- •1. Необхідність та сутність ф.М.
- •2. Мета та завдання ф.М.
- •3. Обєкти фінансового менеджменту, їх класифікація за окремими ознаками
- •4. Особливості ф.М, пов’язані з формою власності і сферою здійснення бізнесу.
- •5. Стратегія і тактика фм.
- •6. Функції та механізм фм.
- •7. Прийоми фм та їх характеристика.
- •8. Суб’єкти ф.М. Та їх характеристика.
- •9. Обовязки фінансового менеджера.
- •10. Місце фм в організаційній структурі підприємства
- •11. Методи фм.
- •12. Принципи фм.
- •13. Загальна схема фм.
- •Фінансова система
- •14. Організаційно-економічні заходи забезпечення реалізації фін. Стратегії.
- •15. Стратегічний фм.
- •16. Оперативно-тактичний фм.
- •17. Принципи організаційного забезпечення фм.
- •18. Поняття системи організаційного забезпечення ф.М.
- •19. Ієрархічна та функціональна побудова центрів управління під-вом.
- •20. Типова схема організаційної структури фінансового управління на крупних підприємствах.
- •21. Поняття “центру відповідальності” на підприємстві. Види центрів відповідальності та їх характеристика.
- •22. Формування системи організаційного забезпечення фінансового управління на основі центрів відповідальності. Інформаційне забезпечення фінансового менеджменту.
- •23. Класифікація інформаційного забезпечення фінансового менеджменту.
- •24. Вимоги до інформаційного забезпечення.
- •25. Значення фінансової звітності та вимоги до її змісту. Принципи формування фінансової звітності.
- •26. Показники, що формуються із зовнішніх джерел інформації, їх характеристика.
- •27. Показники, що формуються із внутрішніх джерел інформації, їх характеристика.
- •28. Сутність фінансового контролю на підприємстві.
- •29. Система фінансового моніторингу.
- •30.Формування системи алгоритмів дій по усуненню відхилень значень фактичних фінансових показників від нормативних (планових).
- •32. Грошові потоки як основа самофінансування об’єкта підприємництва.
- •33. Класифікація грошових потоків суб’єкта господарювання.
- •34. Типова сукупність вхідних грошових потоків суб’єкта господарювання.
- •35. Типова сукупність вихідних грошових потоків суб’єкта господарювання.
- •36. Структурування грошових потоків за видами діяльності. Грошові потоки суб’єкта господарювання за видами діяльності та джерелами формування.
- •37. Алгоритм розрахунку операційного грошового потоку суб’єкта господарювання.
- •38. Грошовий потік від фінансової діяльності.
- •39. Прямий та непрямий метод розрахунку грошового потоку.
- •40. Інструментарії управління грошовими потоками.
- •41. Модель упр-ня гп та її структура.
- •44.Необхідніть і сутність визначення часової вартості грошей. Основні причини зміни вартості грошей в часі.
- •45. Зміна вартості грошей у часі: сутність та завдання її визначення.
- •46. Визначення майб вартості грошей у фін розрахунках.
- •47. Моделі, що використовуються для аналізу гп
- •48. Визначення теперішньої вартості грошей у фін розрахунках
- •52. Особливості моделі управління прибутком підприємства.
- •53. Організація і інструментарій упр-ня прибутком.
- •54. Мета і завдання упр-ня формуванням прибутку п-ства.
- •55. Управління формуванням доходів суб’єкта господарювання.
- •56. Цінова політика суб’єкта підприємництва як елемент моделі управління прибутком
- •57. Зміст та роль управління витратами п-ства в форм-ні прибутку.
- •58. Управління використанням прибутку.
- •60. Вплив використання прибутку на забезпечення фін стійкості та розвитку п-ства.
- •61.Податкове планування в упр-ні формуванням і використанням прибутку п-ства. Активи п-ства як об’єкт фм
- •62. Сутність і класифікація активів підприємства.
- •63. Управління оборотними активами підпр-ва.
- •64. Управ-ня вир.Запасами підпр-ва
- •65. Управління грош-ми активами підпр-тва
- •66. Управління дебітор. Забогован-тю (дз)
- •67. Управління необор .Активами(на) підпр-ва
- •68. Оцінювання ефективності управління активами п-ства.
- •69. Класифікація капіталу п-ства та її роль у упр-ні капіталом.
- •70. Дивідендна політика, її типи і формування капіталу підприємства.
- •72. Класифікація дивідендних виплат
- •73. Дивідендна політика підприємства та можливості її вибору.
- •74. Сутність власного капіталу підпр-ва
- •75. Управління власним капіталом, оцінювання вартості власного капіталу.
- •76. Вартість і структура капіталу.
- •77. Оптимізація структури капіталу.
- •78. Теорії структури капіталу.
- •79. Основи теорії Міллер-Модільяні.
- •80.Сутність левериджа (фінансового, виробничого).
- •81.Вимірювання фінансового левериджу.
- •82. Економічна сутність і класифікація інвестицій.
- •83.Інвестиційна політика підприємства.
- •84. Управління реальними інвестиціями
- •85. Класифікація інвестиційних проектів підприємства.
- •86. Методи оцінки ефективності реальних інвестиційних проектів.
- •87. Управління фінансовими інвестиціями.
