Продолжение таблицы 2

1

2

3

4

5

6

7

8

д) себестоимость реализации оборудования (сумму определить)

6

6.1

791

949

33.

Выписка банка

Поступила на текущий счет от ООО «Зенит» оплата за оборудование

3

1.2

311

377

34.

Платежное поручение

Перечислена арендная плата РСУ-25 за аренду производственных помещений и помещения под офис, в т.ч. НДС

3

3.5

685

311

35.

Платежное поручение

Перечислена отделению связи предоплата за подписку на периодическую литературу на 1-й квартал следующего года

1

3.2

371

311

36.

Счет-фактура

Расходы по оплате прессы включены в расходы будущих периодов

3

3.2

39

371

37.

Расчет бухгалтера

Списаны в состав административных расходов расходы по подписке на периодическую печать, относящиеся к отчетному месяцу

5

5.1

92

39

38.

Платежное поручение

Перечислена «Укртелекому» предоплата за услуги связи, в т. ч. НДС

1

3.2

371

311

39.

Налоговая накладная

Отражен налоговый кредит по НДС (сумму определить)

3

3.3

641

644

40.

Счет-фактура, налоговая накладная

Отражены расходы по электроэнергии, использованной:

а) на общепроизводственные нужды

б) на административные нужды

в) НДС (сумму определить)

3

3

3

3.3

3.3

3.3

685

92

641

91

685

685

1

2

3

4

5

6

7

8

41.

Расчет бухгалтера

Начислены проценты за пользование краткосрочным кредитом

3

3,5

951

684

42.

Акт выполнен-ных работ, налоговая накладная

Списаны на административные расходы ауди-торские услуги, выполненные АО «Консульт»

Отражен НДС

3

3

3,5

3,5

92

644

685

685

43.

Платежное поручение

Перечислено с текущего счета:

а) «Харьковоблэнерго» за потребленную электроэнергию

б) АО «Консульт» за услуги по аудиту

1

1

3,5

3,5

685

685

311

311

44.

Выписка банка

На текущий счет поступила предоплата за продукцию от ООО «Лотос», в т. ч. НДС

3

1,2

311

681

45.

Налоговая накладная

Начислено налоговое обязательство по НДС

(сумму определить)

3

3,6

643

641

46

Платежное поручение

Перечислено с текущего счета в погашение задолженности на начало месяца:

а) в бюджет по налогу с доходов физических лиц

б) единый социальный взнос

1

3,6

641

651

311

311

47.

Платежное поручение

Перечислена заработная плата за ноябрь на счета работников в банке

1

1,2

661

311

48.

Табель, наряды

Начислена заработная плата:

а) рабочим производства

б) общепроизводственному персоналу

в) работникам администрации

5

5

5

5,1

5,1

5,1

23

91

92

661

661

661