Базельская модель регулирования и надзора за банковской деятельностью

Базельская модель – самый авторитетный институт, который существует на данный момент. Реккомендации, выпускающиеся Базельским Комитетом, предлагаются для внедрения во все страны мира. 1974 год - создание под игидой Банка Международных Расчетов в ответ на первый финансовый кризис (крах немецкого банка «Хер Штат»). Изначально назывался «Комитет Кука» в честь первого председателя. Крах немецкого банка промышленно развитой страны затронул все развитые страны, поэтому они и создали данный комитет. 12 стран: (хотя называется 10 стран, но + 2 страны - офшорные зоны, налоговые гавани) Германия, Великобритания, Италия, Швейцария, Франция, Бельгия, США, Канада, Шведция, Нидерланды, Япония, Люксембург (оффшорная зона). На сегодняшний момент стран-участников намного больше, но эти страны не являются главенствующим составом. Представители стран-участников: высшие должностные лица ЦБ или другие лица, официально отвечающие за осуществление банковского надзора страны.

БК функционирует автономно, юридически самостоятелен и проводит политику, определяемую БМР. Ядром БК является США, несмотря на то, что в состав входит огромное количество европейских стран, но БМР определяет политику США.

Как можно определить эту институциональную структуру?

Американские аналитики предлагают определить Базельский комитет как неформальный форум международного сотрудничества, имеющий практически непререкаемый авторитет в области финансов на международной арене.

Цели и задачи бк:

Цель: БК поставил своей целью сформировать единообразные подходы к наиболее существенным вопросам банковского регулирования и надзора на основе выработки рекомендаций и обмена информацией между органами банковского надзора государств, представленных на этом форуме.

Задача: Организаторы Базельского комитета ставили перед собой задачу добиться создания системы надежного и всеобъемлющего банковского надзора в международном масштабе. При этом непосредственным объектом выполнения этих реккомендаций должны быть крупнейшие международные банки. Объект до сегодняшнего дня не поменялся.

Что отличает Базельский комитет: не наделен какими-либо формальными наднациональными полномочиями по надзору (не имеет правовых полномочий). Он сделал ставку на заинтересованность самих государств в создании надежной, эффективной системы банковского надзора. Поэтому Базельский комитет предположил, что механизм продвижения его рекомендаций будет реализовываться через изменение отдельных законодательных систем государств. Только ощущение, что добровольный механизм.

На примере РФ ( после кризиса 1995 года), мощнейшее движение модернизации в сторону включения основных положений БК. Европейские страны также внедряют опережающими темпами в национальные законодательства и даже по отношении к тем странам, кто открыл БК. А что заставляет идти опережающими темпами? Появляется юридическая основа через внедрение в национальную систему законодательства. 80 – 90ые гг. создается своеобразный механизм принуждения стран к внедрению реккомендаций БК.

4 период третьего этапа - период модернизации: характеризуется тем, что нарастают процессы финансовых интеграций, которые перерастают в финансовую глобализацию - распространение и внедрение международных финансовых стандартов, такие как: стандарты международной отчетности, аудиторские фирмы. Все банки, кто хотел выйти на международную арену, обращались к аудиторским компаниям. Странам и банковским системам приходилось играть по правилам БК. Международные аудиторские фирмы заключали два стандарта (внутренние) и по международным стандартам. Учитывались: величина прибыли, резервов банка, различные финансовые результаты деятельности. Происходило дальнейшее развитие финансового рынка. Круг клиентуры растет. Приход стран, кто стал развивать рыночную структуру. Закон - соответствовать стандартами, которые задавал БК ( международная финансовая отчетность, банковская отчетность, отчетность по расчетным платежам, стандарты осуществления по валютным операциям). Стандарты начинают распространятся и на небанковские структуры.