Продолжение таблицы 2

1

2

3

4

5

6

7

8

накладная на отпуск ТМЦ

18.

Налоговая накладная

Начислен НДС от реализации готовой продукции (сумму определить)

3

3.2

701

641

19.

Расчет бухгалтера

Определена себестоимость реализованной готовой продукции

5

5.1

901

26

20.

Расходный кассовый ордер

Сдано из кассы в банк на текущий счет:

а) остаток неиспользованной подотчетной суммы (сумму определить)

б) выручка от реализации за наличный расчет

1

1

1.1

1.2

311

311

301

301

21.

Счет-фактура

С текущего счета произведена предоплата рекламы продукции в газете «Бизнес», в т. ч. НДС

1

3.2

377

311

22.

Налоговая накладная

Отражен налоговый кредит по НДС по рекламным услугам (сумму определить)

3

3.6

641

644

23.

Акт выполненных работ

Списаны на расходы на сбыт рекламные услуги

Отражен НДС, включенный ранее в налоговый кредит (сумму определить)

3

3

3.2

3.2

93

644

377

377

24.

Акты приема-передачи, на-кладная-требо-вание на отпуск материалов

Переданы в эксплуатацию:

а) в производство

малоценные необоротные материальные активы

б) в офисе:

МБП сроком использования до одного года

4

5

5.1

5.1

23

92

112

22

25.

Ведомость начисления амортизации

Начислен износ основных средств:

а) используемых в производстве продукции

б) административного назначения

5

4

5.1

5.1

23

92

131

131

1

2

3

4

5

6

7

8

26.

Ведомость начисления амортизации

Начислен износ нематериальных активов, используемых в управлении предприятием с ноября отчетного года (сумму определить)

4

5.1

92

133

27.

Ведомость начисления амортизации

Начислен износ малоценных необоротных материальных активов в размере 100% стоимос-ти при передаче в эксплуатацию, используемых в общепроизводственных целях (сумму определить)

4

5.1

91

132

28.

Договор аренды, счет-фактура

Начислена арендная плата за месяц за аренду:

а) производственных помещений

б) помещения, используемого под офис

3

2

3.2

3.3

91

92

685

685

29.

Налоговая накладная

Отражен НДС по арендной плате (сумму определить)

3

3.6

641

685

30.

Договор, счет-фактура

Отгружено ООО «Зенит» неиспользуемое оборудование по продажной стоимости

6

3.2

377

719

31.

Налоговая накладная

Начислен НДС (сумму определить)

3

3.6

719

641

32

Акт приема-передачи ОС

Отражено в учете:

а) перевод оборудования в состав необоротных активов, предназначенных для

продажи, по сумме остаточной стоимости

б) списание износа оборудования

в) отражение себестоимости реализованного оборудования

г) доход от реализации (сумму определить)

4

6

5

6

6.1

6.1

5.1

6.1

286

131

949

361

104

104

286

702