- •Риск как основа страховых отношений. Понятие страхового риска и его признаки.
- •Страхование как метод компенсации убытков.
- •Методы формирования страховых фондов, преимущества и недостатки.
- •Отличительные признаки экономической категории страхования.
- •Функции страхования, их проявление и использование в процессе хозяйствования.
- •Место страхования в системе экономических отношений.
- •Потребности и возможности развития страхования в России.
- •Роль страхования в рыночной экономике.
- •Варианты классификации страховании в России.
- •3. В зависимости от рода опасности:
- •4. В зависимости от вида деят-ти страховщика:
- •5. В зависимости от потребителя страх услуги:
- •Нормы права, регулирующие страховую деятельность.
- •Принципы, лежащие в основе договора страхования.
- •Содержание и особенности договора страхования.
- •Существенные условия договора страхования
- •Публичность договора страхования.
- •Права и обязанности сторон договора страхования.
- •Порядок прекращения договора и признания его недействительным.
- •Понятие, состав и структура страхового тарифа.
- •Способы определения нетто-ставки.
- •Особенности расчета страховых тарифов по накопительным видам страхования.
- •Проблемы формирования тарифной политики российских страховых организаций на современном этапе.
- •Факторы, влияющие на размер страховой премии. Динамика страховой премии в России.
- •Денежный оборот страховых организаций и его особенности.
- •Доходы и расходы страховых организаций.
- •1. Доходы от реализации:
- •2. Внереализационные доходы:
- •2. По отношению к основной деятельности
- •3. По целевому назначению:
- •1. Расходы, связанные с реализацией
- •2. Внереализационные расходы
- •3. Расходы, не учитываемые в целях налогообложения (ст. 270 нк рф)
- •Экономическая природа страховых резервов. Виды резервов страховой организации
- •Понятия платежеспособности и финансовой устойчивости страховой организации.
- •Страховая организация как институциональный инвестор.
- •Причины государственного регулирования инвестиций страховщиков, осуществляемых за счет средств страховых резервов. Принципы инвестирования средств страховых резервов.
- •Понятие и классификация страхования имущества.
- •Существенные условия договоров страхования имущества юридических лиц от огневых рисков.
- •Об определенном имуществе либо ином имущественном интересе, являющемся объектом страхования;
- •О характере события, на случай наступления которого осуществляется страхование (страхового случая);
- •О размере страховой суммы;
- •О сроке действия договора
- •Системы страхового обеспечения.
- •Франшиза.
- •Методика определения ущерба и страхового возмещения по страхованию имущества.
- •Существенные условия договоров страхования имущества физических лиц от огневых рисков.
- •Существенные условия договоров строительно-монтажного страхования.
- •Существенные условия договоров страхования имущества юридических лиц от поломок и аварий.
- •Существенные условия договоров страхования морского каско.
- •Существенные условия договоров страхования грузов.
- •Основные формы организации страховых компаний. Требования к созданию и функционированию страховых организаций. Участие иностранного капитала в учреждении страховых организаций.
- •Страховые агенты. Организация их деятельности, особенности правового положения и их роль в расширении страховых операций.
- •Страховые брокеры. Особенности функционирования страховых агентов и брокеров.
- •Современное состояние страхового рынка России. Перспективы и проблемы развития отдельных сегментов национального страхового рынка.
- •Понятие гражданской ответственности и особенности ее страхования. Субъекты правоотношений при страховании ответственности. Объекты страхования, методы установления лимита ответственности.
- •Обязательное страхование ответственности.
- •Страховой интерес и страховой риск в личном страховании.
- •Особенности договоров личного страхования, их существенные условия.
- •Основные виды страхования жизни.
- •Страхование от несчастных случаев и болезней.
- •Медицинское страхование граждан в Российской Федерации.
- •Перспективы развития личного страхования в России.
- •Характеристика рисковой ситуации в России.
- •Как влияют страховые и нестраховые резервы на базу обложения налогом на прибыль?
- •Почему страховые операции не облагаются налогом на добавленную стоимость?
- •Порядок заключения договоров имущественного страхования.
- •Особенности договора страхования ответственности.
- •Страховые посредники, их роль в развитии страхового рынка.
- •Кумуляция рисков в страховании.
- •Формы проведения страхования, их отличительные особенности.
- •Сострахование, его отличие от перестрахования.
- •Оценка для страхования. Двойное страхование.
- •Договор страхования, составные части, порядок его оформления.
- •Взаимоотношения сторон договора страхования при наступлении страхового случая
- •Страховая стоимость и страховая сумма, порядок их определения.
- •Страхование путешественников.
- •1 Страхование медицинских расходов
- •Общая и частная авария
- •Андеррайтер, его функции и роль
- •Особенности и виды договоров страхования жизни
- •Аннуитеты
- •Применение временной франшизы в страховании
- •Выкупная сумма и текущая стоимость полиса в личном страховании Выкупная стоимость полиса
- •Природа и виды бонусов в личном страховании
- •Страхование на дожитие в России. Основные условия договора страхования на дожитие
- •Страхование автотранспорта в России
- •Существенные условия договоров осаго
- •Обязательное страхование в России
- •Инфраструктура страхового рынка, аварийные комиссары, сюрвейеры: роль в развитии страхового рынка России
- •Общества взаимного страхования: понятие, роль и значение для страхования
- •Кэптивные страховщики: понятие, виды, значение
- •Оценка качества страховой услуги
- •Досрочное прекращение договора страхования и его последствия
- •Глобальный полис
- •Генеральный договор страхования
- •Последствия увеличения страхового риска в период действия договора страхования
- •Последствия страхования на сумму, превышающую страховую стоимость
- •Особенности определения страховой суммы в личном страховании
- •Вмененное страхование в России
- •Требования к минимальному размеру уставного капитала страховщика в России
Понятия платежеспособности и финансовой устойчивости страховой организации.
