Основные документы Базельского комитета:

1975г. – Первый значимый документ – Первый Конкордат: «Доклад по надзору за иностранными учреждениями банков». Документ изложил принципы разграничения полномочий национальных органов банковского надзора в отношении регулирования деятельности банков, функционирующих на территориях нескольких государств, через посредства дочерних структур и филиалов.

Документ носил рекомендательный характер и базировался на следующих ключевых принципах:

1) Надзор за деятельностью международных банковских учреждений должен находиться в совместной компетенции органов государств-пребывания и государств-происхождения.

2) Ни одно иностранное банковское учреждение не должно избежать надзора. Надзор за ликвидностью находится в компетенции органов государства-пребывания.

3) -Надзор за платежеспособностью находится в компетенции органов государства- происхождения и государства- пребывания, если речь идет об иностранном филиале (т.к. филиал функционирует под 2мя Законодательствами), то ответственность находится в компетенции органов страны-пребывания.

-Контроль за платежеспособностью осуществляет государство страны пребывания (если дочернее предприятие).

-Контроль за платежеспособностью осуществляет государство страны происхождения (если главное базовая компания).

- Проблемы с ликвидности говорит о превращении обесценения актива. И происходит банкротство, если доходит до критической точки сравнимой собственным капиталом.

4) Практическое сотрудничество между странами должно включать:

- Обмен информацией обоих государств. Обеспечение контроля без данного критерия невозможно. Например, если банк уходит зарубеж, то государство не может получать адекватную информацию и банк обязан предоставить консолидированную финансовую отчетность.

- Инспекции органов государства происхождения на территории государства пребывания (но встает проблема: это не осуществимо без двухсторонних соглашений).

Наиболее существенным недостатком 1го Конкордата было отсутствие общепризнанного определения международной банковской группы. Особенно, что понимается под группой, если она действует в форме холдинга.

В результате различия в законодательствах привели к тому, что международная банковская группа рассматривалась в большинстве стран как банковское учреждение. Эту группу рассматривали только в стране-происхождения, а в стране-пребывания она не рассматривалась как банковское учреждение, и, следовательно, не была подвержена адекватному банковскому надзору. Объективная основа заключалась в том, что в международных финансовых центрах эти крупнейшие международные банки избегали национального регулирования и надзора, в которых пребывали другие банковские структуры и голавные банки в странах-происхождения. Поэтому осуществлялась безконтрольная деятельность. Внутренний контроль направлен только на то, чтобы не разориться. Данная проблема международных финансовых центров осталась до сегоднешнего дня только с новыми инструментами.

Это обстоятельство наглядно проявилось в период 2го международного банковского кризиса: банкротство банка Амброзиана (1982 год). Когда Итальянские власти компенсировали потери вкладчикам той структуры, которая находилась на территории Милана. Но отказались помочь банку в Люксембурге. Люксембург отказался находить меры купирования, происхождения и создания кризиса. Власти Люксембурга отказались от участия в санации, т.к. данная компания была зарегистрирована у них как холдинг.

1983г. – Новая редакция первого Конкордата. Принципы надзора за иностранными банковскими учреждениями:

1. Ни одно банковское учреждение не должно избежать надзора.

2. Надзор должен быть адекватным.

1. => Исходя из этого, они признают, что существование холдинга в структуре международной банковской группе может помешать осуществлению адекватного банковского контроля. Включают следующую формулировку: «Если холдинговая компания находится в международной банковской группе, включающей самостоятоятельные корпорированные банки, функцирующие в разных странах, компет ентные органы должны осуществлять надзор за такими банками, принимая внимания всю струтуру банковской группы.

Проблема - существование холдинга в структуре межд. банковской группы может помешать осуществлению адекватного банковского надзора. Банкротство банка Аброзиана показало, что правительство отказало в помощи холдингу, так как он не был зарегистрирован как банк. На тот момент и до сегодняшнего дня юридические аспекты контроля за финансовыми группами, в том числе в форме финансовых и банковских холдингов, не отработаны. Если банк дочерний, то его финансовая деятельность не учитывается в общем консолидированном балансе.

Системные банки. Крупнейшие российские банки, имеющие большую разветвленную систему подразделений.

Надзор за группой (холдингом): если холдинговая компания находится во главе банковской группы, включающей самостоятельно инкорпорированные банки, функционирующие в разных странах, компетентные органы должны осуществлять надзор за такими банками, принимая во внимание всю структуру банковской группы вцелом. Вопрос: как осуществлять этот надзор, если эти банки находятся в разных странах.

