3.2.2. Аналитическая характеристика источников имущества
Аналитическая характеристика источников имущества позволяет проанализировать структуру источников образования имущества; выяснить, с помощью каких средств, собственных или заёмных, происходили те или иные изменения в активе, а также проследить динамику изменения структуры источников имущества.
Данные расчетов пассива аналитического баланса предприятия обобщены в Таблице 3.2.16.
Аналитическая характеристика источников имущества ОГУП «Ненецкий «Окржилкомсервис»
Таблица 3.2.16. (тыс. руб.)
Наименование |
01.01.04 |
01.04.04 |
01.07.04 |
01.10.04 |
01.01.05 |
01.04.05 |
01.07.05 |
01.10.05 |
01.0ЬО6_ |
|||||||||
Пассив баланса |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Источники имущества - всего |
211 472 |
190 606 |
254 546 |
205 257 |
213 371 |
230 429 |
319 233 |
250 963 |
263 0 |
|||||||||
в том числе: |
100% |
100% |
100% |
100% |
100% |
100% |
100% |
100% |
100% |
|||||||||
1. Собственный капитал за вычетом убытков |
-12 629 |
-22 344 |
-32 347 |
-42 361 |
8 187 |
6 911 |
-2 602 |
-27 742 |
44 447 |
|||||||||
в том числе: |
-5,97% |
-11,72% |
-12,71% |
-20,64% |
3,84% |
3,00% |
-0,82% |
-11,05% |
16,90% |
|||||||||
1.1. Уставный капитал |
19 212 |
19 212 |
18 552 |
18 552 |
18 552 |
18 552 |
18 552 |
18 552 |
18 552 |
|||||||||
в процентах к собственному капиталу |
152,13% |
-85,98% |
-57,35% |
-43,80% |
226,60% |
268,44% |
-712,99% |
-66,87%, |
41,74% |
|||||||||
в процентах к имуществу |
9,08% |
10,08% |
7,29% |
9,04% |
8,69% |
8,05% |
5,81% |
7,39% |
7,05% |
|||||||||
1.2.Добавочный капитал |
41 824 |
41 824 |
41 824 |
41 824 |
41 824 |
41 824 |
42 484 |
31379 |
45 049 |
|||||||||
в процентах к собственному капиталу |
331,17% |
187,18% |
129,30% |
-98, 73%, |
510,86% |
605,18% |
1632,74% |
113,11% |
101,35% |
|||||||||
в процентах к имуществу |
19,78% |
21,94% |
16,43% |
20,38% |
19,60% |
18,15% |
13,31% |
12,50% |
17,13% |
|||||||||
1.3. Резервный капитал |
228 |
228 |
228 |
228 |
228 |
228 |
228 |
228 |
228 |
|||||||||
в процентах к собственному капиталу |
-1,81% |
-1,02% |
-0,70% |
-0,54% |
2,78% |
3,30% |
-8,76% |
-0,82% |
0,51% |
|||||||||
в процентах к имуществу |
0,11% |
0,12% |
0,09% |
0,11% |
0,11% |
0,10% |
0,07% |
0,09% |
0,09% |
|||||||||
резервы, образованные в соответствии с законодательством iw/i.t^'i'wjiovTBGm |
228 |
228 |
228 |
228 |
228 |
228 |
228 |
228 |
228 |
|||||||||
1.4. Фонд социальной сферы |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||||
1.5. Целевые финансирования и поступления |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||||
1.6. Нераспределенная прибыль прошлых лет |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||||
1.7. Нераспределенная прибыль отчетного года |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||||
1.8. Непокрытый убыток прошлых лет |
0 |
73 893 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||||
в процентах к собственному капиталу |
0,00% |
330,71% |
0,00% |
0,00% |
0,00% |
0,00% |
0,00% |
0,00% |
0,00% |
|||||||||
в процентах к имуществу |
0,00% |
38,77% |
0,00% |
0,00% |
0,00% |
0,00% |
0,00% |
0,00% |
0,00% |
|||||||||
1.9 Непокрытый убыток отчетного года |
73 893 |
9 715 |
92 951 |
102 965 |
52 417 |
53 693 |
63 866 |
77 901 |
19 382 |
|||||||||
в процентах к собственному капиталу |
585,11% |
-43,48% |
287,36% |
243,07% |
640,25% |
776,92% |
2454,50% |
280,81% |
43,61% |
|||||||||
в процентах к имуществу |
34,94% |
5,10% |
36,52% |
50,16% |
24,57% |
23,30% |
20,01% |
31,04% |
7,37% |
|||||||||
2. Заемный капитал |
224 101 |
212 950 |
286 893 |
247 618 |
205 184 |
223 518 |
321 835 |
278 705 |
218 564 |
|||||||||
из них: |
105,97% |
111,72% |
112,71% |
120,64% |
96,16% |
97,00% |
100,82% |
111,05% |
83,10% |
|||||||||
2.1. Долгосрочные обязательства |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||||
2.2. Краткосрочные кредиты и займы |
90 950 |
90 950 |
101 411 |
102 026 |
93 643 |
94 290 |
94 937 |
95 584 |
98 589 |
|||||||||
в процентах к заемному капиталу |
40,58% |
4 2,70 % |
35,35% |
41,20% |
45,64% |
42,18% |
29,50%_ |
34,30% |
45,11% |
|||||||||
в процентах к имуществу |
43,01% |
47,72% |
39,84% |
49,71% |
43,89% |
40,92% |
29,14% |
38,09% |
37,48% |
|||||||||
2.3. Кредиторская задолженность |
100 395 |
67 272 |
67 577 |
71 778 |
69 406 |
63 092 |
216 116 |
172 116 |
92 684 |
|||||||||
в процентах к заемному капиталу |
44,80% |
31,59% |
23,55% |
28,99% |
33,83% |
28,23% |
67,15% |
61,76% |
42,41% |
|||||||||
в процентах к имуществу |
47,47% |
35,29% |
26,55% |
34,97% |
32,53% |
27,38% |
67,70% |
68,58% |
35,24% |
|||||||||
Поставщики и подрядчики |
67 783 |
29 980 |
38 554 |
43 977 |
41 037 |
34 897 |
70 846 |
24 320 |
57 760 |
|||||||||
в процентах к кредиторской задолженности |
67,52% |
44,57% |
57,05% |
61,27% |
59,13% |
55,31% |
32,78% |
14,13% |
62,32 |
|||||||||
в процентах к имуществу |
32,05% |
15,73% |
15,15% |
21,43% |
19,23% |
15,14% |
22,19% |
9,69% |
21,96% |
|||||||||
Векселя к уплате |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||||
Оплата труда |
6413 |
8 777 |
8 752 |
5 481 |
2 171 |
8 019 |
4 035 |
3 120 |
2 344 |
|||||||||
в процентах к кредиторской задолженности |
6, 39% |
13,05% |
12,95% |
7,64% |
3,13% |
12,71% |
1,87% |
1,81%, |
2,53% |
|||||||||
в процентах к имуществу |
3,03% |
4,60% |
3,44% |
2,67% |
1,02% |
3,48% |
1,26% |
1,24% |
0,89% |
Внебюджетные фонды |
9211 |
12 714 |
13 247 |
15 547 |
9 670 |
12 641 |
10 023 |
5 522 |
6 518 |
в процентах к кредиторской задолженност и |
9,17% |
18,90% |
19,60% |
21,66% |
13,93% |
20,04% |
4,64% |
3,21% |
7,03% |
в процентах к имуществу |
4,36% |
6,67% |
5,20% |
7,57% |
4,53% |
5,49% |
3,14% |
2,20% |
2,48% |
Бюджет |
8 697 |
6 729 |
7 024 |
5 510 |
5 242 |
7 499 |
8 542 |
18 305 |
25 997 |
в процентах к кредиторской задолженности |
8,66% |
10,00% |
10,39% |
7,68% |
7,55% |
11,89% |
3,95% |
10,64% |
28,05% |
в процентах к имуществу |
4,11% |
3,53% |
2,76% |
2,68% |
2,46% |
3,25% |
2,68% |
7,29% |
9,88% |
Авансы полученные |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Прочие кредиты |
8 291 |
9 072 |
0 |
1 263 |
11 286 |
36 |
122 670 |
120 849 |
65 |
