71. Формы и виды кредита.

Первой формой кредита, имевшей самую сущность, был ростовщический кредит. Характерными признаками этого кредита было то, что он имеет случайный характер. Его субъектами на стороне кредиторов были просто богатые люди, которые предоставляли в кредит только собственные средства, а на стороне заемщиков - малоимущие (крестьяне, ремесленники).

С переходом к товарно-капиталистического производства произошло четкое разграничение производственных и личных потребностей в заимствовании средств. Поддержание и развитие стали широкомасштабной сферой применения заемных средств и стимулировали массовое формирование свободных средств. Сам кредит приобрел капиталистического характера и превратился в общественный механизм капитализации экономических отношений.

Есть две формы кредита: товарная и денежная. Эти формы кредита являются равноправными и равнозначными, по сути, двумя проявлениями единой формы кредита - стоимостной. В товарной форме кредит предоставляется в случае продажи товаров с отсрочкой платежа, при аренде имущества, предоставления вещей или приборов в прокат, погашение межгосударственных долгов поставками товаров и т.д.. Как правило, в денежной форме предоставляют свои ссуды банки, международные финансово-кредитные учреждения, правительства и др..

Виды кредита:

1) в зависимости от субъектов кредитных отношений: Банковский кредит, государственный кредит, межхозяйственный кредит, международный кредит, личный кредит;

2) в зависимости от сферы экономики, в которую направляется заимствованная стоимость: Производственный кредит, используемый для формирования основного и оборотного капитала в сфере производства и торговли; потребительский кредит, который направляется на удовлетворение личных потребностей людей;

3) по сроку, на который кредитор передает свободную стоимость в пользование заемщику: Краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (до5 лет), и долгосрочные (свыше 5 лет) кредиты;

4) по отраслевой направленности: кредиты в промышленность, кредиты в сельскохозяйственной, кредиты в торговлю, кредиты в строительство, кредиты в другие отрасли;

5) по целевому назначению: Кредит на формирование производственных запасов, * кредит в втирать производства, * кредит на создание запасов готовой продукции; * кредиты, связанные с возникновением временных разрывов в платежах;

6) по организационно-правовым признакам и условиям займов: Обеспеченные и необеспеченные; прямой и опосредованный; срочный и просроченный, пролонгированный; реальный, сомнительный, безнадежный; платный и бесплатный

72. Характеристика основных видов кредита.

Банковский кредит — денежная ссуда, выдаваемая банком на определённый срок на условиях возвратности и оплаты кредитного процента.

Банковский кредит имеет место тогда, когда одной из сторон кредитного договора является банк. Его объектом явл. ден.капитал, кот. отделен от промышленного капитала, а потому он предоставляется только в ден. форме. Сделка ссуды здесь отделена от акта купли-продажи. При этом банк в его функции посредника в кредите может быть как заемщиком, так и кредитором.

По укрупненным объектам кредитования банковский кредит подразделяется на три группы: Кредит в основной капитал (на техническое перевооружение, реконструкцию и др.); кредит в оборотный капитал (на приобретение предметов труда - сырья, материалов, топлива, тары и др.); на потребительские нужды (на индивидуальное и кооперативное жилищное строительство и приобретение жилья, строительство дачных построек и др.)..

Межхозяйственный-это кредит, который существует между функционирующими субъектами хозяйствования. Его видами являются коммерческий, деб-кред задолженность, авансы покупателей, временная финансовая помощь, лизинг. Существование данного кредита связано с развитием банковского кредита.

Коммерческий кредит (КК) предоставляется поставщиком покупателю предоставляется одним п/п др. в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Потребность в нем возникает тогда, когда п/п-товаропроизводитель стремится реализовать произведенный товар (как правило, средства производства), но у покупателя нет денег для его приобретения.

Потребительский кредит (ПК), направляется на удовлетворение личных потребностей людей, т.е. обслуживает сферу личного потребления. ПК - это вид кредита, предоставляемого физическим или юридическим лицам для оплаты потребительских товаров и услуг (в форме видсторочкы платежа). Может предоставляться банками и небанковскими кредитными учреждениями, физ-ми и юридическими лицами. Реализуется через использование различных форм банков. и комм. кредита. Кредит на потребительские цели (банковский) предоставляется как юр.так и физ. лицам. Объектами кредитования могут быть: Строительство жилых Дома и других объектов гражданского строительства (объекты здравоохранения, образования, спорта, гаражи).

Часто эти кредиты бывают беспроцентные.. Определение гос-вом условий предоставления потребительского кредита помогает регулировать денежное обращение в стране.

Гос. кредитом наз. - вид кредита когда одним из субъектов кредита выступает гос-во. Как правило гос-во выступает заемщиком поэтому часто ГК определяют как совокупность специфических фин. отношений связанных с заимствованием гос-вом ден. средств во внутренних и внешних кредиторов для покрытия дефицита гос. бюджета. Субъектами ГК явл.гос-во или органы местного самоуправления и внутренние и внешние кредиторы. Внутренними кредиторами явл.физ. и юр лица-резеденты. Внешними - правительства др. страны, ин. частные коллективные, гос. и банквськи учреждения, а также междунар. И региональные валютно фин. институты. Напр: Всемирный банк, МВФ, ЕБРР. ДК может выступать в денежной и натуральной формах.

ГК реализуется через такие формы как: 1. заем, путем продажи государственных ЦБ. Согласно существующим в Украини законодательством существуют 2 вида ЦБ, которыми может оформляться ссуда: 1) ОВГЗ, 2) Казначейские обязательства.

2. Заимствования Мин. Финансов денег из обще государственного фонда позичковвого капитала.

3. Организация денежно вещевых лотерей. По региональному критерию займы бывают внутренние и внешние.

Междунар-й кредит - это перемещение ссудного капитала из одной страны в другую. Его субъекты такие же как и при национальном (внутриэкономической) кредите - банки, предприятия, государство, население. Однако особенностью этого кредита является принадлежность кредитора и заемщика в разные страны. МК функ-есть в разных формах: в зависимости от того, кто выступает кредитором бывает фирменный, банковский и правительственный кредиты.