2. => Второй принцип включает два компонента:

1. Обращается внимание на то, что должны быть взаимодополняющие функции надзора государства-происхождения и государства-пребывания. Предполагает, что если по мнению органов государства-пребывания надзор со стороны органов государства-происхождения за иностранным банковским учреждением, действующим на территории первого, является неадекватным или недостаточным, то они могут запретить деятельность такого учреждения. Если органы государства-происхождения обнаружат неадекватный надзор со стороны органов государства-пребывания, то они могут потребовать от материнского банка прекращения деятельности его иностранного учреждения. Например, Банк РФ функционирует в Германии, а Германия заявляет о том, что головная контора контролируется неудовлетворительно в РФ, а именно: недостаточный контроль и надзор в РФ, то Германия может запретить деятельность банка РФ в Германии. Но данная трактовка достаточно слабая и в ней заложены условия дискриминации, определяющийся в произволе ведущих держав. (1983 год).

2. Обеспечение консолидированного надзора за всей группой. Внедрение консолидированного надзора - 80ые гг. Усиление роли органов государства-происхождения в осуществлении банковского надзора. Консолидированный надзор направлен на то, чтобы уменьшить потенциал негативных эффектов различных стандартов банковского регулирования, применяемых в разных странах. В связи с этим происходит выравнивание стандартов. Стандарты отчетности и консолидированного надзора стали разрабатываться на международной арене.

В 1991 году происходит банкротство крупнейшего банка BCCI - пакестанский банк, который зарегистрирован в Люксембурге с заниженным УК. Банк был международный, никто не смог скоординировать контроль за этим банком, никто не был готов к его краху. Многочисленные офферы и подставные лица. Во главе стояла крупная холдинговая компания Банк международного кредита и торговли. Люксембург и Великобритания ничего не смогли сделать с консолидированными отчетами. Крах банка показал еще большие недостатки ядра мждународной банковской системы.

Рекомендации 1983 года не были реализованы в 1991 году. Выводы по итогам кризиса:

1. Существуют серьёзные недостатки в мировом правовом режиме регулирования банковской деятельности. Отсутствие консолидированного надзора, осуществляемого одним компетентным органом.

2. Неоправданно широкое использование оффшорных центров банковского бизнеса, сочетающих весьма суровый закон о банковской тайне со слабым банковским надзором.

3. Неадекватное сотрудничество стран в области обмена информацией между органами банковского надзора разных государств.

1992 год – новый документ Базельского комитета, направленный на развитие сотрудничества между странами в области надзора за банками, осуществляющими международную деятельность. «Минимальные стандарты по надзору за международными банковскими группами и трансграничными учреждениями».

Четыре основных положения (конкретизация 1975 года):

1) Все международные банковские группы и банки подлежат надзору со стороны органов государства-происхождения, которые способны в достаточной степени выполнять функцию консолидированного надзора. Но затруднительно предоставить оценку способности стран в выполнении функции консолидированного надзора. Рейтинговые агенства занимались данным вопросом.

2) Создание трансграничного банковского учреждения должно иметь место с обоюдного согласия страны-пребывания и страны-происхождения.

3) Органы государства-происхождения должны обладать правом получать информацию о трансграничном банковском учреждении в стране-пребывания.

4) Если органы страны-пребывания обнаружат невыполнение выше названным требований, они могут применить любые ограничительные меры, вплоть до запрета функционирования банковского учреждения на своей территории.

Базель регулярно эмитирует большое количество документов, норм и стандартов. Ключевые: Базельский документ 1997 года – «Ключевые принципы эффективного банковского надзора», «Базельское соглашение по капиталу».

Косвенный механизм регулирования. Института прямого регулирования Базель не создаёт. Носит добровольный характер по изменению банковских систем стран. Происходит относительно выравнивание требований к деятельности банков практически во всех странах мира. Это подтверждает большое количество международных объединений, обсуждающих документы Базеля и сотрудничающих с ним.

Взаимодействие Базеля с ЕС. Выравнивание регуляционных норма стран ЕС проходит под определяющим воздействием Базельского комитета. Конечная направленность базеля: базель разрабатывает рекомендации, которые должны быть внедрены и что позволит предотвратить международный банковский кризис. Все базели это ответы на кризисы. Стандарты, которые он предлагает должны предотвратить возникновение банковских кризисов и также повысить финансовую устойчивость банков. В результате этого банки будут более устойчивы, что и предотвратит возникновения кризисов. Европейская модель будет направлена не на предотвращение кризисов.