Розділ 3. Перспективи покращення стану розрахунків на підприємстві

3.1. Зовнішньоекономічна діяльність банківської установи

Зовнішньоекономічна діяльність є однією з основних форм економічних відносин України з іноземними державами.

Конституцією, Декларацією про державний суверенітет України і Законом України «Про економічну самостійність України» установлено, що однією з основ реалізації державного суверенітету України є її самостійність при здійсненні і регулюванні зовнішньоекономічних відносин.

Банк заснований для організації банківського обслуговування українських і іноземних юридичних і фізичних осіб, проведення міжнародних і внутрішніх розрахунків, кредитування експортно-імпортних операцій, обслуговування державного зовнішнього боргу України й інших операцій відповідно до чинного законодавства України.

Перелік операцій, які здійснює АТ «Ощадбанк» згідно з отриманою від Національного банку України банківською ліцензією та письмовим дозволом на здійснення операцій:

1. Приймання вкладів (депозитів) від юридичних і фізичних осіб.

2. Відкриття та ведення поточних рахунків клієнтів і банків-кореспондентів, у тому числі переказ коштів з цих рахунків за допомогою платіжних інструментів та зарахування коштів на них.

3. Надання гарантій і поручительств та інших зобов'язань від третіх осіб, які передбачають їх виконання у грошовій формі.

4. Придбання права вимоги на виконання зобов'язань у грошовій формі за поставлені товари чи надані послуги, приймаючи на себе ризик виконання таких вимог та приймання платежів (факторинг).

5. Випуск, купівля, продаж і обслуговування чеків, векселів та інших оборотних платіжних інструментів.

6. Випуск банківських платіжних карток і здійснення операцій з використанням цих карток.

7. Надання консультаційних та інформаційних послуг щодо банківських операцій.

8. Операції з валютними цінностями.

9. Ведення рахунків клієнтів (резидентів та нерезидентів) в іноземній валюті та клієнтів-нерезидентів у грошовій одиниці України.

10. Ведення кореспондентських рахунків банків (резидентів і нерезидентів) в іноземній валюті.

11. Послуги з відповідального зберігання та надання в оренду сейфів для зберігання цінностей і документів.

12. Відкриття кореспондентських рахунків в уповноважених банках України в іноземній валюті та здійснення операцій за ними.

13. Залучення та розміщення іноземної валюти на валютному ринку України.

14. Залучення та розміщення іноземної валюти на міжнародних ринках.

15. Організація купівлі та продажу цінних паперів за дорученням клієнтів.

16. Здійснення інвестицій у статутні фонди та акції інших юридичних осіб.

Великі банки пропонують ряд послуг клієнтам-учасникам зовнішньоекономічної діяльності і самі стають важливою сполучною ланкою в міжнародній торгівлі. Як правило, банки створюють спеціалізовані відділи із зовнішніх зв'язків.

Для здійснення зовнішньоекономічної діяльності банки:

• укладають договори про кореспондентські відносини з банками за кордоном і відкривають кореспондентські рахунки;

• відкривають філії та відділення за кордоном;

• набувають частки власності в зарубіжних банках;

• відкривають факторингові, лізингові та т.п. компанії.

Цілі зовнішньоекономічної діяльності банку:

• надати максимум послуг клиентам-експортерам/імпортерам;

• знизити ризики міжнародних угод;

• забезпечити банку валютний дохід.

Ці цілі реалізуються шляхом застосування різних методів та інструментів, які узгоджуються експортером і імпортером під час укладення торгового контракту.

Способи платежу, що використовуються в міжнародній практиці:

• авансовий платіж - це сума грошових коштів, перерахована або видана в рахунок майбутніх платежів або витрат, за якими звіт буде дано згодом;

• документарний акредитив - це спосіб платежу в міжнародній торгівлі, що забезпечує експортеру практично відсутність ризику, є одностороннім, умовним грошовим зобов'язанням банку, що видається їм за дорученням клієнта-наказодавця акредитива;

• оплата після відвантаження - якщо в результаті переговорів експортер і зарубіжний покупець дійшли згоди, відповідно до якого покупець виплачує гроші за товари, як тільки вони відвантажені, експортер посилає телеграму або телекс покупцю, сповіщаючи його про відвантаження і вказуючи її деталі, а потім очікує, що покупець негайно виконає платіж;

• документарне інкасо - це операція, в якій банк діє як посередник між продавцем (експортером) і покупцем (імпортером). Банк отримує інкасо разом з інструкціями від продавця (принципала) і представляє документи, що є реальним доказом фактичної поставки товару покупцеві в обмін на платіж або акцепт векселя відповідно до інструкції принципала.