в процентах к кредиторской задолженности |
8,26% |
13,49% |
0,00% |
1,76% |
16,26% |
0,06% |
56,76% |
70,21% |
0,07% |
в процентах к имуществу |
3,92% |
4,76% |
0,00% |
0,62% |
5,29% |
0,02% |
38,43% |
48,15% |
0,02% |
2.4.Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2.5.Доходы будущих периодов |
341 |
330 |
3 196 |
72 407 |
40 728 |
64 729 |
9 375 |
9 598 |
14 287 |
в процентах к заемному капиталу |
0,15% |
0,15% |
1,11% |
29,24% |
19,85% |
28,96% |
2,91% |
3,44% |
6,54% |
в процентах к имуществу |
0,16% |
0,17% |
1,26% |
35,28% |
19,09% |
28,09% |
2,94% |
3,82% |
5,43% |
2.6.Резервы предстоящих расходов |
1 611 |
1 611 |
1 611 |
1 407 |
1407 |
1407 |
1407 |
1407 |
1407 |
в процентах к заемному капиталу |
0,72% |
0,76% |
0,56% |
0,57% |
0,69% |
0,63% |
0,44% |
0,50% |
0,64% |
в процентах к имуществу |
0,76% |
0,85% |
0,63% |
0,69% |
0,66% |
0,61% |
0,44% |
0,56% |
0,53% |
2.6.Прочие краткосрочные пассивы |
30 804 |
52 787 |
113 098 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
11 597 |
в процентах к заемному капиталу |
13,75% |
24,79% |
39,42%, |
0,00% |
0,00% |
0,00% |
0,00% |
0,00% |
5,31% |
в процентах к имуществу |
14,57% |
27,69% |
44,43% |
0,00% |
0,00% |
0,00% |
0,00% |
0,00% |
4,41% |
Диаграмма 3.2.6.
Собственный капитал
Уставный капитал в период с 01.01.04 г. по 01.04.04. г. составлял 19 212 тыс. руб. 30.06.04 г. была проведена операция по списанию части безвозмездно полученных денежных средств от МО «Колгуевский сельсовет» в размере 652 624,52 руб. В результате такой операции уставный капитал снизился до 18 552 тыс. руб. и оставался неизменным до конца анализируемого периода.
ОГУП «Ненецкий «Окржилкомсервис» в течение всего анализируемого периода располагало добавочным и резервным капиталами.
Добавочный капитал на протяжении период с 01.01.04 г. по 01.07.05 г. составлял 41 824 тыс. руб. В 3 квартале 2005 года он уменьшился на 27,36% и составил 31 379 тыс. руб. За 4 квартал 2005 года добавочный капитал вырос на 43,56 %, составив 45 049 тыс. руб.
Резервный капитал ОГУП «Ненецкий «Окржилкомсервис» был образован в соответствии с законодательством и на протяжении всего анализируемого периода оставался на уровне 228 тыс. руб.
Нераспределённая прибыль (убыток). На протяжении всего анализируемого периода предприятие имело непокрытый убыток. Так, по состоянию на начало анализируемого периода он находился на уровне 73 893 тыс. руб. К концу 3 квартала 2004 года он возрос до 102 865 тыс. руб. По состоянию на конец анализируемого периода его величина составила 52 417 тыс. руб. По состоянию на 01.10.05 г. убытки вновь возросли до максимальной величины за год и составили 77 901 тыс. руб. По состоянию на конец анализируемого периода величина непокрытого убытка ОГУП "Ненецкий "Окржилкомсервис" составляет 19382 тыс. руб.
Тот факт, что предприятие в течение двух лет ежеквартально несло убытки характеризирует предприятия крайне негативно.
Долгосрочные обязательства
Остаток по статье «Долгосрочные обязательства» отсутствовали в течение всего анализируемого периода.
Краткосрочные обязательства
Краткосрочные обязательства ОГУП «Ненецкий «Окржилкомсервис» состоят из краткосрочных займов и кредиторской задолженности.
Диаграмма 3.2.7.
Статья «Кредиторская задолженность» в среднем за анализируемый период составляла 40,26 % в составе всех заемных средств и 41,75 % всего имущества предприятия. Краткосрочные займы составляли 39,62 % заемного капитала и 41,15 % всего имущества предприятия.
Величина краткосрочных кредитов и займов присутствовала в течение всего анализируемого периода. По состоянию на начало этого периода величина задолженности составляла 90 950 тыс. руб. В дальнейшем эта задолженность увеличивалась и по состоянию на 01.10.04 г. составила 102 026 тыс. руб., что является максимальной величиной за весь исследуемый период. В 4 квартале 2005 года последовало снижение до 93 643 тыс. руб. На протяжении оставшегося периода задолженность по данной статье незначительно росла и по состоянию на конец исследуемого периода остаток по статье составил 98 589 тыс. руб.
Расшифровка статьи «Краткосрочные кредиты и займы» ОГУП «Ненецкий «Окржилкомсервис» по состоянию на 01.01.06 г.
Таблица 3.2.17.
№ п/п |
Кредитор |
Сумма кредита |
Проценты |
Год выдачи |
1 |
Администрация НАО |
90 600 112 |
|
|
|
1002-р (кредит под досрочный завоз) |
2 000 000 |
185 713 |
1994 |
|
1028-р |
|
207 409 |
1994 |
|
1172-р (кредит под досрочный завоз) |
1 500 000 |
125 221 |
1995 |
|
1198 - р |
|
341 |
1999 |
|
1305-р (Налог освобожд.) |
9 986 000 |
1 017 671 |
1999 |
|
1310-р |
|
39 374 |
2000 |
|
1512-р (Кредит на оплату угля Лукойл) |
887 824 |
166 362 |
2000 |
|
166-р (Кредит на оплату угля) |
1 485 419 |
266 296 |
1999 |
|
1968-р (Под завоз топлива) |
18 259 698 |
|
2000 |
|
1983-р (Под завоз топлива) |
9 676 914 |
|
2002 |
|
226-р (Кредит на оплату угля Полярноурал.) |
500 000 |
109 005 |
1999 |
|
2782-р (Кредит на перевозку д/топлива) |
784 000 |
178 934 |
1996 |
|
2875-р (Поставка угля:Усть-Кара,Харута)) |
2 500 000 |
|
1996 |
|
306-р (Кредит на оплату угля Комиссаровой) |
150 000 |
22 858 |
1996 |
|
314-р (Под завоз топлива) |
1 061 662 |
178 347 |
1994 |
|
360-р |
|
472 863 |
1994 |
|
430-р |
|
905 908 |
1998 |
|
437-р |
|
33 393 |
1994 |
|
494-р ( Под завоз угля,дров) |
856 467 |
148 918 |
|
|
505-р |
|
188 085 |
|
|
592-р (Кредит на оплату Гортопсбыту) |
|
56 081 |
|
|
655-р (Транспортные расходы) |
142 000 |
23 655 |
|
|
659-р |
|
34 035 |
|
|
671-р (кредит под досрочный завоз) |
5 070 000 |
657 816 |
2006 |
|
704-р |
|
205 084 |
|
|
765-р |
|
46 029 |
|
|
783-р (кредит под досрочный завоз) |
7 000 000 |
746 265 |
|
|
784-р |
|
890 048 |
|
|
818-р (Кредит на оплату топлива) |
344 086 |
65 876 |
|
|
957-р (кредит под досрочный завоз) |
1 000 000 |
71 191 |
|
|
Казначейские обязательства |
13 000 000 |
|
|
|
Кредит на оплату угля и н/продуктов |
0 |
|
|
|
Под завоз дизельного топлива |
13 378 577 |
|
|
|
Судоход |
500 000 |
|
|
|
Транспортные расходы |
517 465 |
|
|
2 |
ГУП НАО"Ненец.лизинг компания" Договор займа №4 |
3 000 000 |
4 941 |
|
|
Итого: |
93 600 112 |
7 047 717 |
|
Кредиторская задолженность
Диаграмма 3.2.8.
