45 Способы управления ликвидностью и платежеспособностью коммерческого банка.

  В рамках системы контроля ликвидности осуществляется анализ следующих потоков данных:

1.   Кредитный план. Формируется на основании предпол-ых платежей по заключенным кредитным договорам.

2.   Депозитный план. Формир-ся на основании предполагаемых платежей по заключ-ым депозитным договорам).

3.   Фондовый план. Форм-ся на основании графика операций с ц/бумагами (напр., погашение ц/бумаг, начисление дивидентов и т.д.).

4.   Кассовый план. Формир-ся на основании кассовых заявок и планов клиентов.

5.   План бюджетных платежей банка. Формир-ся на осн-ии утвержд-го бюджета и  хозяйственных договоров.

6.   План налоговых платежей. Ф-ся на осн-ии ожидаемых налоговых выплат.

7.   План филиальных платежей. Ф-ся на осн-ии платежей по счетам филиалов, открытых в головном банке.

8.   Платежный план. Ф-ся на осн. Данных по потенциальным платежам от банка и на банк безналичным расчетом с корреспондентными клиринговыми центрами и ЦБ-ом РФ.

9.   Статистический платежный план. Указывает объем предполагаемых платежей клиентов, получ-ый на основании статистической обработки данных за предыдущие периоды времени.

10.          План межвалютных операций. Отражает планируемые конверсионные операции по заявкам клиентов.

11.          Прочие планы…

Процесс управления ликвидностью банка включает в себя совокупность действий и методов по управлению акьтвами и пассивами.

 Управление активами.

  В процессе управления ликвидностью КБ так должен размещать ср-ва в активы, чтобы они с одн.стороны приносили соответ-щий доход, с другой – не увеличивали бы риск банка потерять эти ср-ва, т.е. всегда должно поддерживаться объективно необходимое равновесие между стремлением к максим-му доходу и миним-му риску.

   Для целей управления активы объединяют в 4 группы:

8)  Кассовая наличность и приравненные к ней ср-ва,

9)  Это ссуды, выданные предприятиям, организациям. Уровень ликвидности этих активов зависит как от сроков и целей на которые предоставлены ссуды, так и от заемщиков

10)          Инвестиции в ц/бумаги др-их предприятий, организаций или паевое участие в их деятельности. Уровень ликвидности в этой группе ниже чем в предыдущей.

11)          Основные фонды банка (здания, сооружения, вычисл.техника, трансп.ср-ва и т.д.).   Управление пассивами.

 Общий объем и структура активов в разрезе отдельных статей баланса определяется теми источниками ср-в за счет которых они сформированы или пассивами банка.

 Подавляющую часть пассивов банка, доходящую до 90% и выше, составляют привлеченные ср-ва юр. и физ. лиц. Оставшаяся часть приходится на собственные ср-ва банка, состоящие из уставного капитала, фондов спец. назначения, резервов и нераспр.прибыли. Управление ликвидностью банка включает в себя поиск источников заемных ср-в,

 

46. Расчеты аккредитивами.

Аккредитив - это условное денежное обязательство банка, выдаваемое им по поручению покупателя в пользу продавца, по которому банк-эмитент может произвести платеж продавцу при выполнении им условий аккредитива. Виды аккредитивов: документальные и денежные; отзывные и безотзывные; покрытые и непокрытые; переводные; трансферабельные; револьверные; возобновляемые. Открытие аккредитива осуществляется банками по поручению плательщика, следовательно, и вид аккредитива, как правило, предлагает в проекте договора плательщик.

Банками могут открываться следующие виды аккредитива:

покрытый (депонированный) аккредитив и непокрытый (гарантированный) аккредитив;

отзывный аккредитив и безотзывный аккредитив. Безотзывной аккредитив может быть подтвержденным аккредитивом.

Покрытый аккредитив (депонированный) – это когда при открытии аккредитива банк – эмитент перечисляет за счет средств плательщика сумму аккредитива (покрытие) в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия аккредитива.

