35 Понятие ликвидности баланса банка и его платежеспособности.

Ликвидность баланса банка – способность банка обеспечить  перевод своих активов  в денежную форму с целью своевременного  погашения финансовых обязательств.

Это можно осуществить  за счет имеющихся у банка наличных средств, продажи активов или мобилизации ресурсов и других источников.

Активы  баланса  по степени  их ликвидности  можно разделить  на 3 группы:

1. Ликвидные средства, находящиеся в немедленной готовности погашения  обязательств (первоклассные ликвидные средства) -  средства в кассе, средства на корсчете в других банках, первоклассные векселя, банковские резервные фонды и государственные ценные бумаги;

 2. Ликвидные средства в распоряжении банка, которые могут быть превращены в денежные средства в ближайшие 30 дней – быстро реализуемые ц/б, зарегистрированные на бирже, а также другие ценности, включая нематериальные активы;

 3. Неликвидные активы - просроченные кредиты и ненадежные долги, здания и сооружения, принадлежащие банку и относящиеся к основным фондам.

Баланс банка считается ликвидным, если  его состояние позволяет за счет быстрой реализации средств по активу покрывать срочные обязательства по пассиву.

Решающие для составления ликвидности являются сокращение сроков привлеченных и размещенных средств.

Такой баланс может составляться  на определенную дату, на первое число месяца, квартала, года.

Ликвидность баланса зависит от следующих факторов:

10.                    Структура его активов: чем больше доля первоклассных ликвидных средств в обшей сумме активов, тем выше ликвидность банка;

11.                    Степень риска отдельных активных операций: чем больше доля высокорисковых активов в балансе банка, тем ниже его ликвидность;

12.                    Степень кредитоспособности заемщиков банка оказывает влияние на своевременность возврата  кредита: чем больше доля высокорисковых кредитов в кредитном портфеле банка, тем ниже его ликвидность.

13.                    Структура пассивов баланса. Если по вкладам до востребования вкладчики вправе потребовать деньги в любой время, то срочные вклады находятся в распоряжении банка определенный                срок. Следовательно, чем выше удельный срок вкладов до востребования и меньше доля срочных вкладов, тем ниже балансовая ликвидность.

14.                    Надежность депозитов и займов, полученных банком от других кредитных учреждений, также оказывает влияние на уровень ликвидности баланса 

 

 

36. Регулирование ликвидности и платежеспособности банка со стороны цбр.

Регулирование осуществляется на основании инструкции №110 «Об обязательных нормативах банков». Она устанавливает числовые значения и методику расчета следующих обязательных нормативов банков:

 достаточности собственных средств (капитала) банка;

 ликвидности банков;

 максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;

 максимального размера крупных кредитных рисков;

 максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам);

 совокупной величины риска по инсайдерам банка;

 использования собственных средств (капитала) банков для приобретения акций (долей) других юридических лиц.

1.   Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (H1) регулирует риск несостоятельности  банка и определяет требования по минимальной величине собственных средств  (капитала) банка, необходимых  для  покрытия  кредитного  и  рыночного   рисков.

Значения по нормативу H₁ устанавливается в зависимости от размера собственных средств (капитала) банка:

−    Размер собственных средств  ≥ 5 млн. евро  - 10 %;

−    Размер собственных средств меньше 5 млн. евро  - 11% .

2. Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2)  регулирует риск    потери   банком  ликвидности  в  течение  одного операционного дня и определяет минимальное отношение суммы высоколиквидных активов   банка  к  сумме  пассивов  (обязательств)  банка  по  счетам  до востребования. 4. Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) регулирует  риск  потери  банком  ликвидности  в результате размещения средств в  долгосрочные  активы  и  определяет  максимально допустимое отношение кредитных требований банка с оставшимся сроком до даты погашения свыше  365  или  366  календарных дней, к капиталу банка  и  обязательствам  (пассивам) с оставшимся сроком до даты погашения свыше   365  или  366  календарных  дней.

5.Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) регулирует кредитный риск банка в  отношении  одного  заемщика  или  группы связанных  заемщиков и определяет максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований банка к заемщику или группе связанных заемщиков  к собственным  средствам (капиталу) банка.

7. Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1) регулирует  кредитный  риск банка  в  отношении участников (акционеров) банка и определяет максимальное отношение размера кредитов, банковских гарантий и поручительств,  предоставленных  банком своим участникам (акционерам) к собственному  капиталу банка.

8. Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (H10.1) регулирует совокупный  кредитный  риск банка  в отношении всех   инсайдеров,  к  которым   относятся  физические лица,  способные воздействовать на принятие решения о выдаче кредита банком. Определяет  максимальное  отношение  совокупной суммы  кредитных  требований  к  инсайдерам   к  собственному капиталу банка.

9. Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц (H12) регулирует совокупный  риск  вложений  банка  в акции  (доли) других юридических лиц и определяет максимальное  отношение сумм,  инвестируемых банком   на   приобретение   акций  (долей)  других  юридических  лиц,  к собственному капиталу банка.