Как видно из Диаграммы 3.2.8. состав и структура кредиторской задолженности значительно изменялась на протяжении исследуемого периода. Задолженность перед поставщиками и подрядчиками являлась превалирующей статьей на протяжении всего исследуемого периода. В среднем за период она составляла 50,45 % в составе кредиторской задолженности. Задолженность по оплате труда в среднем составляла 6,9 % кредиторской задолженности. Задолженность перед внебюджетными фондами также не занимала значительной доля в составе кредиторской задолженности (в среднем 13,13 %). Задолженность по налогам и сборам в среднем за период занимала в составе кредиторской задолженности 10,98 %. Задолженность перед прочими кредиторами составляла 18,54 %.
Задолженность перед поставщиками и подрядчиками присутствовала на протяжении всего анализируемого периода и не имела единой тенденции развития. Так на начало периода она составляла 67 783 тыс. руб., что соответствует 32,05 % всего имущества предприятия. В дальнейшем, как видно из Таблицы 3.2.18., наблюдаются резкие колебания величины задолженности перед поставщиками и подрядчиками.
Динамика изменения величины задолженности
перед поставщиками и подрядчиками ОГУП «Ненецкий «Окржилкомсервис»
Таблица 3.2.18. (тыс. руб.)
Наименование |
01.01.04 |
01.04.04 |
01.07.04 |
01.10.04 |
01.01.05 |
01.04.05 |
01.07.05 |
01.10.05 |
01.01.06 |
Поставщики и подрядчики |
67 783 |
29 980 |
38 554 |
43 977 |
41 037 |
34 897 |
70 846 |
24 320 |
57 760 |
Прирост в абсолютном выражении |
|
-37 803 |
8 574 |
5 423 |
-2 940 |
-6 140 |
35 949 |
-46 526 |
33 440 |
Прирост в относительном выражении |
|
-55,77% |
28,60% |
14,07% |
-6,69% |
-14,96% |
103,01% |
-65,67% |
137,50% |
В процентах к кредиторской задолженности |
67,52% |
44,57% |
57,05% |
61,27% |
59,13% |
55,31% |
32,78% |
14,13% |
62,32% |
В процентах к имуществу |
32,05% |
15,73% |
15,15% |
21,43% |
19,23% |
15,14% |
22,19% |
9,69% |
21,96% |
Так, по состоянию на 01.04.04 г. она уже составляет 29 980 тыс. руб., т.е. снизилась на 55,77 %. Однако уже концу следующего квартала ситуация меняется и задолженность составляет 38 554 тыс. руб., т.е. выросла на 28,6 %. В 3 квартале 2004 года рост продолжается (+14,07 %), задолженность составляет 43 977 тыс. руб. В 4 квартале 2004 происходит незначительное снижение исследуемой величины (- 6,69 %). Снижение продолжается и в 1 квартале 2005 года (- 14,96 %). По состоянию на эту отчетную дату сумма задолженности перед поставщиками и подрядчиками составляет 34 897 тыс. руб.
Резкий рост во 2 квартале 2005 года (+ 103,01 %) приводит к накоплению задолженности в размере 70 846 тыс. руб. Однако уже в 3 квартале 2005 года величина задолженности вновь снижается до 24 320 тыс. руб., т.е. на 65,67 %. По состоянию на конец анализируемого периода задолженность перед поставщиками и подрядчиками составляет 57 760 тыс. руб. Темп прироста- 137,5 %.
Расшифровка задолженности перед поставщиками и подрядчиками ОГУП «Ненецкий «Окржилкомсервис» по состоянию на 01.01.06 г.
Таблица 3.2.19.
№ |
Наименование предприятия |
Сумма задолженности |
Доля(%) |
№ договора, дата |
Цена |
Наименование услуг |
|
|
на 01.01.06 г. |
|
|
|
|
1 |
ОАО "Транс-НАО" |
16 079 566,48 |
27,84% |
№32 от 05.08.04., №10-03/05Мот 10.03.05., №25/01-05/2 от25.01.05 |
согл.с/ф, 34776353,02, 27066024 |
перевозка грузов, поставка и перевозка угля, перевозка дров отопительных |
2 |
ГУП "Ненецкая нефтебаза" |
10 796 342,90 |
18,69% |
№4-П/1 от 29.12.05, №4-П/1 от 29.12.05 |
согл.специф. |
хранение и отпуск н/прод. |
3 |
ООО "Ситэк" |
5 675 607,08 |
9,83% |
№10/03-05/1 отЮ.03.05. |
49590667,98 |
поставка и перевозка угля |
4 |
ООО "Речтранснавигация" |
4 356 950,58 |
7,54% |
№10-03/05Рот 10.03.05. |
21824650,00 |
пост.и перевозка угля |
5 |
Несь (62 сч.) |
2 378 264,97 |
4,12% |
|
|
|
6 |
Усть-Кара (62 сч.) |
2 216 736,26 |
3,84% |
|
|
|
7 |
ЧП "Комиссарова Е.Л. |
1 915 726,55 |
3,32% |
№29/03-04ТУ ot29.03.04. |
2600,00за1т |
перевозка пр-ов перер.нефти, перевозка кам.угля |
8 |
ГУДП "Пешский ОЖКС"(76.5 сч.) |
1 741 425,85 |
3,01% |
|
|
|
9 |
ЗАО "Полард-Гранд" |
1 604 530,72 |
2,78% |
№21/06 от 21.06.05., №18/04/05 от 18.04.05. |
1472980, 1000 |
поставка продукции, экс-ое обсл. |
10 |
ООО "Нарьянмарнефтегаз" |
1 326 570,12 |
2,30% |
№145/2005 от 30.03.05. |
16500,00 за 1 т |
дизельное топливо |
11 |
Администрация МО "Город Нарьян-Мар |
1 260 995,78 |
