1) Коэффициент риска 0%

o наличная валюта и дорожные чеки, в инвалюте, золото в хранилище банка и в пути

o средства на счетах КО по кассовому обслуживанию филиалов

o суммы депонирование в ЦБ для получения следующим днем наличных денег … и золота

o обязательные резервы, депонированные в Банке России

o средства на корреспондентском и депозитном счетах в Банке России

o вложения в облигации Банка России, в рублях

o номинированные и фондированные в рублях кредитные требования по которым не рассчитывается величина рыночного риска

o номинированные и фондированные в рублях кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов к РФ, федеральным органам исполнительной власти, в т.ч. Министерству финансов РФ

o номинированные и фондированные в рублях кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов в части, обеспеченной залогом номинированных в рублях гос. долговых ценных бумаг РФ, долговых ценных бумаг Банка России, в размере 80% текущей (справедливой) стоимости указанных ценных бумаг

o кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов к центральным банкам

2) Коэффициент риска 20%

o номинированные и фондированные в рублях кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов к субъектам РФ, банкам нерезедентам,

o кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов к центральным банкам или правительствам стран, имеющих страновую оценку 2, к организациям, которым в соответствии с законодательством соответствующих стран предоставлено право осуществлять заимствования от имени государства

o кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов в части, обеспеченной гарантиями и т.д.

3) Коэффициент риска 50%

o номинированные и/или фондированные в ин. валюте кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов к РФ

o кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов, номинированные и/или фондированные в ин. Валюте

o кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов в части, обеспеченной залогом номинированных в ин. валюте гос. долговых ценных бумаг РФ

o кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов к центральным банкам или правительствам стран, имеющих страновую оценку 3

o кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов к кредитным организациям, не имеющим рейтингов долгосрочной кредитоспособности

4) Коэффициент риска 100%

o Все прочие активы банка

o Остатки на активных бал.счетаз за исключением тех, что включены в 4 оставшиеся группы активов.

5) Коэффициент риска 150%

o кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов, а также просроченные требования, к центральным банкам или правительствам стран, имеющих страновую оценку 7, к организациям, которым в соответствии с законодательством соответствующих стран предоставлено право осуществлять заимствования от имени государства

69​ Валютные операции, проводимые российскими банками на внутреннем рынке: содержание и технологии. Валютные риски: понятие, виды, методы управления. Регулирование открытой валютной позиции банка.

Банк получает право открывать позиции (вести операции) в валютах с даты получения им лицензии на ведение банковских операций в рублях и валюте.

Практически любые валютные операции уполномоченный банк может проводить не получая специального разрешения ЦБ РФ и без ограничений. Исключениями могут быть:

● запрет на валютные операции между резидентами (за рядом исключений);

● некоторые ограничения на открытие и использование резидентами – клиентами уполномоченных банков счетов в заграничных банках (ст. 12 Закона): требование об уведомлении налогового органа от открытии и закрытии такого счета и об изменении его реквизитов; требование о представлении резидентом в налоговый орган отчета о движении средств по счету (об остатке средств на счете);

● требование к резидентам проводить расчеты по своим валютным операциям через счета в уполномоченных банках (п. 2 ст. 14 Закона). Впрочем, здесь, а также в п. 4 данной статьи записано, что резиденты «могут проводить расчеты через счета, открытые … в банках за пределами территории РФ, за счет средств, зачисленных на эти счета…»;

● требование соблюдения норм таможенного законодательства при ввозе в РФ и вывозе из РФ валюты и внешних ценных бумаг (ст. 15 Закона).

