Вопрос 3. Собственное удержание цедента

В “Условиях лицензирования страховой деятельности” говорится о том, что максимальная ответственность по отдельному риску во всех видах личного страхования (в страховании жизни, страховании от не­счастных случаев, медицинском страховании), а также в страховании ответственности владельцев автотранспортных средств не может пре­вышать 10 процентов собственных средств страховщика. В остальных видах страховой деятельности максимальная ответственность по пяти наиболее крупным рискам не должна превышать двухкратного размера собственных средств страховщика.

Несмотря на очевидную необходимость перестрахования для обес­печения платежеспособности страховщика, оно связано с дилеммой. С одной стороны, оно является способом создания сбалансированного страхового портфеля, способом его защиты от катастрофических и крупных рисков, с другой стороны, оно связано с передачей части (ино­гда до 90%) страховой премии. В силу этого чрезвычайно важное значе­ние приобретает правильное определение размера собственного удер­жания цедента - размера риска, оставляемого страховщиком на своей ответственности.

На процесс определения размера соб­ственного удержания цедента влияют следующие моменты:

1) чем выше средняя доходность и чем ниже средняя убыточность, тем выше может быть уровень удержания, и наоборот;

2) чем больше, территориальная рассредоточенность объектов страхо­вания, тем больше может быть определено собственное удержание;

3) чем больше величина расходов на ведение дела, тем меньший уро­вень удержания следует установить, чтобы перестраховщик принимал участие в покрытии этих расходов;

4) сбалансированность страхового портфеля зависит от правильного вы­бора работником страховой компании видов страхования, оценки им риска, а также определения условий страхования (что в совокупности, называется андеррайтингом), т.е. отправной точкой определения раз­мера собственного удержания являются интуитивно-эмпирические мо­менты, в силу чего чрезвычайно важную роль играет квалификация пер­сонала страховой компании и т.д.

Вопрос 4. Формы организации перестраховочных операций

Передача-прием рисков в перестрахование между двумя конкрет­ными страховыми компаниями может быть разовой операцией (что ис­торически появилось раньше), а может осуществляться на регулярной­основе. В силу чего перестрахование бывает необязатель­ным (факультативным) и обязательным (облигаторным).

Факультативный метод перестрахования отличается полной свободой возможных участников перестраховочной цессии. Необяза­тельность здесь заключается в том, что договор перестрахования может быть заключен, а может быть нет, соответственно, условия той и другой стороны могут быть приняты, а могут быть отвергнуты. Вопрос о за­клю­чении сделки такого рода с тем или иным перестраховщиком пере­стра­хователь решает в течение времени с момента подачи страховате­лем за­явления на страхование до момента заключения договора прямого стра­хования. Перестрахователь передает потенциальным перестрахов­щиком информацию о риске, условиях прямого страхования, размере собствен­ного удержания. Перестраховщики могут принять предложение пере­страхователя, могут отказаться в силу каких-либо причин, а могут, про­анализировав полученную информацию, предложить внести изме­нения в договор прямого страхования (в страховое покрытие, размер страхового тарифа, оговорки) или в размер собственного удержания це­дента. Пере­страхователь, получив условия перестраховщиков, выбирает наиболее приемлемый для себя вариант и заключает договор.

Специфической особенностью данной формы перестрахования яв­ляется то, что размер страховой премии по такому договору зависит от спроса и предложения на цедируемый риск на перестраховочном рынке. По более востребованным рискам (с меньшей степенью реализации) страховая премия (цена страхования) будет меньше, по менее востребо­ванным - больше. Причем возможна ситуация, когда страховая премия по договору перестрахования может оказаться больше, чем страховая премия по договору прямого страхования.

Договор облигаторного перестрахования предполагает обяза­тельную уступку перестрахователем заранее согласованной части риска по всем заключаемым договорам прямого страхования. Перестрахов­щик, соответственно, обязан принять эти части риска.

Договоры перестрахования бывают пропорциональными и не­про­порциональными. Суть пропорционального страхования состоит в том, что риск, возмещение и страховая премия распределяются между пере­страхователем и перестраховщиком в оговоренной договором про­пор­ции.

К основным видами договоров пропорционального перестрахо­ва­ния относятся квотные и эксцедентные договоры. Рассмотрим их суть в упрощенном варианте.

По квотному договору перестрахователь передает перестрахов­щику в перестрахование согласно заранее установленному проценту (квоте) часть всех принятых на страхование рисков по определенному виду или группе видов страхования.

По эксцедентым договорам рассчитывается собственное удержа­ние цедента, а превышение над ним – эксцедент отдается в перестрахо­вание.

Непропорциональное перестрахование появилось позже пропор­ционального. Расчеты в этом случае строятся либо на основании окон­чательного финансового результата, либо на основе только очень круп­ного убытка. К непропорциональным видам договоров перестра­хования относятся договоры эксцедента убытка и договоры эксцедента убыточ­ности.

По договорам эксцедента убытка перестраховщик участвует в возмещении убытков от страхового случая только при превышении ими обусловленной перестраховочным договором суммы.

Договор эксцедента убыточности отличается от предыдущего вида договоров тем, что перестраховщик участвует в покрытии убыточ­ности страховой суммы (представляющий собой отношение величины факти­ческих страховых выплат к совокупной страховой сумме по дого­ворам данного вида страхования за определенный период), если убы­точность превысит установленный перестраховочным договором уро­вень.

Надо сказать, что имеется также множество видоизмененных и комбинированных договоров на основе перечисленных выше форм ор­ганизации отношений и видов договоров перестрахования.