: учебник / под ред. К.А. Бекяшева. М.: ПРОСПЕКТ, 2003.

53. Мельникова И.П. Налоговая система Германии // Налоговый вестник, 2006. № 5.

54. Меньков А.А. Региональные и местные налоги с юридических лиц. М., 2001.

55. Мещерякова О.В. Налоговые системы развитых стран мира (справочник) - М.: Фонд «Правовая культура», 1995.

56. Митрофанов Р.А. Перспективы проблемы налогового планирования и налоговой оптимизацмм // Финансовый менеджмент, 2009. № 9.

57. Мыктыбаев Т.Д. Сравнительно-правовой анализ систем налогов России и Казахстана // Финансовое право, 2008. № 8.

58. Мысляева И.Н. государственные и муниципальные финансы. Учебник, М., ИНФРА-Н, 2009.

59. Налоги в условиях экономической интеграции / под ред. проф. В.С. Барда и проф. Л.П. Павловой. М.: КНОРУС, 2004.

60. Налоги и налогообложение / Под ред. Романовского М.В, Врублевской О.В. СПб: Питер, 2006.

61. Налоги и налогообложение Н.В. Миляков. М., 2006.

62. Налоги и налогообложение: Учеб. пособие / Перов А.В., Толкушин А.В. М.: Юрайт-Издат, 2004.

63. Налоговая политика России: проблемы и перспективы / Под ред. И.В. Горского. М.: Финансы и статистика, 2003.

64. Налоговые системы зарубежных стран // Бухгалтер и закон, 2007. № 10.

65. Налоговые системы зарубежных стран // Международный бухгалтерский учёт, 2007. № 9, 10.

66. Налоговые системы зарубежных стран / Под ред. Бобоева М.Р. и др. М., 2002.

67. Павлов Н. Германский федерализм: опыт реформирования // Мировая экономика и международные отношения, 2007. № 10.

68. Пансков В.Г. Налоги и налоговая система Российской Федерации: учебник / В. Г. Пансков. М.: Финансы и статистика, 2009.

69. Пансков В.Г. О некоторых назревших проблемах налогового законодательства // Налоговый вестник, 2009. № 6. С. 13–18.

70. Пансков В.Г. Показатель налогового бремени // Налоговая политика и практика, 2009. № 11.

71. Полежарова Л.В. Налогообложение прибыли и доходов иностранных организаций в Российской Федерации // Экономист, 2004.

72. Попова Н., Смолина О. Д.Г. Черник: «Нельзя снижать налог на прибыль для всех подряд. У него не фискальная, а регулирующая функция» // Российский налоговый курьер, 2010. № 12.

73. Починок А.П.; Морозов В.П.; Черник Д.Г. Основы налоговой системы: Учебник для вузов. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Юнити - ДАНА, 2000.

74. Примаков Е.М. Налоговая политика и пути выхода из кризиса: взгляд бизнеса // Налоги и налогообложение, 2010. №1.

75. Пушкарева В. История финансовой мысли и политики налогов. Учебное пособие. - М.: Инфра-М, 1996.

76. Райзберг Б.А. Основы экономики. - М., 2003.

77. Рудый К.В. Финансово-кредитные системы зарубежных стран: Учебное пособие. М.: Новое знание, 2003.

78. Савченко В.Я. О методике определения налоговой нагрузки // Финансы, 2009. №2.

79. Самоев Р.Г. Общая теория налогов и налогообложения. Учеб. пособие - М.: «Издательство ПРИОР», 2000.

80. Сердюков А. Э. Налоги и налогообложение: учебник / А. Э. Сердюков, Е. С. Вылкова, А. Л. Тарасевич. – СПб.: Питер, 2009.

81. Сидорова И.М. Солидарный налог на состояние во Франции // Налоги и налогообложение, 2009. №1.

82. Синицина М.Л. Налогообложение в Европейском союзе: механизм негативной интеграции законодательств государств-членов // Налоги и налогообложение, 2010. № 3.

83. Смирнов Д.А., Лайченкова Н.Н. Принцип равенства налогового бремени как один из основных принципов налогового стимулирования // Налоги (журнал), 2007. № 5.

84. Соколов М.М. Фантом в теории налогообложения: о кривой Артура Лаффера // Все о налогах, 2008. № 12.

85. Суглобов А.Е., Слободчиков Д.Н Налоговый потенциал в системе бюджетного регулирования: этапы развития и перспективы // Налоги и налогообложение, 2009. № 8. С. 23–24.