Без ограничений - валютные операции между резидентами и уполномоченными банками, связанные:

1) с получением и возвратом кредитов и займов, уплатой сумм процентов и штрафных санкций по соответствующим договорам;

2) с внесением денег резидентов на банковские счета, в том числе вкладные (до востребования и на определенный срок), и получением денег резидентов с указанных банковских счетов;

3) с банковскими гарантиями, а также с исполнением резидентами обязательств по договорам поручительства и залога;

4) с приобретением резидентами у уполномоченных банков векселей, выписанных этими или другими уполномоченными банками, предъявлением их к платежу, получением по ним платежа, в том числе в порядке регресса, взысканием по ним штрафных санкций, а также с отчуждением резидентами указанных векселей уполномоченным банкам в порядке, установленном в Законе № 48-ФЗ от 11.03.1997 г. «О переводном и простом векселе»;

5) с куплей-продажей физическими лицами наличной и безналичной иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте;

6) с уплатой уполномоченным банкам комиссионного вознаграждения;

7) с иными валютными операциями, отнесенными к банковским операциям в соответствии с законодательством РФ.

Операции в валюте между банками разрешены, если они:

1. отнесены к банковским операциям по законодательству РФ;

2. связаны:

♦ с исполнением обязательств выплаты валюты в соответствии с договорами поручительства и залога, а также регрессных требований поручителей;

♦ с приобретением у третьих лиц – уполномоченных банков, а также с уступкой таким банкам за валюту требований исполнения обязательств в денежной форме;

♦ с расчетами в валюте по договорам лизинга;

♦ с внешними ценными бумагами;

♦ с платежами в валюте по операциям с внутренними и внешними ценными бумагами;

♦ с привлечением валюты в виде кредитов;

♦ с ДУ деньгами;

♦ с уплатой комиссионного вознаграждения по указанным в предыдущих пунктах операциям.

Валютные операции, не вошедшие в данный перечень, уполномоченные банки проводят в порядке, установленном для юридических лиц-резидентов, не являющихся банками.

Валютный риск - риск убытков вследствие неблагоприятного изменения курсов иностранных валют и (или) драгоценных металлов по открытым кредитной организацией позициям в иностранных валютах и (или) драгоценных металлах (из письма ЦБ 70-Т).

В целях ограничения валютного риска банков Банк России установил следующие лимиты открытых валютных позиций (ОВП) (№ 124-И от 15.07.2005 г. «Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях ... надзора за их соблюдением кредитными организациями»):

· сумма всех длинных (коротких) ОВП в отдельных … валютах и отдельных драгоценных металлах ежедневно не должна превышать 20% собственного капитала КО;

· любая длинная (короткая) ОВП в отдельных … валютах и отдельных драгоценных металлах, а также балансирующая позиция в рублях ежедневно не должна превышать 10% собственного капитала КО.

не доделано - в частности, нет инфы про технологии, виды рисков, из методов - только регулирование лимитов ОВП

О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности: Положение № 254 от 26.03. 2004 г. - \База\Офиц. документы\Банк России\Г01.

22. билет

24​ Ликвидность банка и факторы, влияющие на нее. Нормативы ликвидности банков. Основные способы управления ликвидностью банка.

Термин «ликвидность» (от латинского liquidus – текучий, жидкий) в самом общем плане – это быстрота и легкость реализации, обратного превращения ценностей, активов в деньги. (которыми банк может свободно распоряжаться)

В Инструкции № 139-И банковская ликвидность определяется как «способность банка обеспечивать своевременное и полное выполнение своих денежных и иных обязательств, вытекающих из сделок с использованием финансовых инструментов».

Первоклассные ликвидные средства – средства, находящиеся в состоянии немедленной готовности, (уже деньги или почти деньги). ( средства в кассе, деньги на корр.счетах (субсчетах) в ЦБ и в других банках (кроме проблемных), векселя первоклассных эмитентов, некоторые государственные ценные бумаги.

Ликвидные средства – средства, которые в ближайшее время могут быть превращены в деньги. ( возвращаемые кредиты и другие платежи в пользу банка с реальным сроком исполнения в ближайшие 30 дней)

Низколиквидные средства – активы, которые в принципе могут быть реализованы, но вероятнее всего не так скоро, как это может требоваться банку, и со значительными потерями в цене таких активов (например, принадлежащие банку основные фонды).

