12 Анализ кредитоспособности клиентов банка.

Для оценки кредитоспособности заемщика коммерческие банки  используют определенную систему показателей, характеризующих  финансовое состояние предприятия. Система этих показателей дифференцируется в зависимости от сферы деятельности заемщика, характера  производственной деятельности, репутации на рынке и т.п.

Все эти показатели условно можно разделить на 3 группы:

1. показатели ликвидности;

2. показатели финансовой устойчивости организации;

3. показатели оценки рентабельности организации.

Этот показатель позволяет судить банку о перспективах погашения ссуды в ближайшем бедующем на основании оценки структуры оборотного капитала предприятия.

Показатели финансовой устойчивости

Показатели финансовой устойчивости

1. Коэффициент покрытия отражает соотношение оборотного капитала к краткосрочным деловым  обязательствам.

2. Коэффициент оборачиваемости капитала, который отражает качества оборотных активов предприятия.

Коф-ент оборачиваемости

Чем выше оборачиваемость, тем эффективнее работает предприятие, получая большую прибыль на каждый  рубль вложенных средств.

3. Коэффициент привлечения средств (коэффициент финансовой независимости). Он отражает соотношение  всех  долговых обязательств организации к общей сумме его активов.

Показатели оценки рентабельности организации

1. Рентабельность продукции

2. 2.  Рентабельность основной деятельности 

3. Рентабельность собственного каптала 

Первоклассным по кредитоспособности клиентам  банк может выдавать необеспеченные ссуды, открывать кредитную линию, кредитовать по контокоррентному счету, кредитовать под обеспечение  с установлением  более низких процентов по кредиту, чем для всех остальных заемщиков.

Кредитование второклассных заемщиков осуществляется  банком в обычном порядке, т.е. с обеспечением.

 

13. Методы кредитования и виды ссудных счетов.

Методы кредитования – способы выдачи и погашения кредита.

Существуют 2 метода кредитования:

1. Предоставление кредита решается каждый раз в определенном порядке; ссуды выдаются для удовлетворения  определенных потребностей;

2.    Существуют определенные программы финансирования долгосрочных проектов. Ссуды предоставляются в пределах  заранее установленного банком для заемщика лимита кредитования, который используется им по мере  потребности путем оплаты предъявленных  ему платежных документов в течение определенного периода. 

Такая форма предоставлениякредита называется  открытием кредитной линии.

Кредитная линия открывается на год или более длительный срок. В течение срока кредитной линии  клиент может в любое время получить кредит без дополнительных переговоров с банком и каких-либо оформлений.

Кредитная линия открывается клиентам с устойчивой финансовой ситуацией и по желанию одной из  сторон может пересматриваться.

 Кредитная линия бывает:

    возобновляемой (револьверной или открытой) - при ее открытии кредит предоставляется  и погашается в пределах установленного лимита задолженности  и автоматически открывается на следующий год.

    не возобновляемой – при открытии и погашении такой кредитной линии отношения между банком и клиентом прекращаются.

 Существуют различные виды возобновляемой кредитной линии:

− целевые;

− рамочные – если кредитная линия открывается банком клиенту для оплаты ряда поставок определенных товаров в рамках одного контракта, реализуемого в течение  одного  периода.

Метод кредитования, обусловливает форму ссудного счета, использ для выдачи и погашения кредита.

Для кредитования заемщика банк может открыть ссудные счета:

− простые;

− специальные.

Простые ссудные счета используются для выдачи разовых ссуд. Погашение задолженности  по данному счету осуществляется  на основании срочных обязательств, поручений. Предприятию может быть открыто несколько простых ссудных счетов для кредитования различных объектов.

Специальный ссудный счет обычно открывается заемщикам, испытывающим постоянную потребность в банковском кредите..