2,18% |
№288 от 02.09.03. |
|
аренда зем.участка |
12 |
ООО "Уралтехкомплект" |
1 075 000,00 |
1,86% |
|
|
|
13 |
Оксино (62 сч.) |
1 045 463,52 |
1,81% |
|
|
|
14 |
ОАО"Нарьян-Марагропромэнерго |
998 649,00 |
1,73% |
|
|
|
15 |
Колгуев (62 сч.) |
984 922,10 |
1,71% |
|
|
|
16 |
Нельмин-Нос (62 сч.) |
632 653,06 |
1,10% |
|
|
|
17 |
ОАО Нарьян-Марсейсморазведка |
586 011,45 |
1,01% |
№06-01/04 отОб.01.04 |
6032000,00 |
поставка кам .у голь,дров,нефть |
18 |
МУ ПОК и ТС |
346 402,90 |
0,60% |
б/н, от28.09.05г |
9895,73 |
ремонт, наладка ср-в |
19 |
ООО "Северагропромснаб" |
249 641,25 |
0,43% |
|
|
|
20 |
ГУП "Нарьян-марская электростанция" |
243 731,12 |
0,42% |
№23 от 11.05.05. |
1,82 за 1квт.ч |
обесп-ие эл.энергией |
21 |
ИП Степуков А.В. |
199 200,00 |
0,34% |
№14/03-05ТУЗот 14.03.05г |
|
перевозка нефти |
22 |
ПБОЮЛ Степанов Е.В. |
199 200,00 |
0,34% |
б/н от 31.10.2005 |
|
перевозка топлива |
23 |
ФГУП Нарьян-марский объединенный авиаотряд" |
182 477,65 |
0,32% |
|
|
|
24 |
ООО "Спецстроймонтаж"-стройавтоматика |
166 189,17 |
0,29% |
20/09-05/2, 20.09.05 |
869257,43 |
Ремонт системы, отопления в тельвиске |
25 |
ООО "Варандейнефтегаз" |
146 185,00 |
0,25% |
№н-15 от 15.04.03г. |
698845,00 |
поставка нефти а Каратайку |
26 |
СПК РК "Северный Полюс" |
121 538,40 |
0,21% |
б/нот 01.06.05 |
2794,76 |
аренда здания |
27 |
ИП Моргунов П.А. |
93 936,00 |
0,16% |
№10/12-04ТУот 10.12.04г |
по выст.с/ф |
очистка канализации п.красное |
28 |
ГУП "Ненецкая компания электросвязи |
84 818,25 |
0,15% |
№084-03-10 от25.02.04, № 30/12-05/110 от 30.12.05. |
согл.тарифам |
услуги связи |
29 |
ПБОЮЛ Михеев П.В. |
84 750,00 |
0,15% |
|
|
|
30 |
ОАО Архангельские коммунальные системы |
78 875,37 |
0,14% |
№28/04-04ПУ от28.04.04 |
38391991,89 |
поставка кам.угля |
31 |
ЗАО "Севергеолдобыча" |
72 611,78 |
0,13% |
№518 от 24.12.01 |
|
обучение работников |
32 |
ОАО "Нарьян-марокргаз" |
68 260,25 |
0,12% |
№190 от 30.12.04., №19 от 30.12.04 |
32019,00 в год, 1045,49 |
т/о,рем-т газов,газ.обор., поставка газа |
33 |
ЗАО "Спутник" |
57 797,94 |
0,10% |
№0010 от 10.02.05. |
|
сервисное обсл.комп.техн. |
34 |
ООО "ТехОбеспечение "Кроус" |
55 856,25 |
0,10% |
|
|
|
35 |
ПБОЮЛ Курдюмов Сергей Геннадьевич |
52 825,88 |
0,09% |
|
|
|
36 |
ООО "Сникс" |
50 256,38 |
0,09% |
б/нот 01.09.05. |
согл.с/ф |
поставка оборудования |
37 |
ОАО Нарьян-Марстрой |
46 573,07 |
0,08% |
|
|
|
38 |
ПО Каратайское |
45 358,77 |
0,08% |
|
|
|
39 |
ООО "Лесозавод" |
43 259,68 |
0,07% |
|
|
|
40 |
СПК РК "Андег" |
32 674,37 |
0,06% |
б/нот 18.03.03. |
700,00 за 1ч |
первозка угля сАндега в Нарыгу |
41 |
ЧП Паюсов А.Г. |
30 796,56 |
0,05% |
дог. купли -продажи |
|
за материалы Индига |
42 |
СПК "Победа" |
28 700,84 |
0,05% |
ежемесячно дог.к/пр. |
|
молоко |
43 |
ИП "Чернев Олег Валерьевич |
26 790,00 |
0,05% |
№42 от 28.12,05 |
26700,00 |
поставка продуктов |
44 |
МУП "Нарьян-маргоркомсервис" |
24 441,81 |
0,04% |
№13-ж от 01.01.02г |
согл.тарифам |
обр.тв.и жидк.быт.отх.на свалке |
45 |
Протопопов Е.А. |
20 880,00 |
0,04% |
дог.купли -продажи |
|
|
46 |
ОАО "Архангельскгеолдобыча" |
20 190,98 |
0,03% |
|
|
лабор.работы по исл-ю нефти |
47 |
ООО НАО "Торг-Сервис" |
16 390,50 |
0,03% |
|
|
доставка котла, насоса |
48 |
ООО "Лукойл-Север" |
15 053,89 |
0,03% |
|
|
|
49 |
Дуркин Андрей алексеевич |
14 964,00 |
0,03% |
дог.купли -продажи |
|
|
50 |
СПК им. Выучейского |
14 349,81 |
0,02% |
|
|
подвозка воды в баню |
51 |
ООО "Провинция Н" |
12 525,23 |
0,02% |
|
|
зап.части |
52 |
Ненстеров Николай Сергеевич |
12 006,00 |
0,02% |
|
|
дог купли-продажи |
53 |
ФГУП НГТРК "Заполярье" |
11 855,00 |
0,02% |
|
|
объявления на ТВ |
54 |
Подотчетные лица |
11 155,11 |
0,02% |
|
|
|
55 |
СПК "Дружба Народов" |
9 921,65 |
0,02% |
|
|
мат-лы, перевозка д/ткаратйка |
56 |
ООО "Комплектсервис" |
9 464,00 |
0,02% |
№18/05 от 16.08.05 |
согл.с/ф |
поставка оборудования |
57 |
Ледков Олег Поликарпович |
7 308,00 |
0,01% |
ежемесячно дог.к/пр. |
|
подвозка воды в баню Оксино |
58 |
МО "Пустозерский сельсовет" |
6 810,96 |
0,01% |
|
|
за усл. связи Оксино баня |
59 |
ИП Олупкин И.В. |
6 650,00 |
0,01% |
б/нот01.04.2005г |
по выст.с/ф |
инф-ое обес-ие 1С Предприятие |
60 |
МУП "Строитель" |
6 140,55 |
0,01% |
|
|
за материалы в Красное |
61 |
Голубцов А.А. |
6 090,00 |
0,01% |
|
|
|
62 |
Талеев И.И. |
5 750,00 |
0,01% |
|
|
|
63 |
