Структура баланса

Наименования позиций

На начало отчетного периода

На конец отчетного периода

Структура внеоборотных активов

Нематериальные активы

-

-

Основные средства

100%

99,93%

Незавершенные капитальные вложения

-

-

Долгосрочные финансовые вложения

-

-

Прочие внеоборотные активы

-

-

дебиторская задолженность со сроком погашения свыше 12 мес.

-

-

===Итого внеоборотных активов

100%

100%

Доля в общих активах

84,41%

64,73%

Структура оборотных активов

Незавершенное производство

-

18,78%

Авансы поставщикам

-

-

производственные запасы и МБП

16,4%

8,45%

готовая продукция и товары

-

-

дебиторская задолженность (счета к получению)

18,44%

68,77%

Денежные средства

12,42%

2,86%

Прочие текущие активы

52,75%

1,15%

===Итого оборотных активов

100%

100%

Доля в общих активах

15,59%

35,27%

Структура инвестированного капитала

Уставный капитал

99,39%

99,39%

Накопленный капитал

0,61%

0,61%

Долгосрочные обязательства

-

-

===Итого инвестированный капитал

100%

100%

Доля в общих пассивах

88,4%

79,98%

Структура текущих пассивов

краткосрочные кредиты

-

-

кредиторская задолженность (счета к оплате)

-

14,41%

Авансы покупателей

-

19,37%

расчеты с бюджетом и внебюджетными фондами

52,76%

38,99%

расчеты по заработанной плате

41,2%

27,22%

Прочие текущие пассивы

6,04%

-

===Итого текущих пассивов

100%

100%

Доля в общих пассивах

11,06%

20,02%

Уровень чистого оборотного капитала в общих активах

4,53%

15,25%

№ строки

Наименование рассчитываемого показателя

Расчетная формула /Источник информации

I

II

III

1

Период оборота дебиторской задолженности, дни

2

Период оборота кредиторской задолженности, дни

3

Разность периодов оборота дебиторской и кредиторской задолженности, дни

1-2

4

Период оборота авансов поставщикам, дни

5

Период оборота авансов покупателей, дни

6

Разность периодов оборота авансов поставщикам и авансов покупателей, дни

4-5

7

Общая разница периодов оборота поступлений от покупателей и платежей поставщикам, дни

3+6

8

Средняя величена однодневных затрат, денежные единицы

9

Средний однодневный прирост запасов материалов, незавершенного производства и готовой продукции, денежные единицы

(ΔМат+ΔНезПр+ΔГП)/Инт

Δ-разность величин агрегированного Баланса между текущим и предыдущим интервалами анализа

10

Сумма однодневных затрат и прироста запасов, ден. Ед

8+9

11

Средняя стоимость наименее ликвидной части текущих активов (в данном случае запасов материалов, незавершенного производства), ден. ед.

[Мат(тек)+Мат(пред)+НезПр(тек)+НезПр(пред)]/2

12

Собственные средства, необходимые до поступления платежей покупателей (дебиторской задолженности, авансов покупателей), ден. ед.

Если данные по строке 7 <0, то 0

Если данные по строке 7 >0, то 7*10

13

Всего необходимо собственных средств (чистый оборотный капитал достаточный), ден. ед.

11+12

14

Средняя фактическая величена текущих активов, ден. ед.

15

Допустимая (расчетная) величена текущих пассивов, ден. ед.

14-13

16

Допустимый для данного предприятия коэффициент общей ликвидности

14/15