Порядок открытия и ведения валютных счетов резидентов и нерезидентов. Виды валютных счетов. Режимы ведения счетов в иностранной валюте (текущего и транзитного валютного счета) в коммерческих банках.

Организация деятельности валютно-обменных пунктов и виды операций, совершаемых в них. Организационные основы биржевых торгов валютой в Российской Федерации. Порядок приема уполномоченных банков в члены биржи; условия допуска к совершению операций на бирже; правила проведения операций купли – продажи на валютной бирже. Организация и функционирование внебиржевого рынка иностранной валюты. Кассовые и срочные сделки с иностранной валютой, цели их заключения и особенности проведения. Характеристика валютных операций спот, своп, форвардных и фьючерсных сделок, сделок с опционами.

Организация валютного регулирования и валютного контроля в России. Органы валютного регулирования и направления их деятельности. Агенты валютного контроля, их функции. Открытая валютная позиция банка как инструмент валютного и банковского регулирования. Функции банка как агента валютного контроля при проведении экспортно-импортных операций клиентов: ведение паспортов сделок, досье экспортно-импортных операций клиентов банка.

Тема 12. Прочие операции коммерческого банка

Сущность и содержание факторинга. Виды факторинга и их характеристика. Риски при совершении факторинговых операций. Структура и условия факторингового договора.

Лизинговые операции, их формы их арактеристика. Варианты участия банка в лизинговых сделках. Законодательная база лизинговых операций. Порядок оформления лизинговых контрактов. Определение стоимости лизинга. Расчет арендных платежей при финансовом и оперативном лизинге.

Понятие доверительных операций, их виды и содержание. Законодательная база доверительных услуг. Объекты и субъекты сделок. Содержание договора о доверительном управлении. Порядок формирования Общих фондов банковского управления.

Современные пластиковые карты, их классификация, реквизиты и особенности применения. Направления работы банка с пластиковыми картами. Электронные системы обслуживания клиентов на дому и в офисе. Системы «Клиент-Банк». Межбанковские электронные клиринговые системы.

Раздел 4. Банковские риски

Тема 1. Сущность банковских рисков и система управления ими

Понятие и сущность банковских рисков. Доходность и риск. Факторы, влияющие на уровень риска. Особенности классификации рисков. Критерии, положенные в основу классификации. Виды рисков, их характеристика.

Система управления банковскими рисками. Идентификация рисков. Оценка рисков, характеристика основных методов. Инструменты управления банковскими рисками. Анализ эффективности мер.

Тема 2. Кредитный риск

Понятие кредитного риска, значение управления кредитным риском для современной банковской практики. Система управления кредитным риском: кредитная политика, система анализа кредитного портфеля, ценообразование, анализ кредитоспособности заемщика, кредитный мониторинг, создание резерва кредитного риска, авторизация кредитов, обеспечение кредитов, работ с проблемными кредитами, система отчетности и учета.

Анализ кредитного портфеля. Количественный и качественный анализ кредитного портфеля. Сегментация кредитного портфеля и структурный анализ. Оценка кредитного портфеля на основе финансовых коэффициентов.

Резервирование, как инструмент управления кредитным риском. Порядок формирования резерва на возможные потери по ссудам. Группы риска. Критерии классификации ссудной и приравненной к ней задолженности: финансовое состояния заемщика, качество обслуживания долга, качество обеспечения. Мотивированное суждение как основа формирования резерва. Информационная база анализа.

Анализ кредитоспособности клиентов банка. Понятие кредитоспособности заемщика. Способы оценки кредитоспособности заемщика. Система финансовых коэффициентов оценки кредитоспособности. Анализ денежного потока заемщика. Оценка делового риска. Принципы подхода к оценке кредитоспособности физических лиц. Роль кредитных бюро и рейтинговых агентств в информационном обеспечении. Требования Базельского комитета при расчете кредитного риска.