Нарьян-Марское АТП |
5 304,25 |
0,01% |
б/н от 14.08.03г |
|
вывоз жидких отходов |
64 |
ПО "Маяк" |
5 250,00 |
0,01% |
|
|
за кирпич |
65 |
ПБОЮЛ Руденко Василий Васильевич |
4 984,32 |
0,01% |
|
|
погрузка угля Тельвиска |
66 |
Ноготысая Полина Петровна |
3 400,00 |
0,01% |
ежемесячно дог.к/пр. |
|
молоко Тельвиска |
67 |
ГУП "Нарьян-Марская типография" |
3 217,72 |
0,01% |
|
|
бланки, табеля |
68 |
МО "Карский сельсовет" |
3 024,13 |
0,01% |
|
|
за усл.связи У-Кара офис |
69 |
ОГУП "Ненецкая фармация" |
2 485,80 |
0,00% |
|
|
|
70 |
Манзадей Василий Федорович |
2 250,00 |
0,00% |
дог.купли -продажи |
|
материалы |
71 |
Рассохин Е.В. |
2 015,00 |
0,00% |
дог.купли -продажи |
|
|
72 |
ООО "Алтапрофит" |
1 918,50 |
0,00% |
№04/04 от 26.08.04. |
согл.специф. |
поставка товаров |
73 |
ОАО СЗТ ф-л Артелеком Арх. Области |
1 554,70 |
0,00% |
б/н от 20.05.1993 г |
согл.с/ф |
услуги связи |
74 |
СПК "Нарьяна-Ты" |
1 457,93 |
0,00% |
ежемесячно дог.к/пр. |
|
молоко |
75 |
ОАО"Волжский дизель им.Мам |
1 154,87 |
0,00% |
|
|
|
76 |
ОАО "Телеком" |
1 139,61 |
0,00% |
№176803 от 11.11.04 |
по выст.с/ф |
пред-ие УСЛУГ телеф. связи |
77 |
Пятибратов В.И. |
1 044,00 |
0,00% |
|
|
перевозка ком-ии Шойна |
78 |
Пахнева Галина Петровна |
825,00 |
0,00% |
ежемесячно дог.к/пр. |
|
Мг,поко Тельвиска |
79 |
Центральная окр.аптека №22 |
683,61 |
0,00% |
|
|
приобретение мед-ов |
80 |
Хаймина Е.М. |
575,00 |
0,00% |
ежемесячно дог.к/пр. |
|
молоко Тельвиска |
81 |
Шевелев Н.В. |
562,50 |
0,00% |
ежемесячно дог.к/пр. |
|
молоко Тельвиска |
82 |
Степкина Г.И. |
500,00 |
0,00% |
ежемесячно дог.к/пр. |
|
молоко Тельвиска |
83 |
ИП Кузьмина Ж.К. |
377,60 |
0,00% |
|
|
чековая лента |
84 |
ГУ Окртубдиспансер |
293,97 |
0,00% |
|
|
отправка груза |
85 |
Киреева Валентина Андреевна |
287,50 |
0,00% |
ежемесячно дог.к/пр. |
|
молоко Тельвиска |
86 |
ЧП Кучин Л.В. |
116,00 |
0,00% |
№17/02-03ТУ/Зот17.02.03г |
2600,00за1т |
перевозка д/топлива |
|
ИТОГО |
57 760 492,80 |
100,00% |
|
|
|
Задолженность по оплате труда присутствовала на протяжении всего периода и занимала в среднем 6,9 % кредиторской задолженности. Данная статья имела общую тенденцию снижения в течение анализируемого периода. Так, по состоянию на 01.01.04 г. она составляла 6 413 тыс. руб. По состоянию на 01.01.05 г. задолженность по оплате труда составляла уже 2 171 тыс. руб. По состоянию на конец исследуемого периода - 2 344 тыс. руб. Расшифровка представлена в Таблице 3.2.20.
Расшифровка задолженности перед персоналом
ОГУП «Ненецкий «Окржилкомсервис» по состоянию на 01.01.06 г.
Таблица 3.2.20. (руб.)
№ п/п |
Участок |
Сумма |
Доля (%) |
Кол-во сотрудников |
Сумма долга на 1 человека |
Среднемесячная заработная плата |
Доля долга в среднемесячной з/п (%) |
1 |
База |
624 595,82 |
26,64% |
80,4 |
7 768,60 |
16 456,83 |
47,21% |
2 |
Тельвиска |
321 994,30 |
13,74% |
64,9 |
4 961,39 |
10 703,52 |
46,35% |
3 |
Красное |
291 213,15 |
12,42% |
43,0 |
6 772,40 |
10 264,43 |
65,98% |
4 |
Индига |
253 142,67 |
10,80% |
50,3 |
5 032,66 |
9 971,71 |
50,47% |
5 |
Хорей-Вер |
213 617,56 |
9,11% |
37,6 |
5 681,32 |
10 304,94 |
55,13% |
6 |
Колгуев |
167 078,70 |
7,13% |
16,5 |
10 125,98 |
12 258,52 |
82,60% |
7 |
Каратайка |
156 102,70 |
6,66% |
39,4 |
3 962,00 |
11 201,25 |
35,37% |
8 |
Оксино |
119 764,71 |
5,11% |
24,3 |
4 928,59 |
9 345,31 |
52,74% |
9 |
Шойна |
76 104,06 |
3,25% |
15,8 |
4 816,71 |
10481,30 |
45,96% |
10 |
Харута |
64 302,29 |
2,74% |
45,5 |
1 413,24 |
10 376,81 |
13,62% |
11 |
Нельмин -Нос |
37 715,89 |
1,61% |
25,5 |
1 479,05 |
10 029,76 |
14,75% |
12 |
Несь |
34 318,00 |
1,46% |
5,0 |
6 863,60 |
10 053,47 |
68,27% |
13 |
Усть-Кара |
-15 751,65 |
-0,67% |
16,0 |
-984,48 |
10 749,84 |
-9,16% |
|
Итого: |
2 344 198,20 |
100,00% |
464,2 |
|
|
|
Задолженность перед внебюджетными фондами в среднем за период занимала 13,13 % кредиторской задолженности и 4,63 % всего имущества предприятия. В абсолютном выражении за анализируемый период она уменьшилась на 2 693 тыс. руб., с 9 211 тыс. руб. по состоянию на 01.01.04 г. до 6 518 тыс. руб. по состоянию на 01.01.06 г. На протяжении анализируемого периода прослеживается четкая и планомерная тенденция снижения данного вида пассивов. Расшифровка представлена в Таблице 3.2.21.
Задолженность ОГУП «Ненецкий «Окржилкомсервис» перед внебюджетными фондами по состоянию на 01.01.06 г..
Таблица 3.2.21 (руб.)