Неликвидные средства – активы, обратить которые в деньги скорее всего не удастся (просроченные и безнадежные долги банку, активы банка, покупателя на которые не найдется).

Существует два подхода к характеристике ликвидности: ее можно понимать как запас (по принципу остатков) или как поток.

«Запас» характеризует ликвидность банка на определенный момент времени, его способность ответить по своим обязательствам, в особенности по счетам до востребования.

«Поток» - оценивается как определенный период времени либо на перспективу. В этом случае анализ состояния ликвидности может вестись непрерывно (а не от даты к дате).

На ликвидность банка влияет множество факторов, главные из которых:

● структура пассивов – чем выше доля ресурсов, привлеченных на определенный срок, тем легче банку поддерживать нужный баланс между активами и пассивами по срокам и суммам, т.е. тем выше его ликвидность;

● структура активов – чем больше доля первоклассных ликвидных активов, тем выше ликвидность банка. Однако нужна оптимальность, ибо такие активы не приносят дохода (наличность в кассе и др.)

● соотношение сроков привлечения и сроков размещения ресурсов –золотое правило здесь такое: каков пассив, таким должен быть и актив;

● степень рискованности активных операций;

● качество управления банком.

На ликвидность банка кроме названных влияют и другие факторы, в том числе: объем, структура и сроки выполнения забалансовых операций; возможность быстрой мобилизации средств из иных источников.

Ликвидность банка зависит также от внешних факторов. К ним можно отнести: ● долгосрочные (обусловленные сдвигами в потреблении, инвестиционном процессе, научно-техническом прогрессе); ● циклические (отражающие колебания деловой активности); ● изменения в денежной и кредитной политике Центрального банка; ● сезонные (связанные с сезонными видами производства); ● случайные и/или чрезвычайные (вызванные особенностями деятельности клиентов).

В целях контроля за состоянием ликвидности банка устанавливаются нормативы ликвидности, которые регулируют (ограничивают) риски потери банком ликвидности (Инструкция 139-И)

Рекомендациями в части анализа банками своей ликвидности содержатся в приложении к документу ЦБ № 139-Т от 27.07.2000 г. «О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций».

Процесс управления ликвидностью включает в себя совокупность действий и методов управления активами и пассивами. Под управлением активами понимают пути и порядок размещения собственных и привлеченных средств ( так размещать, что бы они приносили доход, с другой – не увеличивали риск их потерять).

Управление пассивами- привлечение доп. ресурсов для краткосрочных разрывов в ликвидности. (МБК и займы у ЦБ)

Одним из условий эффективного управления ликвидностью является наличие в кредитной организации официально утвержденной (одобренной) стратегии управления ликвидностью.(это такой документ), определяет подход КО к у-ю ликвидностью (различные количественные и качественные ориентир, прописаны все правила, процедуры и лимиты) (139-П)

Базовые методы оценки ликвидности:

коэффициентный анализ (Нормативы ЦБ)

анализ риска потери ликвидности в связи с разрывом в сроках погашения требований и обязательств

прогнозирование денежных потоков.

Ни один не идеален . Коэффиц. метод отражаеттолько текущее положение с ликвидностью,

Метод анализа «разрывов в сроках» учитывает только один фактор риска – несбалансированность активов и пассивов по суммам и срокам.

Модель прогнозирования денежных потоков учитывает также, так называемый, фактор поведения заемщиков.

В современных условиях для повышения устойчивости и надёжности кредитной организации необходимо сочетание традиционного коэффициентного метода управления ликвидностью с динамическими моделями управления, а также применение методик качественной и количественной оценки риска ликвидности.

73​ Корреспондентские отношения с зарубежными банками: процедуры установления и развития. Операции между банками-корреспондентами. (или 53!!!!!!)

