Тема 2. Институты международного банковского регулирования и надзора:

1) 1925 год. Первая международная организация в области банковского надзора. «Скандинавская группа банковского надзора» (Дания, Исландия, Швеция, Норвегия, Финляндия). Создана для обмена опытом за осуществлением надзора над этой группой стран. Международный институт, четкая региональная ориентация.

2) 1930 год. Создание банка международных расчетов, который является старейшей международной организацией. Целью создания являлось урегулирование проблем германских платежей по результатам первой мировой войны. Банк выполняет функцию регулирования международных расчетов и осуществляет разработку нормативных документов по банковскому надзору.

3) Три Базельских комитета (бк)

Первый комитет создается в 1971г. – под эгидой БМР на постоянно действующей основе. БК по регулированию евровалют. Этот Комитет формируется группой из 10 стран (Западные развитые промышленные страны). БК имеет самостоятельное значение и организационно отделен от Банка Международных Расчетов (БМР), а проводимая философия и политика (стратегия) соответствует стратегии БМР.

Это 71г. – завершение 1го периода развития еврорынков. Происходит активная диверсификация рынков евровалют. Задача 1го БК: изучение и формирование рекомендаций по совершенствованию банковского регулирования рынка евровалют (самый емкий, исторически первый).Сейчас БК занимается разработкой рекомендаций по усовершенствованию статистики финансовых деревативов, рисков финансовых посредников, нововведений на международном финансовом рынке.

4) Второй комитет создается в 1974г. – Базельский Комитет по банковскому надзору создается на основе соглашений Центральных банков группы 10ти стран. На самом деле, 12 развитых стран входят в состав БК: Бельгия, Великобритания, Германия, Италия, Канада, Нидерланды, США, Франция, Швеция, Япония и 2 международных финансовых центра: Швейцария, Люксембург. БК создается в ответ на 1ый международный банковский кризис. Задача БК по банковскому надзору: разработка минимальных принципов эффективного банковского надзора для применения практики Центральными банками стран в целях избегания банковских кризисов. Рекомендации не имеют правового статуса. Сфера деятельности, подлежащая надзору, - это зарубежная деятельность банков, которая, как стало очевидно, не попадала под контроль на территории страны происхождения банка и на территории страны пребывания данного банка.

С 74г. – по сей день БК по банковскому надзору функционирует и имеет высокий статус. Одна из авторитетнейших структур по банковскому надзору. Финансовая отчетность крупнейших международных банков сдается в БМР, а рекомендации осуществляют БК.

5) Третий комитет создается в 1989 г. опять же под эгидой БМР. Это БК по системам платежей и расчетов. Это связано с тем, что с 83г. начинают активно внедряться новые технологии.

Задачи третьего БК:

1) Наблюдение за международными расчетами;

2) Обобщение статистики;

3) Разработка новых механизмов международных расчетов.

Самые значимые документы касались рекомендаций по осуществлению расчетов по финансовым деревативам, рекомендации по учету системных рисков в сделках с иностранной валютой по международным расчетам, а также в сделках с ценными бумагами. Также содержались рекомендации по формированию эффективных механизмов перевода крупных платежей между Центральными банками.

Надо отметить, что до 80г. не создается ни одной структуры по регулированию банковской деятельности. И только с 80хгг. начинают создаваться государственные структуры по банковскому регулированию и надзору. Объективными причинами этого процесса являются:

1 - Печальная ситуация после нефтяных шоков (серьезные проблемы между странами);

2 - Первый международный банковский кризис;

3 - Повышение авторитета деятельности Базельского Комитета.

4 - С начала 80х гг. растет задолженность стран третьего мира.

Такой круг проблем показал, что страны в лице международных финансовых властей должны регулировать банковскую деятельность.

80егг. – Появляется Оффшорная группа банковского надзора, в рамках которой взаимодействовали органы 19ти оффшорных банковских центров: Багамские о-ва, Бахрейн, Барбадос, Бермуды, Кипр, Гонконг, о. Джерси, Маврикий, Мальта, Панама, Сингапур и другие. У оффшоров тоже были проблемы, связанные с требованиями, предъявляемыми к регистрации банковской деятельности (к размеру УК), с налоговыми послаблениями и т.д.

Задачи данной группы:

- Развитие сотрудничества между органами банковского надзора стран, входящих в данную группу;

- Расширение контактов с аналогичными структурами других государств;

- Развитие теснейших контактов с Базельским Комитетом по банковскому надзору (который «душит» оффшорные зоны, т.к. банковская деятельность в оффшорах ведет к огромным рискам => возможным кризисам).

Вопросы, по которым оффшорные зоны пытаются сотрудничать:

1.Проблема лицензирования учреждения иностранных банков

2.Проблема достаточности собственного капитала (как оффшорным зонам относиться к этому нормативу).

3.Информационное обеспечение страны происхождения банков и принимающей страны (если между государствами нет соглашений, то обмен информацией затруднен).

4.Проблема банковской тайны (т.к. существует свое понимание, что является банковской тайной).

5.Роль внешнего аудита в надзоре за банками в части преступного использования банковской системы и отмывания грязных денег.

81г. – создается Комиссия органов банковского надзора и инспекторских организаций Лат. Америки и стран Карибского бассейна. Она включает 23 участника, сферой интересов которых является тесное сотрудничество между странами-участницами по поводу:

- Вопросы укрепления национальных банковских систем

- Информационный обмен (многосторонние договора и сотрудничества)

- Классификация банковских активов

- Концентрация рисков и проблема их оценки

- Вопрос об обеспечении надзора за деятельностью финансовых групп, в т.ч. их структурных подразделений за рубежом

- Проблема страхования депозитов

В функции Комиссии было включено:

1) Проведение научных исследований

2) Подготовка кадров (т.к. у развивающихся стран своих кадров не хватает)

3) Практика содействия банковского надзора странам-участницам

81г. - создается Комитет органов банковского надзора государств Персидского залива (Бахрейн, Катар, Кувейт, ОАЭ, Оман, Саудовская Аравия. Они являются экспортерами нефти и обладают религиозной общностью).

Задачи:

1 - Изучение своей и зарубежной теории и практики банковского надзора;

2 - Пересмотр банковского законодательства;

3 - Совершенствование надзорной практики своих стран.

В рамках совершенствования надзорной практики и законодательства важнейшими вопросами являются:

- Международные стандарты отчетности;

- Проблема оценки концентрации рисков и нормативы контроля за рисками;

- Проблема достаточности капитала.