Субконто/участок |
Дебет |
Кредит |
69.1 Социальное страхование |
|
533 671,01 |
База |
666 410,59 |
|
Несь |
13 056,12 |
|
По всем подразделениям |
12 133,40 |
|
Тельвиска |
|
189 255,86 |
Хорей-Вер |
|
187 373,79 |
Каратайка |
|
146 634,43 |
Усть-Кара |
|
119 576,20 |
Индига |
|
118 558,98 |
Колгуев |
|
112 443,75 |
Нельмин - Нос |
|
108 853,51 |
Красное |
|
91 025,88 |
Шойна |
|
60 467,13 |
Харута |
|
55 276,59 |
Оксино |
|
35 805,00 |
69.2 Пенсионное обеспечение |
|
5 879 023,47 |
База |
17 206 969,21 |
|
Тельвиска |
|
4 855 425,35 |
Харута |
|
2 616 509,69 |
Индига |
|
2 582 874,47 |
Хорей-Вер |
|
2 491 869,19 |
Каратайка |
|
2 478 513,95 |
Красное |
|
2 026 333,66 |
Нельмин - Нос |
|
1 412 349,53 |
Усть-Кара |
|
1 342 954,40 |
Колгуев |
|
1 175 350,31 |
Оксино |
|
853 154,49 |
Шойна |
|
799 435,85 |
Несь |
|
428 289,28 |
По всем подразделениям |
|
22 932,51 |
69.2.1 Федеральный бюджет |
|
3 312 502,80 |
База |
5 756 316,45 |
|
Тельвиска |
|
2 041 654,80 |
Харута |
|
1 107 707,64 |
Хорей-Вер |
|
1 054 385,70 |
Каратайка |
|
966 256,27 |
Индига |
|
900 176,74 |
Красное |
|
754 240,14 |
Усть-Кара |
|
575 310,28 |
Нельмин - Нос |
|
542 481,93 |
Колгуев |
|
491 676,44 |
Шойна |
|
274 576,06 |
Несь |
|
182 077,84 |
Оксино |
|
178 275,41 |
69.2.2 Страховой ПФ |
|
2 259 062,41 |
База |
9 734 506,37 |
|
Тельвиска |
|
2 498 114,48 |
Индига |
|
1 494 066,53 |
Каратайка |
|
1 275 511,22 |
Харута |
|
1 247 783,47 |
Хорей-Вер |
|
1 214 607,65 |
Красное |
|
1 079 890,03 |
Нельмин - Нос |
|
732 542,82 |
Усть-Кара |
|
608 544,81 |
Колгуев |
|
571 654,13 |
Оксино |
|
566 703,21 |
Шойна |
|
478 931,11 |
Несь |
|
202 286,81 |
По всем подразделениям |
|
22 932,51 |
69.2.3 Накопительный ПФ |
|
307 458,26 |
База |
1 716 146,39 |
|
Тельвиска |
|
315 656,07 |
Харута |
|
261 018,58 |
Каратайка |
|
236 746,46 |
Хорей-Вер |
|
222 875,84 |
Красное |
|
192 203,49 |
Индига |
|
188 631,20 |
Усть-Кара |
|
159 099,31 |
Нельмин - Нос |
|
137 324,78 |
Колгуев |
|
112 019,74 |
Оксино |
|
108 175,87 |
Шойна |
|
45 928,68 |
Несь |
|
43 924,63 |
69.3 Медицинское страхование |
|
106 634,41 |
База |
2 666 516,32 |
|
Тельвиска |
|
613 868,35 |
Харута |
|
339 924,07 |
Хорей-Вер |
|
302 031,71 |
Каратайка |
|
297 325,64 |
Индига |
|
284 315,84 |
Красное |
|
221 420,62 |
Усть-Кара |
|
175 663,82 |
Нельмин - Нос |
|
163 631,57 |
Колгуев |
|
162 578,69 |
Шойна |
|
88 963,37 |
Оксино |
|
66 836,10 |
Несь |
|
56 590,95 |
69.3.1 ФФОМС |
|
165 369,29 |
База |
211 454,03 |
|
Тельвиска |
|
79 858,30 |
Харута |
|
46 152,33 |
Индига |
|
41 496,03 |
Каратайка |
|
41 482,04 |
Хорей-Вер |
|
36 689,36 |
Красное |
|
31 832.95 |
Усть-Кара |
|
23 829,80 |
-
Нельмин - Нос
22 837,58
Колгуев
20 279,19
Шойна
13 767,79
Оксино
10 469,50
Несь
8 128,45
69.3.2 ТФОМС
58 734,88
База
2 455 062,29
Тельвиска
534 010,05
Харута
293 771,74
Хорей-Вер
265 342,35
Каратайка
255 843,60
Индига
242 819,81
Красное
189 587,67
Усть-Кара
151 834,02
Колгуев
142 299,50
Нельмин - Нос
140 793,99
Шойна
75 195,58
Оксино
56 366,60
Несь
48 462,50
69.5 Страховой ПФ (инвалид)
7 757,14
База
7 757,14
69.11 Страхование от НС и ПЗ
9 215,14
База
306 070,01
Тельвиска
57 667,65
Индига
35 920,07
Каратайка
31 994,21
Харута
31 522,79
Хорей-Вер
30 158,72
Красное
26 760,20
Нельмин - Нос
18 930,07
Усть-Кара
16 368,13
Оксино
15 081,21
Колгуев
15 060,23
Шойна
11 520,13
Несь
5 314,72
По всем подразделениям
556,74
Итого развернутое Итого
40 744 641,18
53 248 169,95 6 517 870,89
Задолженность перед бюджетом также занимала незначительную долю в составе кредиторской задолженности и в среднем за весь период - 10,98 %. В составе совокупных пассивов - 4,29 %. По состоянию на начало анализируемого период она составляла 8 697 тыс. руб. и в дальнейшем имела тенденцию снижения вплоть до 01.01.05 г. По состоянию на 01.04.05 г. задолженность увеличилась до 7 499 тыс. руб. Во 2 квартале 2005 года задолженность перед бюджетом возросла до 8 542 тыс. руб. Резкий рост задолженности произошел в 3 квартале 2005 года. Так, данная величина возросла до 18 305 тыс. руб. По состоянию на конец анализируемого периода сумма задолженности составила 25 997 тыс. руб. Расшифровка представлена в Таблице 3.2.22.
Задолженность ОГУП «Ненецкий «Окржилкомсервис» перед
бюджетом по состоянию на 01.10.05 г.
Таблица 3.2.22 (руб.)
