4. Содержание финансового менеджмента в коммерческом банке

Основные элементы финансового менеджмента:

1.Управление активами и пассивами

2.Управление ликвидностью

3.Управление ресурсами

4.Управление кредитным портфелем

5.Организация внутреннего контроля.

Любая система управления состоит из двух подсистем – объекта и субъекта. Объект – денежные средства. Субъект – руководство банка

Финансовый менеджмент трансформирует денежные средства клиентов банка в финансовые операции и за счет этого создает добавленную стоимость, обеспечивая приращение капитала банка.

5. Классификация банковских рисков

Признак выделения	Классификационные группы
1. По времени	-ретроспективный риск; -текущий риск; -перспективный риск
2. По степени (уровню)	-низкий риск; -умеренный риск; -полный риск
3. По принадлежности к одной из групп системы отношений в человеческой деятельности	-экономический риск; -политический риск; -правовой риск; -риск стихийных бедствий
4. По сфере возникновения	-внешний риск; -внутренний риск
5. По степени постоянства действия	-систематический риск; -несистематический риск
6. В зависимости от возможного результата	-чистый риск; -спекулятивный риск
7. По возможности страхования	-страхуемый риск -нестрахуемый риск
8. По степени охвата	-индивидуальный риск; -совокупный риск
9. По характеру банковских операций	-риск активных операций; -риск пассивных операций; -риск внебалансовых операций
10. По виду операций	-кредитный риск; -процентный риск; -валютный риск; -инвестиционный риск; -лизинговый риск; -факторинговый риск и пр.
11. По виду клиентов банка	-промышленное предприятие; -торговое предприятие; -кредитная организация; -физические лица и пр.

Многоуровневая классификация банковских рисков:

• Внутренние – риски, связанные с банковской деятельностью и деятельностью клиентов банка

• Внешние - риски, не связанные с деятельностью банка

Внутренние риски:

• Финансовые – риски, связанные с изменением в объемах, структуре, стоимости и доходности требований и обязательств банка

• Функциональные - риски, связанные с организацией работы банка

Функциональные риски:

• Операционные - вероятность потерь, обусловленных ошибками, злоупотреблениями и мошенничеством банковского персонала

• Управленческие - вероятность потерь, обусловленных ошибками банковского менеджмента

Финансовые риски:

• Портфельные – риски, влияющие на объем, стоимость и доходность требований либо обязательств банка

• Структурные – риски, влияющие на структуру, стоимость и доходность однородных требований и обязательств

• Риск неплатежеспособности банка

Портфельные риски:

• Риски контрагентов

• Рыночные (ценовые) риски

Риски контрагентов:

• Кредитный риск – вероятность потерь банка, обусловленных невозвратом основной суммы займа и процентов по ссуде или долговому обязательству

• Депозитный риск – вероятность потерь банка, связанных c досрочным изъятием привлеченных ресурсов

Структурные риски:

• Риск ликвидности - вероятность потерь, связанных с затруднениями у банка в приобретении или реализации активов в достаточном количестве за короткий период и по приемлемой цене.

• Рыночные (ценовые) риски – финансовые риски, связанные с изменением рыночной конъюнктуры

Структурные рыночные риски:

• Процентный риск – вероятность потерь банка, обусловленных изменением рыночных процентных ставок

• Валютный риск – вероятность потерь банка, связанных с изменением валютных курсов

Внешних рисков:

• Страновые риски – риски, связанные с инвестированием средств в определенную страну

• Риск форс-мажорных обстоятельств

• страновые риски

• Экономические

• Политические

• Правовые