26 Брокерские операции коммерческих банков на рынке ценных бумаг.

Операции по покупке-продаже ц/б проводятся банками, как  за счет собственных средств, так и за счет  средств клиента (юридических и физических лиц).

Если коммерческий банк осуществляет операции за счет собственных средств, они относятся к группе дилерских, если за счет средств клиента, то они относятся к группе брокерских.

Осуществление операций покупки-продажи  ц/б на РЦБ осуществляется на основе специальных внутренних положений коммерческого банка.

Клиентские операции осуществляются на основании внутреннего положения на РЦБ. Положения определяют взаимоотношения и сроки работы структурных подразделений банка по осуществлению сделок на РЦБ. 

Коммерческие банки могут предоставлять следующие виды услуг:

 открытие по поручению юридических или физических лиц денежных счетов и счетов «депо»  в уполномоченных организациях торговой системы, необходимых для осуществления  операций и ведения расчетов по сделкам с ц/б;

 проведение за счет и в интересах указанных лиц торговых операций, т.е. заключение по  поручению клиента сделок                купли-продажи;

 совершение иных  юридических или фактических действий на РЦБ в интересах клиентов, в том числе неторговые операции.

Оформление договорных отношений с клиентом производиться в несколько этапов:

3.   ознакомление клиента с условиями обслуживания банка на РЦБ;

4.   консультирование по аспектам  заключения договорных отношений;

5.   получение от клиента комплекта  документов, для подписания договора;

6.   регистрация клиента  в реестре клиентов банка;

7.   формирование юр. дела клиента;

8.   юридическая проверка представленных документов;

9.   присвоение клиенту уникального номера  клиента (УНК);

10.   открытие счета «депо» клиента в банке;

11.   открытие индивидуального денежного лицевого счета клиента в банке;

12. регистрация клиента в торговых системах (уполномоченных  депозитариев торговых систем);

14.  подготовка и представление клиенту извещения об открытии счетов.

 

27 Законодательное регулирование валютных операции совершаемых коммерческими банками.

В регулировании валютных отношений основным документом является  ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» Целью. ФЗ является обеспечение  реализации единой государственной валютной политики, а также  устойчивости валют РФ и стабильности внутривалютного рынка.

Сфера деятельности и отношения, регулируемые ФЗ:

1.   устанавливает правовые основы и принципы валютного регулир. и валютного контроля  в РФ;

2.   полномочия органов валютного регулирования;

3.   определяет права и обязанности  резидентов и нерезидентов в отношении владения, пользования  и распоряжения  валютными ценностями;

4.   права и обязанности нерезидентов  в отношении владения, пользования и распоряжения валютой РФ и внутренними ц/б;

5.   права и обязанности органов валютного контроля и объектов валютного контроля.

В соответствии с законодательство РФ  под валютными операциями понимаются:

1.   Операции, связанные с переходом прав собственности и иных прав на валютные ценности, в т.ч. 2.   Ввоз и пересылка в РФ, а также ввоз и пересылка из нее валютных ценностей;

3.   Осуществление международных  денежных переводов.

Валютными ценностями являются:

1.   Иностранная валюта;

2.   Ц/б в иностранной валюте (платежные документы- чеки, веселя, аккредитивы, фондовые ценности – акции, облигации, сертификаты, 3.   Драгоценные металлы (золото, серебро, платина в любом виде Ии состоянии за исключением ювелирных и  других бытовых изделий из камней и лома таких изделий);

Все операции в иностранной валюте подразделяются на:

1.   текущие валютные операции;

2.   валютные операции, связанные с  движением каптала..

К валютным операциям, связанным с движением капитала, относятся:

−    прямые инвестиции, т.е. вложения в УК предприятий с целью извлечения  дохода и получения, прав на участие в  управлении предприятия;

−    портфель инвестиций, т.е. приобретение ц/б;

−    переводы в оплату зданий, сооружений, иного имущества, включая землю и ее недра в соответствии  с действующим законодательством;

−    предоставление и получение отсрочки платежа на срок не более 90 дней по экспорту и импорту товаров, работ, услуг;

−    предоставление и получение финансовых кредитов на срок более 180дней;

−    все иностранные валютные операции,

Валютные счета открываются только при предоставлении клиентом  необходимых документов, среди которых справка из налоговых органов, подтверждающая  отсутствие задолженности у клиента пе5ред государством.

Текущие валютные операции осуществляются резидентами без ограничений.

Валютные операций, связанные с движением капитала осуществляются в порядке, установленном ЦБ РФ.      

Счета резидентов в банках, расположенных за пределами РФ регулируются ст. 12 ФЗ:

1.   Резиденты открывают без ограничений счета (вклады) в иностранной валюте в банках, расположенных на территориях иностранных государств, являющихся членами Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) или Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ).

2.   Резиденты обязаны уведомлять налоговые органы об открытии (закрытии) счетов (вкладов) не позднее одного месяца со дня заключения (расторжения) договора об открытии счета (вклада) с банком;

3.   При открытии  резидентом счета в банках за пределами РФ  могут предусматриваться требования о предварительной регистрации открываемого счета;

4.    Резиденты вправе переводить средства со своих счетов на свои счета (вклады), открытые в банках за пределами территории РФ;

6.   Юридические лица - резиденты вправе без ограничений осуществлять валютные операции со средствами, зачисленными на счета (во вклады), открытые в банках за пределами территории Р Ф, за исключением валютных операций между резидентами; Физические лица - резиденты вправе без ограничений осуществлять валютные операции, не связанные с передачей имущества и оказанием услуг на территории РФ, с использованием средств, зачисленных в соответствии с настоящим Федеральным законом на счета (во вклады), открытые в банках за пределами РФ;

7.   Резиденты, за исключением физических лиц - резидентов, представляют налоговым органам по месту своего учета отчеты о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами РФ с подтверждающими банковскими документами.

 Счета (вклады) нерезидентов, открываемые на территории РФ (ст.13):

1.   Нерезиденты на территории РФ вправе открывать банковские счета (вклады) в иностранной валюте и валюте РФ только в уполномоченных банках;

2.   Порядок открытия и ведения банковских счетов (вкладов) нерезидентов устанавливает ЦБ  РФ;