-
Субконто/ участок
Дебет
Кредит
68.1 НДФЛ
9 226 652,71
Тельвиска
1 486 509,00
База
1 339 865,30
Индига
987 895,00
Каратайка
901 575,00
Харута
835 802,00
Хорей-Вер
733 031,00
Красное
716 715,00
Нельмин - Нос
521 489,50
Усть-Кара
446 699,00
Колгуев
400 838,00
Оксино
393 413,00
Шойна
318 943,91
Несь
143 877,00
68.2 НДС
5 941 709,06
База
19 063 973,79
Тельвиска
3 978 886,68
Индига
3 318 551,73
Каратайка
3 128 164,23
Харута
2 520 415,46
Нельмин - Нос
2 157 700,63
Красное
1 967 409,36
Хорей-Вер
1 957 195,64
Усть-Кара
1 509 608,06
Оксино
1 353 507,96
Колгуев
1 075 668,61
Шойна
1 031 344,05
Несь
1 007 230,44
68.3 Земельный налог
63 438,41
Оксино
624,47
Тельвиска
0,88
Индига
26 359,84
Хорей-Вер
11 163,61
База
6 948,46
Усть-Кара
5 331,20
Колгуев
4 396,20
Харута
3 981,84
Каратайка
3 508,36
Нельмин - Нос
1 818,48
Шойна
525,49
Несь
29,84
Красное |
|
0,44 |
68.4 Налог на прибыль |
|
9 300 583,26 |
База |
|
9 284 226,42 |
Оксино |
|
16 356,84 |
68.4.1 Расчеты с бюджетом |
|
9 300 583,26 |
База |
|
9 284 226,42 |
Оксино |
|
16 356,84 |
68.5 Налог с продаж |
4 563,28 |
|
Несь |
5 273,32 |
|
Шойна |
2 294,13 |
|
Усть-Кара |
660,59 |
|
Тельвиска |
72,99 |
|
Каратайка |
17,13 |
|
База |
|
2 431,72 |
Колгуев |
|
738,15 |
Индига |
|
402,47 |
Xарута |
|
131,54 |
Хорей-Вер |
|
28,78 |
Красное |
|
22,16 |
Нельмин - Нос |
|
0,06 |
68.5.1 Налог с продаж (округ) |
|
1 730,11 |
База |
|
1 730,11 |
68.5.2 Налог с продаж (город) |
|
701,61 |
База |
|
701,61 |
68.5.3 Налог с продаж (местный) |
6 995,00 |
|
Несь |
5 273,32 |
|
Шойна |
2 294,13 |
|
Усть-Кара |
660,59 |
|
Тельвиска |
72,99 |
|
Каратайка |
17,13 |
|
Колгуев |
|
738,15 |
Индига |
|
402,47 |
Харута |
|
131,54 |
Хорей-Вер |
|
28,78 |
Красное |
|
22,16 |
Нельмин - Нос |
|
0,06 |
68.6 Налог на пользователей автодорог |
|
20 688,22 |
База |
|
20 688,22 |
68.8 Налог на имущество |
|
1 041 427,32 |
Красное |
1 691,55 |
|
База |
|
233 435,12 |
Харута |
|
200 041,45 |
Усть-Кара |
|
129 402,35 |
Хорей-Вер |
|
111 539,17 |
Несь |
|
81 025,76 |
Индига |
|
64 693,48 |
Колгуев |
|
64 158,83 |
Нельмин - Нос |
|
52 216,90 |
Оксино |
|
40 984.40 |
Шойна |
|
40 559,59 |
-
Тельвиска
15 737,24
Каратайка
9 324,58
68.11 Плата за пользование водными объектами
34,59
База
34,59
68.13 Транспортный налог
109 019,99
База
47 705,01
Каратайка
59 753,00
Харута
29 537,00
Хорей-Вер
25 117,00
Тельвиска
15 924,00
Индига
13 327,00
Красное
4 845,00
Колгуев
4 444,00
Нельмин - Нос
1 875,00
Несь
1 875,00
Оксино
28,00
68.15 Плата за выбросы
298 268,34
База
17 009,18
Хорей-Вер
54 815,91
Харута
47 311,59
Нельмин - Нос
41 806,66
Тельвиска
31 393,92
Красное
30 867,35
Индига
30 066,01
Каратайка
21 763,34
Шойна
18 590,66
Колгуев
17 187,44
Усть-Кара
12 939,74
Оксино
8 534,90
Итого развернутое
19 147 641,20
54 440 919,80
Итого
25 997 258,62
Остаток по статье «Прочие кредиторы» присутствовал в течение практически всего периода. Так, по состоянию на начало анализируемого периода он составлял 8 291 тыс. руб. К следующей отчетной дате он незначительно возрос (9 072 тыс. руб.). Однако уже по состоянию на 01.07.04 г. остаток по статье отсутствовал полностью. В 3 квартале 2004 года величина задолженности перед прочими кредиторами составила 1 263 тыс. руб. Конец 2004 года был ознаменован резким ростом по статье. Величина задолженности составила 11 286 тыс. руб. В первом квартале последовало резкое снижение - до 36 тыс. руб. Во 2 и 3 кварталах 2005 года величина задолженности перед прочими кредиторами достигла максимальных размеров. Так, по состоянию на 01.07.05 г. данная величина составила 122 670 тыс. руб., а по состоянию на 01.10.05 г. - 120 849 тыс. руб. По состоянию на конец анализируемого периода величина задолженности перед прочими кредиторами снизилась до 65 тыс. руб. Расшифровка задолженности представлена в Таблице 3.2.23.
Расшифровка статьи «Прочие кредиторы»
по состоянию на 01.01.06 г.
Таблица 3.2.23. (руб.)
№ п/п |
Подразделения |
Сумма |
1 |
База |
0,20 |
|
Кунгуров Валерий Геннадьевич |
0,20 |
2 |
Колгуев |
4 915,00 |
|
Гребенюк Владимир Владимирович |
4 915,00 |
3 |
Нельмин - Нос |
12 364,00 |
|
Вонгуев Алексей Георгиевич |
4 121,33 |
|
Саламатов Сергей Александрович |
4 121,34 |
|
Тайбарей Александр Алексеевич |
4 121,33 |
4 |
Усть-Кара |
2 525,91 |
|
Хозяинова Ксения Семеновна |
2 525,91 |
5 |
Харута |
49 812,45 |
|
Вонгуев Василий Никитич |
1 734,00 |
|
Диденко Михаил Евгеньевич |
2 333,34 |
|
По всем сотрудникам |
43 641,66 |
|
Рочев Прокопий Иванович |
1 333,00 |
|
Рочева Мария Павловна |
1 733,00 |
|
Скорик Валентина Семеновна |
2 296,55 |
|
Терентьев Василий Валерьевич |
1 334,00 |
|
Итоги |
64 565,34 |
Векселя к уплате, авансы выданные отсутствовали в течение всего анализируемого периода.
Доходы будущих периодов присутствовали на протяжении всех двух анализируемых лет. В среднем за период они занимали 10,26 % заемного капитала. По состоянию на 01.01.04 г. величина доходов будущих периодов составляла 341 тыс. руб. Резкий рост остатка по статье был во 2 квартале 2004 года. Так, по состоянию на 01.07.04 г. исследуемая величина составила 3 196 тыс. руб. В следующем отчетном квартале сумма доходов будущих периодов увеличилась до 72 407 тыс. руб. Однако уже по состоянию на следующую отчетную дату снизилась до 40 728 тыс. руб. По состоянию на 01.04.05 г. остаток по статье возрос до 64 729 тыс. руб. В последующие два квартала 2005 года исследуемая величина вновь снизилась и оставалась на уровне 9 375 тыс. руб. и 9 598 тыс. руб., соответственно. По состоянию на конец анализируемого периода доходы будущих периодов составили 14 287 тыс. руб.
Доходы будущих периодов по состоянию на 01.01.06 г.
Таблица 3.2.24. (руб.)
