2. Организация валютного контроля в Российской Федерации.

Основные направления валютного контроля в России. Порядок осуществления операций с валютой. Основные сферы валютного регулирования: регулирование конвертации валюты, регулирование текущих операций, движения капитала и валютный контроль. Роль лицензирования банков, имеющих право проводить валютные операции, экспортеров и импортеров по определенным группам товаров. Паспорта экспортной и импортной сделки, кто являются агентами валютного контроля, подотчетными Банку России в соответствии с Законом «О валютном регулировании и валютном контроле», их функции.

ВР-комплекс закон-норм актов регламен-х порядок оперций с валютой и валютного контроля.

1)Регул-е конвертации валюты.(мера защиты внутреннего рынка страны на этапе становления. Однако могут статьтормозом расширения межд связей.)

2)Рег текущих операций с В

Текущие-длятся не б 180д

-ограничение возм-ей экспортеров использовать валютную выручку;

-обязательная продажа части ВВ банкам;

-ораничение продажи валюты импортерам;

-внесение суммы на депозит для разрешения на импорт;

-запрещение оплаты импорта В.

3)Р движения капиталла.(прямые и портфельные инвестиции, кредиты и ссуды)

-лимитирование вывоза валюты,ЦБ, золота;

-ограничение на ввозВ;

-запрет на инвестиции нерезидентов и продаж им национ ЦБ;

Сейчас происходит отход от жестких мер и переход к уведомительным процедурам и тщательной фиксации информации о всех видах движения валюты.

4) Валютный контроль.

Компетенция ЦБ. Цель-обеспечение соблюдения валютного законодательства при осуществлении всех валютных операций. КБ-контроль за ВО клиентов.

-соответствие ВО закон-ву, лицензия;

- обоснованность платежей в валюте;

- выполнение резидентами обязательств по продаже валюты на внутр рынке.

В организац ВР важн роль играет лицензирован банков, имеющих право проводить ВО. Их выдает ЦБ при соблюден нормативов и требован.

Инструкция «о порядке осуществл ВК за поступлением в РФ выручки от экспорта товаров».

Доп обязанности по экспортн сделкам:

1) паспорт экспорт сделки (сведения контракта, порядок осуществления) оформляется экспортером

2) зачислен выручки от экспортн сделки на рублевый или валютн счет в банке-агенте ВК, котор подписывает паспорт сделки

3) через 10 дн после подписания паспорта банк отпавляет копию в таможню, а через 30 дней таможня пересылает грузовую таможенную декларацию в банк.

Импортные сделки – инстукция ЦБ «О порядке осуществлен ВК за обоснованностью платежей резидентами импортируемых товаров» Паспорт ИС предоставл в банк импортера, котор проверяет паспорт сделки и производит платежи по импортн контракту, открывает импортн аккредитивы и выдает банковские гарантии оплаты при наличии ПС.

Уполномоч банки – агенты валютн контроля (З о Валютн регулир и валютн контроле):

А) контроль за ВО в РФ резидентов и нерезидентов

Б) проверки ВО их же в РФ

8) уполномоченные банки - кредитные организации, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации и имеющие право на основании лицензий Центрального банка Российской Федерации осуществлять банковские операции со средствами в иностранной валюте, а также действующие на территории Российской Федерации в соответствии с лицензиями Центрального банка Российской Федерации филиалы кредитных организаций, созданных в соответствии с законодательством иностранных государств, имеющие право осуществлять банковские операции со средствами в иностранной валюте;

валютные операции:

а) приобретение резидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу резидента валютных ценностей на законных основаниях, а также использование валютных ценностей в качестве средства платежа;

г) ввоз на таможенную территорию Российской Федерации и вывоз с таможенной территории Российской Федерации валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг;

д) перевод иностранной валюты, валюты Российской Федерации, внутренних и внешних ценных бумаг со счета, открытого за пределами территории Российской Федерации, на счет того же лица, открытый на территории Российской Федерации, и со счета, открытого на территории Российской Федерации, на счет того же лица, открытый за пределами территории Российской Федерации;

е) перевод нерезидентом валюты Российской Федерации, внутренних и внешних ценных бумаг со счета (с раздела счета), открытого на территории Российской Федерации, на счет (раздел счета) того же лица, открытый на территории Российской Федерации;

Статья 20. Паспорт сделки

Ц б в целях обеспечения учета и отчетности по валютным операциям может устанавливать единые правила оформления паспорта сделки

Паспорт сделки должен содержать сведения, необходимые в целях обеспечения учета и отчетности по валютным операциям между резидентами и нерезидентами. Указанные сведения отражаются в паспорте сделки на основании подтверждающих документов, имеющихся у резидентов.

Паспорт сделки может использоваться органами и агентами валютного контроля для целей осуществления валютного контроля в соответствии с настоящим Федеральным законом.

Органами валютного контроля в Р Ф являются Ц б Р Ф, федеральный орган (федеральные органы) исполнительной власти, уполномоченный (уполномоченные) Правительством Российской Федерации.

Агентами валютного контроля являются уполномоченные банки, подотчетные Центральному банку Российской Федерации, а также не являющиеся уполномоченными банками профессиональные участники рынка ценных бумаг, в том числе держатели реестра (регистраторы), подотчетные федеральному органу исполнительной власти по рынку ценных бумаг, таможенные органы и налоговые органы.

Контроль за осуществлением валютных операций кредитными организациями, а также валютными биржами осуществляет Центральный банк Российской Федерации.

Контроль за осуществлением валютных операций резидентами и нерезидентами, не являющимися кредитными организациями или валютными биржами, осуществляют в пределах своей компетенции федеральные органы исполнительной власти, являющиеся органами валютного контроля, и агенты валютного контроля.

6. Правительство Российской Федерации обеспечивает координацию деятельности в области валютного контроля федеральных органов исполнительной власти, являющихся органами валютного контроля, а также их взаимодействие с Центральным банком Российской Федерации.

Правительство Российской Федерации обеспечивает взаимодействие не являющихся уполномоченными банками профессиональных участников рынка ценных бумаг, таможенных и налоговых органов как агентов валютного контроля с Центральным банком Российской Федерации.

Центральный банк Российской Федерации осуществляет взаимодействие с другими органами валютного контроля и обеспечивает взаимодействие с ними, а также с таможенными и налоговыми органами уполномоченных банков как агентов валютного контроля в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Уполномоченные банки как агенты валютного контроля передают таможенным и налоговым органам для выполнения ими функций агентов валютного контроля информацию в объеме и порядке, установленных Центральным банком Российской Федерации.

Для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций представляются следующие документы:

1) заявление 2) учредительный договор3) устав;

4) бизнес-план,

5) свидетельство об уплате государственной пошлины;

6) копии свидетельств о государственной регистрации учредителей - юридических лиц,

7) документы), подтверждающие источники происхождения средств, 8) анкеты кандидатов на должности руководителя кредитной организации,

Банк России выдает учредителям кредитной организации письменное подтверждение получения от них документов, необходимых для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций.

Принятие решения о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций или об отказе в этом производится в срок, не превышающий шести месяцев с даты представления всех предусмотренных настоящим Федеральным законом документов.

После принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций Банк России в трехдневный срок уведомляет об этом учредителей кредитной организации с требованием произвести в месячный срок оплату 100 процентов ее объявленного уставного капитала и выдает учредителям свидетельство о государственной регистрации кредитной организации.