86. Сутырин С.Ф., Погорлецкий А.И. Налоги и налоговое планирование в мировой экономике. М.: Полиус, 1998.

87. Тернопольская Г.Б., Тютюрюков Н.Н. Налоговая политика в апрограммах партий: утопия и реальность // Налоги и налогообложение, 2008. № 3.

88. Титов А.С. Подоходный налог в налоговой системе Великобритании // Налоги (журнал), 2007. № 3.

89. Титова Г. Особенности налогообложения в Германии / Финансовая газета, 2008. № 2.

90. Павлов Н. Германский федерализм: опыт реформирования // Мировая экономика и международные отношения, 2007. № 10.

91. Тихоцкая И. С. Налоговая система Японии. М.: Наука, 1995.

92. Тургенев Н. Опыт теории налогов. М, 1937.

93. Тютюрюков Н.Н. Налоговые системы зарубежных стран. М.: Дашков и К, 2009. 466 с.

94. Тютюрюков Н.Н. Налоговые системы зарубежных стран: Европа и США: Учеб. пособие. М.: Дашков и К, 2002.

95. Финансово-кредитный энциклопедический словарь / Колл. авторов; под общ. ред. А.Г.Грязновой. М.: Финансы и статистика, 2002.

96. Хесин Е. Великобритания: снижение темпов экономического роста // Мировая экономика и международные отношения, 2009. № 8.

97. Черник Д.Г. Налоговое планирование в условиях кризиса // Налоговый вестник, 2009. № 9. С. 51–55.

98. Черник Д.Г., Павлова Л.П., Дадашев А.З., Князев В.Г., Морозов В.П. Налоги и налогообложение: Учебник М.: ИНФРА-М, 2003.

99. Шередеко Е.В. Общие тенденции современного развития национальных налоговых систем. // Налоги и налогообложение 2008. № 4.

100. Шередеко Е.В. Современное состояние органов налогового администрирования Великобритании // Налоги и налогообложение, 2008, июль.

101. Шестаков Е. Уголовная ответственность за уклонение от уплаты налогов // Современный предприниматель, 2010. № 2. С. 28–29

102. Шмиголь Н.С. Финансовые системы зарубежных стран. / Учеб. пособие. М.: МФА, 2003.

103. Шувалова Е.Б, Климовицкий В.В., Пузин А.М. Налоговые системы зарубежных стран. М.: Дашков и К, 2009. 560 с.

104. Щепотьев А.В., Рожок А.П. Налогообложение в России: исторический аспект // Аудиторские ведомости, 2010. № 9. С. 68–78.

Программное и коммуникационное обеспечение

1. Леруа М. Типология государственных налоговых систем [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.bali.ostu.ru/umc/z022004.php.

2. Договор об учреждении европейского экономического сообщества (еэс). [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.lawmix.ru/abro.php?id=1164

3. Официальный сайт канадского налогового агентства [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.cra-arc.gc.ca/menu-e.html

4. Официальный сайт министерства финансов ФРГ [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.bundesfinanzministerium.de

5. Официальный сайт Налогового Управления США [Электронный ресурс]. – Режим доступа: www.irs.gov

6. Официальный сайт Налоговой службы Российской Федерации [Электронный ресурс]. – Режим доступа: www.nalog.ru

7. Официальный сайт Управления доходами и таможни Королевства Великобритании [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.hmrc.gov.uk/

8. Свод законов в США [Электронный ресурс]. – Режим доступа: www.law.cornell.edu/uscode/html

9. Официальный сайт «Налоговый вестник» – Режим доступа: http://www.nalvest.com

10. Официальный сайт «Федеральная служба государственной статистики» – Режим доступа: http://www.gks.ru

11. Официальный сайт «Российский налоговый курьер» – Режим доступа: http://www.rnk.ru

12. www.nalogcodeks.ru

13. www.akdi.ru

Периодические издания

1. Внешнеэкономический бюллетень.

2. Вопросы экономики.

3. Дайджест-финансы.

4. Деньги и кредит.

5. Консультант.

6. Мировая экономика и международные отношения.

7. Налоги.

8. Налоговое обозрение.

9. Налоговый вестник.

10. Налоговая политика и практика.

11. Проблемы прогнозирования.

12. Проблемы теории и практики управления.

13. Финансовая газета. Региональный выпуск.

14. Финансы.

15. ЭКО.

16. Налоги и налогообложение.