Финансовая устойчивость страховщика — способность выполнять принятые обязательства по договорам страхования при любом изменении экономической конъюнктуры.
Влияющие факторы на финн устойчивость: остаточный собственный капитал, страховые резервы, размещение активов, перестрахование.
Чтобы дать оценку финансовой ситуации, используют ряд методов финансового анализа. Обычно для этого служат четыре критерия оценки финансовой устойчивости cтраховщика: ликвидность (платежеспособность), рентабельность (прибыльность), деловая активность, оборачиваемость финансовых ресурсов.
На практике принято разграничивать финансовую устойчивость страховщика и ликвидность. Финансовую устойчивость страховщика определяют как потенциальную (балансовую) способность компании рассчитаться по обязательствам и связывают с анализом структуры источников средств компании. Ликвидность (платежеспособность) — это способность покрывать (оплатить) обязательства активами. Источниками информации для анализа финансовой устойчивости страховщика являются баланс страховой организации и отчет о ее финансовых результатах. Платежеспособность страховой компании определяется величиной свободных от обязательств резервов. Известное влияние на обеспечение финансовой устойчивости страховщика оказывает его организационно-правовая форма. Если речь идет о государственной страховой компании, то страхователь имеет наибольшие гарантии выполнения обязательств
Финансовая устойчивость страховщика определяется во-первых его резервом платежеспособности, т.е. величиной собственных средств, а во-вторых степенью защищенности от катастрофических случайностей, т.е. качеством страхового портфеля. Платежеспособность страховщика нормативно регулируется во всех странах с развитым страховым рынком. Собственные средства страховщиков (за исключением обществ взаимного страхования) включают в себя уставный капитал, резервный капитал, добавочный капитал, нераспределенную прибыль.
Собственные средства формируются из двух источников – за счет взносов учредителей и за счет прибыли, получаемой в результате деятельности страховщика. Для целей обеспечения платежеспособности величина свободных резервов должна быть тем больше, чем больше объем операций страховой компании. При этом в зависимости от характера и динамики операций в качестве их объема принимаются либо объем поступивших страховых взносов, либо средняя за ряд лет сумма страховых выплат, либо величина технических резервов.
Страховая организация как институциональный инвестор.
Институциональный инвестор - юридическое лицо, активно вкладывающее средства в акции и другие финансовые инструменты.
Страховая компания - с финансовой точки - форма выражения страхового фонда. Порядок инвестиций страховых компаний устанавливается национальным страховым законодательством. нанимают своих собственных аналитиков и советников по вопросам капиталовложений. Как правило, они могут более сильно, чем частные инвесторы, влиять на настроения на бирже, а их политика часто может сказываться на ценах акций. Поскольку институты имеют возможность накапливать значительные пакеты акций компаний, они способны влиять на политику последних.
На макроуровне - финансовые ресурсы, аккумулируемые в страховых фондах, служат существенным источником инвестиций в экономику. В развитых странах мира страховые компании по мощности и размерам проводимых инвестиционных вложений конкурируют с такими общепризнанными институциональными инвесторами, как банки и инвестиционные фонды.
На микро - инвестиционная деятельность страховщиков выступает одним из главных факторов обеспечения эффективного функционирования страховой компании.
Особенность использования инвестиционных ресурсов страховой организации определяется тем, что основным источником их является страховые премии страхователей.
Инвестиционные ресурсы страховых организаций – это их собственные средства (уставный капитал, резервный капитал, добавочный капитал и нераспределенная прибыль) и привлеченные средства в виде страховых резервов, формируемых ими из страховых премий.
В мировой экономике страховые компании принадлежат к числу наиболее крупных инвесторов (общая сумма инвестиций, которыми управляют страховые компании Европы, США и Японии, составляют несколько триллионов долларов; в США до 30% общего объема инвестиций приходится на финансовые средства, привлекаемые по страхованию жизни)
При осуществлении инвестиционной деятельности страховщик должен руководствоваться консервативным (осторожным) подходом, состоящем в том, что направления финансовых вложений должны обладать минимальными рисками.
Инвестиционная деятельность страховых организаций в РФ жестоко регламентируется в использовании средств страховых резервов и собственных резервов, а в зарубежной практике нормы, регулирующие инвестиции не распространяются на инвестирование собственных средств страховых компаний.
Единые принципы размещения инвестиционных ресурсов страховой организации (РФ):
Принцип возвратности (возврат активов в полном объеме)
Принцип ликвидности (всегда в наличии должны быть ликвидные средства или активы)
Принцип диверсификации (не следует вкладывать все в одно предприятие или проект)
Принцип прибыльности вложений
Различается структура инвестиций страховых организаций, занимающихся страхованием жизни и иными видами страхования. При иных видах страхования важнейшим принципом страховой деятельности является ликвидность, принцип доходности имеет меньшее значение, а при страховании жизни наоборот.