Для установления коммерческим банкомкорреспондентских отношений е зарубежными банками сначала нужно получить в Центральномбанке генеральную лицензию. Такая лицензия дает право на совершение коммерческимбанком полного или ограниченного круга банковских операций в иностранной валюте как на территории страны, так и за границей. Практически трудно установить корреспондентские отношения сразу с множеством банков. Для примера: Внешэкономбанк имеет межбанковские корреспон дентские отношения с 2 тыс. банков в 134 странах, Дойче банк — с 4 тыс. банков в 184 странах. Однако такая широкая корреспондентская сеть сложилась у них за многие десятилетия работы . А банкам, которые созданы совсем недавно, достаточно сконцентрировать свои отношения в каждой стране с 2—3 банками, которые обеспечат наилучшее обслуживание.

Корреспондентские отношения между банками устанавливаются путем заключения межбанковских корреспондентских соглашений (договоров). Такие договора оформляются как в виде единого документа, подписанного каждой стороной, так и путем обмена письмами. На основе заключенных соглашений банки могут открывать корреспондентские счета друг другу или один из этих банков открывает корреспондентский счет в другом банке-корреспонденте (иностранный банк, с которым установлены такие отношения, именуется "корреспондент со счетом").

Корреспондентские отношения российских коммерческих банков с иностранными банками могут устанавливаться и без открытия ими счетов друг у друга. (Иностранный банк, с которым устанавливаются такие отношения, называется "корреспондент без счета".) В этом случае расчетные операции могут производиться через корреспондентские счета, открытые в третьем банке. Установление корреспондентских отношений между банками может преследовать разные цели.

Банк может стремиться использовать корреспондентские отношения для того, чтобы выполнять через банк-корреспондент поручения своих собственных клиентов. Часто такой подход вызван тем, что банк-корреспондент способен предоставить более качественные услуги, к тому же быстрее и дешевле, чем первый банк.

Более тесные, партнерские отношения между банками обычно устанавливаются тогда, когда их совместной целью являются не только услуги по обслуживанию клиентуры, но и межбанковские операции. Примером могут служить сделки по купле-продаже валюты, межбанковские кредитные операции. В целом же объем корреспондентских отношений зависит от того, в какой мере банки нуждаются друг в друге

Для осуществления международных расчетов банки-корреспонденты открывают счета, которые в зависимости от того, кто является их владельцем, называются счетами "Ностро" или "Лоро". Счет "Ностро" - это текущий счет, открытый на имя российского коммерческого банка в иностранном банке-корреспонденте. Счет "Лоро" - текущий счет, открытый в российском коммерческом банке на имя банка-корреспондента. Корреспондентскими счетами также являются клиринговые и другие счета, открываемые на основе отдельных межбанковских соглашений. На клиринговом счете учитываются взаимные требования банков друг к другу и совершается зачет этих требований.

На определенном этапе корреспондентские отношения поднимаются на более высокую ступень и включают в себя межбанковские операции. Здесь можно назвать операции по покупке и продаже валют, торговлю на денежном рынке (предоставление друг другу денежных сумм на определенные сроки). К межбанковским операциям относятся также привлечение и размещение вкладов, хранение ценных бумаг, расчеты по клирингу и, наконец, кредитные .

В межбанковских корреспондентских отношениях различаются три вида рисков: риск страны, риск финансовой надежности банка и риск вида операции. Риск страны связан с ее политической структурой, наличием у нее валютных'резервов, степенью конвертируемости валюты и т.д. "Кредитоспособность государства на международных рынках капитала может служить мерилом суверенитета, ибо при хорошей кредитоспособности должник может выбирать себе кредитора и вести с ним переговоры об условиях"1. Существует классификация стран на основе оценки их по разным критериям. С учетом этого устанавливаются лимиты по странам и видам операций. Иногда определяется рейтинг для каждого банка, а полномочия сотрудников, имеющих с ними дело, дифференцируются по видам операций.

О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денег … и их возврата (погашения): Положение № 54 от 31.08.1998 г. - \База\Офиц. документы\Банк России\КП02.