Исходные данные
Остатки по счетам бухгалтерского учета представлены в табл.1 (на 01.01.201_г.) и в табл.2 (на 01.03.201_ г.).
Таблица 1.
Остатки по счетам Главной книги на 01.01.201__ г.
№ |
Наименование счета |
Сумма, руб. |
|||||||||
Варианты |
|||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
||
01 |
Основные средства |
149650 |
686000 |
973300 |
788700 |
846000 |
1205600 |
879650 |
873280 |
876160 |
952840 |
02 |
Амортизация основных средств |
13500 |
467000 |
420500 |
458600 |
598600 |
876200 |
539800 |
559280 |
662060 |
730280 |
04 |
Нематериальные активы |
3000 |
- |
13150 |
5600 |
4350 |
- |
6200 |
11200 |
12000 |
- |
05 |
Амортизация нематериальных активов |
600 |
- |
4500 |
540 |
550 |
- |
1950 |
3300 |
2550 |
- |
08 |
Вложения во внеоборотные активы |
10000 |
7200 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
10 |
Материалы |
25000 |
15000 |
13000 |
14500 |
16300 |
20200 |
16100 |
14800 |
20200 |
13600 |
19 |
НДС по приобретенным ценностям |
6000 |
10000 |
12600 |
7200 |
6300 |
9000 |
9900 |
8100 |
10800 |
8100 |
50 |
Касса |
1500 |
1000 |
550 |
1500 |
300 |
550 |
900 |
996 |
500 |
800 |
51 |
Расчетный счет |
70200 |
77500 |
46380 |
42500 |
48900 |
33900 |
49242 |
30500 |
121562 |
44628 |
6 |
Расчеты с поставщиками |
51890 |
35400 |
82600 |
47200 |
41300 |
59000 |
64900 |
53100 |
70800 |
53100 |
62 |
Расчеты с покупателями и заказчиками |
28500 |
28500 |
47200 |
30680 |
47200 |
47200 |
29500 |
47200 |
59000 |
21240 |
66 |
Расчеты по краткосрочным кредитам |
60000 |
120000 |
280000 |
150000 |
150000 |
150000 |
160000 |
160000 |
100000 |
100000 |
68.1 |
Расчет по НДФЛ |
3300 |
3800 |
3900 |
4628 |
1500 |
1900 |
2500 |
2100 |
3000 |
2600 |
68.2 |
Расчет по НДС |
3400 |
4800 |
13500 |
12540 |
2700 |
17600 |
1790 |
16200 |
17500 |
12360 |
68.3 |
Расчет по налогу на прибыль |
3100 |
4500 |
5400 |
3100 |
3550 |
2450 |
2210 |
2900 |
2050 |
3740 |
68.4 |
Расчет по налогу на имущество |
2200 |
2300 |
2500 |
3200 |
1350 |
1500 |
1250 |
1500 |
1450 |
1200 |
69.1 |
Расчеты по ФСС |
816 |
981 |
896 |
870 |
950 |
576 |
774 |
896 |
912 |
758 |
69.2 |
Расчеты по ФОМС |
714 |
858 |
784 |
762 |
832 |
504 |
678 |
784 |
798 |
664 |
69.3 |
Расчеты по ПФ |
5100 |
6132 |
5600 |
5440 |
5940 |
3600 |
4840 |
5600 |
5700 |
4740 |
69.4 |
Расчеты по страх. от несчастных случ. |
127 |
154 |
140 |
136 |
148 |
90 |
121 |
140 |
142 |
118 |
70 |
Расчеты с персоналом по оплате труда |
25500 |
30660 |
28000 |
27200 |
29700 |
18000 |
24200 |
28000 |
28500 |
23700 |
71 |
Расчеты с подотчетными лицами |
3700 |
- |
- |
- |
- |
2830 |
3050 |
3584 |
3648 |
3034 |
75.1 |
Расчеты с учредителями |
11000 |
15000 |
1 |
12000 |
13000 |
11000 |
10000 |
14000 |
12000 |
12000 |
80 |
Уставный капитал |
94000 |
100000 |
200000 |
120000 |
100000 |
150000 |
150000 |
100000 |
150000 |
100000 |
84 |
Нераспределенная прибыль |
51430 |
60500 |
66000 |
67500 |
45600 |
51150 |
52100 |
66000 |
72500 |
18350 |
96 |
Резерв на оплату отпусков |
4873 |
5715 |
3860 |
3864 |
4761 |
3410 |
2329 |
3860 |
2858 |
5232 |
97 |
Расходы будущих периодов |
12000 |
2600 |
2000 |
2900 |
5131 |
5700 |
4900 |
- |
4950 |
600 |
0
Таблица 2.
