16. Безналичные расчеты, их организация в банковских системах.

Безналичные расчеты - это расчеты, осуществляемые без использования наличных денег, посредством перечисления денежных средств по счетам в кредитных учреждениях и зачетов взаимных требований. Безналичные расчеты имеют важное экономическое значение в ускорении оборачиваемости средств, сокращении наличных денег, необходимых для обращения, снижении издержек обращения; организация денежных расчетов с использованием безналичных денег гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами. На Центральный банк РФ как главный регулирующий орган платежной системы возложены обязанности по установлению правил, сроков и стандартов осуществления расчетов с соблюдением следующих принципов их организации:

2. Осуществление расчетов по банковским счетам, которые должны быть у получателя, поставщика и плательщика.

3. Обеспечение ликвидности и платежеспособности участников расчетных отношений.

4. Наличие согласия (акцепта) плательщика на платеж.

5. Срочность платежа. Этот принцип относится не только к периоду оплаты счетов за товары и услуги, но и ко времени выполнения расчетных операций банками.

6. Контроль субъектов расчетных отношений за своевременностью и правильностью совершения расчетов.

Правила, формы, срок и стандарты безналичных расчетов устанавливает Центральный банк РФ. Согласно законодательству общий срок безналичных расчетов не должен превышать пяти операционных дней в пределах Российской Федерации и двух операционных дней - в пределах субъекта Российской Федерации.

Согласно Положению «О безналичных расчетах в Российской Федерации» основными формами безналичных расчетов являются:

- расчеты платежными поручениями; - расчеты чеками;

- расчеты по аккредитиву; - расчеты по инкассо.

Формы безналичных расчетов применяются клиентами банков самостоятельно.

17. Привлеченные средства коммерческих банков.

Основной частью ресурсов банка являются привлеченные средства. К ним относятся:

− Остатки на счетах клиентов; − Вклады граждан; − прочие пассивы.

− Депозиты предприятий и организаций; − Займы у других банков; − ц/б;

Расчетный счет  - счет, предназначенный для хранения денежных средств предприятий, объединений и организаций в банке и осуществления операций, связанных с  их основной деятельностью. Текущий счет – счет,  открываемый организациям, имеющим не хоз. расчетные подразделения и филиалы по месту нахождения  последних.

Депозиты могут открываться  юридическим и физическим лицам.

Право на привлечение денежных средств во вклады имеют банки, которые выполняют следующие требования:

1.   осуществляют деятельность на основании выданной лицензии;

2.  банк обязан обладать УК не менее установленной величины ЦБ;

3для привлечения средств населения  банк должен осуществлять свою деят-сть не менее 2-х лет;

5.    размер УК должен в полном объеме покрывать  обязательства банка по вкладам населения.

Депозитные счета  могут быть разнообразными, следовательно,  используется их классификация.

Существуют 2 вида вкладов:

− до востребования;− срочные.

К счетам до востребования относятся:

Средства на текущих, расчетных счетах, бюджетных и прочих счетах, связанных с совершением расчетов или целевым использованием средств.

Контокоррентный счет – единый счет, на котором учитываются все операции банка с клиентом.

С овердрафтом – счет, по которому на основании соглашения  между клиентом и банком допускается  в определенном размере превышение суммы списания по счету  над величиной остатка средств, что означает позаимствование кредита.

Срочные вклады  - депозиты, привлекаемые банками на определенный срок. Они имеют разновидности:

− целевые вклады (на детей  -18лет);− условные вклады

2.   вклады юридических и физических лиц.

 По отдельным видам депозитных счетов величина дохода определяется:

− сроком вклада; − специальной функцией счета;

− суммой; − объемом и характеристикой сопутствующих услуг.

Банковский вексель (финансовый вексель)

Рынок МБК существует в 2-х видах: − на рублевые средства;− средства в иностранной валюте.

Привлечение средств по МБК банком-заемщиком может осуществляться 2-мя способами:

− напрямую, путем переговоров между банками;

− с помощью финансовых посредников.

Прочие пассивы - денежные средства, отраженные в пассиве баланса, которые не вошли в  другие разделы пассива.