24. Банковский вексель.

Цель классического векселя – содействие реализации товаров с отсрочкой платежа.  Банковский вексель выписывается банком-эмитентом на основании депонирования клиента определенной денежной суммы. В результате банк привлекает дополнительные средства, а клиент размещает временно свободные ресурсы с возможностью получения дополнительного дохода.

 Следовательно, финансовый вексель обслуживает операцию займа денег банком-эмитентом у инвестора.Банковский вексель  - односторонние, ничем не обусловленное обязательство банка-эмитента векселя об уплате обозначенному в нем лицу или его приказу определенной денежной суммы в установленные срок.

Существуют различные классификации банковского векселя

1.  По срокам:

−   срочные: 1-2 дня до 1 года; Более 1 года

−   по предъявлению.

2.  По характеру владения:

−   именные (предоставляются юр. и физ. лицам);−   на предъявителя (юр. и физ. лицам).

3.  П о валюте платежа:

−   рублевые;−   валютные (только именной).

4.  По форме дохода:−   Процентные векселя −   Дисконтные (только рублевые).\

При исчислении % количество дней в  месяце условно принимается за 30, а в году за 360.

Операция выпуска собственных векселей банка проводиться на основании решения банка о выпуске, обращении и погашении векселей.

После принятия  решения о выпуске  векселей в банке проводиться подготовительная работа,  которая включает:

1.  разработку условий выпуска, погашения и обращения векселей банка, утвержден-м уполномоченным органом банка;

2.  организация изготовления бланков-векселей, имеющих  несколько степеней защиты;

3.  разработку купли-продажи векселей;

5.  подготовка актов приема-передачи векселей;

6.  подготовка договора передачи векселей на хранение в банках;

7.  организация рабочего места оператора по продаже векселей;

8.  операция погашения (учета) собственных векселей банка.

25. Эмиссионные операции коммерческих банков.

Кредитная организация может  выпускать ц/б:

−   именные;−   на предъявителя.

Именные ц/б выпускаются только в бездокументарной форме, за исключением случаев, предусмотренных ФЗ;

Ц/б на предъявителя выпускаются только в документарной форме.

 Выпуск акций кредитными организациями

Эмитент вправе выпускать только именные акции. Уставом  коммерческого банка должны быть определены параметры выпуска.Новая эмиссия акция может осуществляться  лишь только после полной оплаты  всех ранее  размещенных акций.

Кредитные организации могут выпускать:

−   Обыкновенные акции;−   Привилегированные акции.

Размер вознаграждения посредника, участвующего в размещении дополнительных акций посредством подписки, не должен превышать 10% цены размещения акций.

Выпуск облигаций кредитными организациями

Выпуск облигаций допускается только после полной оплаты УК. Номинальная стоимость всех выпущенных облигаций не должна превышать размера УК либо величину обеспечения, предоставленную 3-ми лицами.

Кредитная организация может выпускать облигации:

 именные; на предъявителя;

 процентные и дисконтные; конвертируемые  в акции;

 с единовременным сроком погашения либо облигации со сроком погашения по сериям в определенные срок.

Предоставления обеспечения 3-ми лицами при выпуске облигаций требуется в случае:

−   существования кредитной организации менее 2-х лет (на всю сумму выпуска облигаций);

−   существования кредитной организации  более 2-х лет  при выпуске облигаций  на сумму, превышающую размер УК

Процедура эмиссии включает следующие этапы:

1. принятие решения о размещении ц/б;2. утверждение решения о выпуске ц/б;

3. государственная регистрация выпуска;4. размещение ц/б;

5. государственная регистрация отчета об итогах выпуска ц/б.

Государственная регистрация выпуска сопровождается  регистрацией проспекта в случае размещения ц/б  путем открытой подписки или путем закрытой подписки среди круга лиц, число которых превышает 500.

Основаниями для отказа  в регистрации ц/б могут быть:

1. нарушение кредитной организацией законодательства РФ о ц/б,

2. несоответствие документов, представленных для государственной регистрации выпуска или регистрации  проспекта ц/б,  и состава содержащихся  в них сведений требованиям ФЗ  «О рынкец/б» и инструкциям ЦБ;

4. несоответствие  финансового консультанта на рынке ц/б, подписавшего проспект ц/б, требованиям, установленным законодательством РФ;

5. внесение в проспект ценных бумаг или решение о выпуске ценных бумаг ложных сведений либо сведений, не соответствующих действительности (недостоверных сведений).

Отказ  в регистрации выпуска ц/б по иным основаниям  не допускается.

Не позднее 30 дней после завершения размещения эмиссионных ценных бумаг эмитент обязан представить в регистрирующий орган отчет об итогах выпуска ц/б.

ГТУ ЦБ на основании полученных документов в срок, не превышающий 10 календарных дней с момента получения всех документов, проверяет правомерность  оплаты УК и направляет в регистрирующий орган заключение.

После получения от ГТУ ЦБ заключения и при отсутствии претензий, связанных с  выпуском ц/б, регистрирующий орган регистрирует отчет об итогах выпуска.