О
статки
по счетам Главной книги на 01.03.201__
г.
№ |
Наименование счета |
Сумма, руб. |
|||||||||
Варианты |
|||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
||
01 |
Основные средства |
149650 |
686000 |
973300 |
788700 |
846000 |
1205600 |
879650 |
873280 |
876160 |
952840 |
02 |
Амортизация основных средств |
17100 |
473400 |
428500 |
467600 |
605600 |
884200 |
549800 |
572280 |
670060 |
735280 |
04 |
Нематериальные активы |
3000 |
- |
13150 |
5600 |
4350 |
- |
6200 |
12700 |
12000 |
- |
05 |
Амортизация нематериальных активов |
1960 |
- |
5940 |
1400 |
850 |
- |
3770 |
3980 |
3570 |
- |
08 |
Вложения во внеоборотные активы |
14800 |
8240 |
- |
9682 |
7200 |
13300 |
- |
- |
- |
- |
10 |
Материалы |
48260 |
32500 |
26500 |
24100 |
43500 |
29000 |
25500 |
25500 |
36500 |
20000 |
19 |
НДС по приобретенным ценностям |
15060 |
7500 |
7500 |
4583 |
7920 |
11030 |
9360 |
10440 |
6660 |
7380 |
50 |
Касса |
500 |
1200 |
950 |
1100 |
300 |
1650 |
450 |
990 |
500 |
1500 |
51 |
Расчетный счет |
93880 |
86500 |
49900 |
42055 |
72700 |
37670 |
41500 |
35340 |
102822 |
51840 |
60 |
Расчеты с поставщиками |
79060 |
64900 |
49560 |
40120 |
51920 |
64900 |
61360 |
68440 |
43660 |
48380 |
62 |
Расчеты с покупателями и заказчиками |
53100 |
61360 |
38940 |
53100 |
59000 |
62540 |
56640 |
79060 |
62540 |
61360 |
66 |
Расчеты по краткосрочным кредитам банка |
62600 |
76100 |
237000 |
140000 |
141000 |
139500 |
141200 |
148000 |
90000 |
120400 |
68.1 |
Расчет по НДФЛ |
2700 |
4240 |
3000 |
3050 |
3250 |
2350 |
2680 |
1950 |
1800 |
2350 |
68.2 |
Расчет по НДС |
3900 |
4950 |
14920 |
6800 |
12160 |
4210 |
8610 |
5610 |
15600 |
9560 |
69.1 |
Расчеты по ФСС |
870 |
1015 |
8 |
797 |
1059 |
740 |
783 |
870 |
702 |
870 |
69.2 |
Расчеты по ФОМС |
930 |
1085 |
946 |
853 |
1131 |
790 |
837 |
930 |
750 |
930 |
69.3 |
Расчеты по ПФ |
6000 |
7000 |
6100 |
5500 |
7300 |
5100 |
5400 |
6000 |
4840 |
6000 |
69.4 |
Расчеты по страх. от несчастных случаев |
150 |
175 |
152 |
137 |
182 |
127 |
135 |
150 |
121 |
150 |
70 |
Расчеты с персоналом по оплате труда |
30000 |
35000 |
30500 |
27500 |
36500 |
25500 |
27000 |
30000 |
24200 |
30000 |
71 |
Расчеты с подотчетными лицами |
3800 |
4400 |
3450 |
4800 |
2500 |
3450 |
3500 |
3970 |
3700 |
2450 |
75.1 |
Расчеты с учредителями |
11000 |
15000 |
10000 |
12000 |
13000 |
11000 |
10000 |
14000 |
12000 |
12000 |
80 |
Уставный капитал |
94000 |
100000 |
200000 |
120000 |
100000 |
150000 |
150000 |
100000 |
150000 |
100000 |
84 |
Нераспределенная прибыль организации |
51430 |
60500 |
66000 |
67500 |
45600 |
51150 |
52100 |
66000 |
72500 |
18350 |
96.1 |
Резерв на оплату отпусков |
9850 |
22035 |
23028 |
18163 |
21018 |
11973 |
4925 |
14970 |
8079 |
5450 |
97 |
Расходы будущих периодов |
9500 |
3900 |
3340 |
9000 |
9800 |
6500 |
6300 |
2900 |
1500 |
3750 |
99 |
Прибыль |
42000 |
56200 |
60500 |
55300 |
38700 |
41200 |
30500 |
39000 |
28500 |
35400 |