№ п/п |
Участок |
Сумма |
Наименование |
|
|
1 |
Машины и оборудование: |
8 722 153,51 |
|
|
|
|
База |
423 263,91 |
Экскаватор ЭО-2621 ВЗ МТЗ-82 , инв.№: 00000843 |
|
|
|
И н дига |
591 525,42 |
Трактор ДТ-75ДРС-2 с бульдозерным оборудованием Ин , инв.№: 00000722 |
|
|
|
Каратайка |
845 376,27 |
Котел КСВаУ-ОЗЛж ( Каратайка ), инв.№: 00000884 (253 850,85), Трактор ДТ-75 ДЕРС-2с бульдозерным оборудованием , инв.№: 00000892 (591 525,42 |
|
|
|
Колгуев |
1 612 091,07 |
Трактор ДТ-75 ДЕРС-2с с бульдозерным оборудованием , инв.№: 00000888 (591 525,42*2), Экскаватор ЭО-2621 ВЗ на базе МТЗ 82 , инв.№: 00000872 |
|
|
|
Красное |
591 525,42 |
Трактор ДТ-75 ДЕРС-2с с бульдозерным оборудованием , инв.№: 00000898(591 525,42), |
|
|
|
Нельмин - Нос |
2 259 802,26 |
Дизель генератор ДГР520/100 (ДГ-80-1), инв.№: 00000815 |
|
|
|
Несь |
370 684,57 |
Экскаватор ЭО-2621 ВЗ МТЗ-82 , инв.№: 00000814 |
|
|
|
Тельвиска |
1 014 789,33 |
Трактор ДТ-75 ДЕРС-2сбульдозерным оборудованием , инв.№:00000895, Экскаватор ЭО-2621 ВЗ МТЗ-82 , инв.№: 00000842 |
|
|
|
Шойна |
1 013 095,26 |
Бульдозер Б-10.1111.1 ЕН , инв.№: 00000820 |
|
|
2 |
Сооружения: |
4 334 338,96 |
|
|
|
|
Хорей-Вер |
4 334 338,96 |
Модульная-блочная котельная АБМК-22 (Хорей-Вер), инв.№: 00000397 |
|
|
3 |
Транспортные средства: |
1 178 472,26 |
|
|
|
|
Колгуев |
284 722,22 |
Прицеп самосвальный 83412-01 (ГКБ-817-М1 Зил ) , инв.№: 00000881, Прицеп самосвальный 83412-01(ГКБ-817- Ml-Зил ) , инв.№: 00000873 |
|
|
|
Красное |
107 638,91 |
Прицеп самосвальный 83412- 01(ГКБ-817-М1 ЗИЛ), инв.№: 00000750 |
|
|
|
Нельмин - Нос |
133 680,56 |
Прицеп самосвальный 83412- 01(ГКБ-817-М1 ЗИЛ), инв.№: 00000841 |
|
|
|
Несь |
117 708,33 |
Прицеп самосвальный 83412- 01(ГКБ-817-М1 ЗИЛ), инв.№: 00000813 |
|
|
|
Тельвиска |
107 638,91 |
Прицеп самосвальный -83412-01 (ГКБ-817-141-Зил), инв.№: 00000741 |
|
|
|
Усть-Кара |
284 722,22 |
Прицеп самосвальный 83412-01 (ГКБ-817-М1 Зил ) У-К , инв.№: 00000880, Прицеп самосвальный 83412-01 (ГКБ-817-М1 Зил У-Кар , инв.№: 00000879 |
||
|
Шойна |
142 361,11 |
Прицеп самосвальный 83412-01 (ГКБ-817-М1-Зил ), инв.№: 00000874 |
||
4 |
98.1. |
52 329,50 |
|
||
|
База |
52 329,50 |
Отчисления от прибыли |
||
|
Всего: |
14 287 294,23 |
|
||
Резервы предстоящих расходов в период с 01.01.04 г. и по 01.07.04 г. оставались неизменными на уровне 1 661 тыс. руб., что соответствует в среднем 0,68 % заемного капитала. По состоянию на 01.10.04 г. данная величина снизилась до 1 407 тыс. руб. и оставалась неизменной до конца периода. Данная величина представляет собой ремонтный фонд (база) в сумме 1 407 375,82 руб.
Задолженность по дивидендам отсутствовала в течение всего анализируемого периода.
Прочие краткосрочные пассивы присутствовали в течение первых 3 кварталов. Так, по состоянию на начало анализируемого периода данная величина составляла 30 804 тыс. руб. К концу 2 квартала 2004 года составила 113 098 тыс. руб.
Прочие краткосрочные пассивы по состоянию на 01.07.04 г.
Таблица 3.2.25. (руб.)
№ |
Наименование |
Сумма |
|
|||||
1 |
Безвомездно полученные |
660 595,05 |
|
|||||
|
Другие источники |
660 595,05 |
|
|||||
2 |
Дотация 2003 г. |
17 765 648,48 |
|
|||||
|
Из бюджета |
17 765 648,48 |
|
|||||
3 |
ДЭС Усть-Кара |
428 185,00 |
|
|||||
|
Из бюджета |
428 185,00 |
|
|||||
4 |
Кап.вложения 2003г. |
3 889 357,09 |
|
|||||
|
Из бюджета |
3 889 357,09 |
|
|||||
5 |
Паводок |
7 000,00 |
|
|||||
|
Из бюджета |
7 000,00 |
|
|||||
6 |
Проектные работы ДЭС Индига |
193 000,00 |
|
|||||
|
Из бюджета |
193 000,00 |
|
|||||
7 |
Рсчеты за толиво бюдж.организ. |
25 000,00 |
|
|||||
|
Из бюджета |
25 000,00 |
|
|||||
8 |
Субвенция на кап.рем.жил.фонда и об.ком.назн2004г. |
1 500 000,00 |
|
|||||
|
Из бюджета |
1 500 000,00 |
|
|||||
9 |
Субвенция на целевое фин-е расх.по благ-ву 2004г. |
1 282 900,00 |
|
|||||
|
Из бюджета |
1 282 900,00 |
|
|||||
10 |
Субсидии на досрочный завоз 2002г. |
1 176 062,01 |
||||||
|
Из бюджета |
1 176 062,01 |
||||||
11 |
Субсидии на досрочный завоз 2003г. |
3 908 666,00 |
||||||
|
Из бюджета |
3 908 666,00 |
||||||
12 |
Субсидии на досрочный завоз 2004г. |
68 538 600,00 |
||||||
|
Из бюджета |
68 538 600,00 |
|
|||||
13 |
Субсидия на возмещение разн.в цене тверд.топл.2004 |
И 976 000,00 |
|
|||||
|
Из бюджета |
11 976 000,00 |
|
|||||
14 |
Субсидия на возмещение убытков 2004г. |
1 211 600,00 |
|
|||||
|
Из бюджета |
1 211 600,00 |
|
|||||
15 |
Финансирование на капвложения |
100 000,00 |
|
|||||
|
Из бюджета |
100 000,00 |
|
|||||
16 |
Финансирование строительство |
435 000,00 |
|
|||||
|
Из бюджета |
435 000,00 |
|
|||||
|
Итоги |
113 097 613,63 |
|
|||||
В следующий раз остаток по статье присутствовал только по состоянию на конец анализируемого периода и составил 11 597 тыс. руб.
Прочие краткосрочные пассивы по состоянию на 01.01.06 г.
Таблица 3.2.26. (руб.)
№ |
Наименование |
Сумма |
|
1 |
ДЭС Усть-Кара |
468 480,00 |
|
|
|
Из бюджета |
468 480,00 |
2 |
Проектные работы ДЭС Индига |
193 000,00 |
|
|
|
Из бюджета |
193 000,00 |
3 |
Субвенция на кап.рем.жил.фонда и об.ком.назн2004г. |
4 955 532,00 |
|
|
|
Из бюджета |
4 955 532,00 |
4 |
Субвенция на целевое фин-е расх.по благ-ву 2004г. |
1 874 926,00 |
|
|
|
Из бюджета |
1 874 926,00 |
5 |
Субсидии на досрочный завоз 2005г. |
2 945 150,00 |
|
|
|
Из бюджета |
2 945 150,00 |
6 |
Субсидии на капвложения 2005г. |
1 012 698,42 |
|
|
|
Из бюджета |
1 012 698,42 |
7 |
Субсидия на возмещение разн.в цене тверд.топл.2005 |
|
|
|
|
Из бюджета |
1 158 113,35 |
|
|
Из внебюджетных фондов |
|
8 |
Финансирование строительство |
210 605,01 |
|
|
|
Из бюджета |
210 605,01 |
|
Итоги |
11 597 335,84 |
|
По состоянию на последнюю отчетную дату прочие краткосрочные пассивы составляют 4,41 % имущества предприятия.