Тема: Организация содержания и контроль страховой деятельности.

1. Формы организации страховой деятельности.

2. Содержание деятельности страховой компании.

3. Государственный контроль страховой деятельности.

Вопрос 1. Формы организации страховой деятельности.

Страховой фонд – это элемент общественного воспроизводства, резерв материальных или денежных средств, формируемых за счет взносов страхователей и находящийся в оперативно-хозяйственном управление у страховщика.

Существует три формы организации страхового фонда.

1. Децентрализованная форма – это страховые фонды отдельных предприятий. В этом случае средства аккумулируются в рамках одного предприятия, т.е. происходит самострахование. Такая форма фонда связана с созданием запасов сырья и материалов, а у АО еще имеет вид отчислений в резервный фонд. Самострахование предполагает, что каждый субъект в ожидании неприятностей или стихийных бедствий будет создавать резервы в материальной и финансовой формах, которые могут покрыть ущерб и позволить достаточно быстро наладить нормальное функционирование предприятия. Но такая форма страхования не достаточно эффективна, т.к. невозможно предвидеть временя наступления неприятности, их разрушительную силу или масштаб их последствий.

2. Централизованная форма – это страховой фонд, создаваемый государством (иногда при участии юридических и физических лиц) в денежных и натуральных формах. Эти средства используются для возмещения ущерба и ликвидации последствий крупных аварий, катастроф, стихийных бедствий, для стабилизации экономики и для социальной защиты граждан.

3. Фонды страховых компаний создаются в децентрализованном порядке за счет взносов заинтересованных лиц – страхователей. Фонды имеют только денежный характер и строго целевое назначение.

По форме организации страховой деятельности выделяют:

1. Государственно-страховые организации, создаваемые при проведении социально-значимого страхования. В этом случае страховщиком является государство в лице специальных страховых организаций. Создание таких организаций, по сути своей, является вмешательством государства в деятельность страхового рынка, т.к. на эти организации возлагается монопольное право проводить отдельные виды обязательного страхования.

2. Страховые компании, созданные в традиционных для предпринимательства формах (ОАО, ЗАО, ООО).

3. Общества взаимного страхования (ОВС) – форма организации страхового фонда через паевое участие его членов. В этом случае страхователи одновременно являются и страховщиками. Целью ОВС является взаимопомощь участников, а не получение прибыли. ОВС – некоммерческие организации, осуществляющие страхование имущества и отвественности.

4. Негосударственные пенсионные фонды – форма организации страхования жизни, гарантирующая рентные выплаты страхователя при достижении ими пенсионного возраста. Деятельность негосударственных пенсионных фондов направлена на получение гражданами дополнительной пенсии к гарантированному государственному пенсионному обеспечению.

5. Объединение страховщиков создаются для координации деятельности страховщиков и защиты интересов его членов (ассоциации и союзы страховщиков, страховых брокеров. перестраховщиков, ОВС), а также для обеспечения финансовой устойчивости страховых операций (страховые пулы).

6. Отдельно можно выделить совместные с иностранными инвесторами страховые компании и кэптивные компании.

Кептив – АО, обслуживающее целиком или преимущественно корпоративные интересы учредителей и субъектов, входящих в многопрофильные концерны и крупные финансово-промышленные группы.