Непокрытый аккредитив (гарантированный) – это когда при открытии аккредитива банк – эмитент средства не перечисляет, а предоставляет исполняющему банку право списывать средства с ведущегося у него корреспондентского счета в пределах суммы аккредитива. Порядок списания денежных средств с корреспондентского счета банка – эмитента по гарантированному аккредитиву определяется по соглашению между банками.

Отзывный аккредитив - это аккредитив, который может быть изменен или отменен банком – эмитентом на основании письменного распоряжения плательщика без предварительного согласования с получателем средств и без каких либо обязательств банка – эмитента перед получателем средств после отзыва аккредитива.

Безотзывный аккредитив – это аккредитив, который может быть отменен только с согласия получателя средств. Безотзывный подтвержденный аккредитив, это когда по просьбе банка – эмитента, исполняющий банк может подтвердить безотзывный аккредитив, и такой аккредитив не может быть изменен или отменен без согласия исполняющего банка. Порядок подтверждения по безотзывному подтвержденному аккредитиву определяется по соглашению между банками.

Получатель средств по аккредитиву, может отказаться от использования аккредитива до истечения срока его действия, если возможность такого отказа предусмотрена условиями аккредитива. Кроме того, условиями аккредитива может быть предусмотрен акцепт уполномоченного плательщиком лица.

Порядок расчета аккредитивами устанавливается в основном договоре, где обязательно отражаются следующие условия:

6.   наименование банка – эмитента,

7.   наименование банка, обслуживающего получателя средств,

8.   наименование получателя средств,

9.   сумма аккредитива,

10.    вид аккредитива,

11.              способ извещения получателя средств об открытии аккредитива,

12.    способ извещения плательщика о номере счета для депонирования средств, открытого исполняющим банком,

13.   срок действия аккредитива, представления документов, подтверждающих поставку товаров (выполнения работ, оказания услуг), и требования к оформлению указанных документов;

14    условия оплаты (с акцептом или без акцепта);

15.   ответственность за неисполнение (ненадлежащее исполнение) обязательств.

 

 

47.          Способы установления срока платежа по векселю. Индоссамент, аллонже, аваль, акцепт векселя.                                            Важным изобретением в вексельном обращении является              передаточная надпись – индоссамент, выполняемая на оборотной стороне векселя и передающая право получения вексельной суммы от одного векселедержателя другому. В случае если на оборотной стороне из-за многократного индоссамента не осталось места, передаточная надпись делается на  аллонже – листке бумаги, прикрепляемой к  векселю с целью дальнейшего индоссамента долгового обязательства.   Индоссант - лицо передающее права по векселю (или иной ордерной ценной бумаге). ст. 146 ГК РФ. Индоссат - лицо получающее права по векселю (или иной ордерной ценной бумаге). ст. 146 ГК РФ. 

 Вексель, срок платежа по которому не указан, рассматривается как подлежащий к оплате по предъявлению. Для повышения надежности векселя предусмотрен ряд процедур, позволяющих расширить круг лиц, ответственных по векселю, т.е. обязанных платить по векселю при наступлении определенных обстоятельств.

Акцепт векселя — операция, посредством которой подтверждается согласие плательщика (акцептанта) на оплату векселя.

. Аваль векселя представляет собой поручительство по векселю. Лучшая форма, когда ее дал  банк. Авалист принимает на себя ответственность за выполнение обязательств по векселю.

  Существуют 4 способа установления сроков платежа по векселю:1. срок на определенную дату; 2. срок по предъявлении - подлежит оплате в день предъявления к платежу (максимальный срок – 1год); 3. во столько-то времени от составления векселя: - через определенное количество дней.  - через определенное количество месяцев.  - на начало месяца, середину месяца, конец месяца  4. во столько-то времени по предъявлении векселя - установление сроков платежа аналогично, как и в предыдущем способе). Вексель, неоплаченный в день срока платежа, подлежит  протесту. Под вексельным протестом понимается  специально удостоверенное требование платежа и его не получение. Если добровольной оплаты векселя не последовало, то он предъявляется нотариусу для совершения процедуры опротестования векселя в течение 2-х ближайших рабочих дней.  Только после этого исковое заявление может быть направлено в суд.