- •88. Розробка політики управління фінансовими інвестиціями.
- •89 Методи оцінки ефективності фінансових інвестицій.
- •90. Сутність і класифікація фінансових ризиків.
- •92. Політика управління фін ризиками.
- •93. Модель управ-ня фін ризиками та її суть.
- •95. Механізм диверсифікації фінансових ризиків підприємства.
- •96. Кількісні показники оцінки фін ризиків.
- •97. Сутність, цілі та завдання аналізу фінансових звітів.
- •98. Аналіз звіту про рух грошових коштів
- •99. Аналіз основних показників консолідованої фін звітності.
- •100. Фінансове планування як основа фінансового механізму управління.
- •101. Методи фінансового планування та їх класифікація.
- •102. Сутнiсть I цiлi внутрiшньофiрмового фiнансового прогнозування I планування.
- •103. Роль прогнозів у фін плануванні. Стратегічне планування на п-стві.
- •104. Поточне фінансове планування : зміст, задачі, принципи. Оперативне фінансове планування.
- •105. Бюджетування в управлінні п-ством.
- •107. Характеристика фінансових бюджетів та їх значення в управлінні підприємством.
- •109. Значення прогнозного бухгалтерського балансу.
- •110. Зведений бюджет п-ства – основний фін.План.
- •112. Функціонування та методологічні особливості антикризового фінансового менеджменту.
- •113. Постановка цілей та розроблення антикризової стратегії.
- •114. Оцінка ймовірності банкрутства підпр-ва.
- •115. Оцінювання ймовірності фінансової кризи п-ства на основі дискримінантного аналізу.
- •116.Фінансова санація як складова антикризового управління.
- •118.Організаційно-фінансове забезпечення реструктуризації підприємств.
46. Визначення майб вартості грошей у фін розрахунках.
Компаундирування – визначення майбутньої вартості грошей (FV). Це арифметична дія визначення кінцевої вартості потоку готівки або кількох потоків готівки із застосуванням складних відсотків. Майбутня вартість FV початкової суми (PV) на кінець n–ї кількості років може бути визначена за допомогою рівняння: FVn = PV (1+і)n. Завдання компаундирування грошей: а)вкладених одночасно на певний термін під певний процент (просте компаундирування); б)вкладення рівними частками через рівні проміжки часу під певний процент (FV ануїтетів або ренти): компаундирування звичайної (відстроченої) ренти – визначення FV ренти, вклади по якій проводяться в кінці кожного періоду; компаундирування вексельної ренти – визначення FV ренти, вклади по якій проводяться на початку кожного періоду. Рентою (ануїтетом) називається серія рівних витрат, що здійснюються через певні інтервали або певну кількість років. Майбутня вартість ренти: FVAn = PMT · ((1+і)n-1) / і, де PMT – рівномірні виплати ренти. Компаундирування звичайної ренти – визначення майбутньої вартості ренти, виплати по якій проводяться у кінці кожного періоду. Компаундирування вексельної ренти – визначення майбутньої вартості ренти, виплати по якій проводяться на початку кожного періоду. FV вексельної ренти є більшою, ніж звичайної, оскільки кожна виплата компаундирується на один рік (період) більше (за інших однакових умов). Переведення FV звичайної ренти в FV вексельної ренти може бути виконано за допомогою формули: FVA вексельної ренти = FVA звичайної ренти · (1+i).
47. Моделі, що використовуються для аналізу гп
Компаундирування – визначення майбутньої вартості грошей (FV). Це арифметична дія визначення кінцевої вартості потоку готівки або кількох потоків готівки із застосуванням складних відсотків. Майбутня вартість FV початкової суми (PV) на кінець n–ї кількості років може бути визначена за допомогою рівняння: FVn = PV (1+і)n.
Можливості практичного застосування моделей нарощення для визначення майб вартості ГП потребує їх відповідної фінансово-математичної формалізації. Для аналізу ГП, запланованих до надходження в рез-ті здійснення інвестиц проекту можуть використовуватися різні моделі, у т.ч.: *просте нарощення вартості ГП; *нарощення ануїтетів.
Завдання компаундирування грошей: а)вкладених одночасно на певний термін під певний процент (просте компаундирування); б)вкладення рівними частками через рівні проміжки часу під певний процент (FV ануїтетів або ренти): компаундирування звичайної (відстроченої) ренти – визначення FV ренти, вклади по якій проводяться в кінці кожного періоду; компаундирування вексельної ренти – визначення FV ренти, вклади по якій проводяться на початку кожного періоду. Рентою (ануїтетом) називається серія рівних витрат, що здійснюються через певні інтервали або певну кількість років. Майбутня вартість ренти: FVAn = PMT · ((1+і)n-1) / і, де PMT – рівномірні виплати ренти. Компаундирування звичайної ренти – визначення майбутньої вартості ренти, виплати по якій проводяться у кінці кожного періоду. Компаундирування вексельної ренти – визначення майбутньої вартості ренти, виплати по якій проводяться на початку кожного періоду. FV вексельної ренти є більшою, ніж звичайної, оскільки кожна виплата компаундирується на один рік (період) більше (за інших однакових умов). Переведення FV звичайної ренти в FV вексельної ренти може бути виконано за допомогою формули: FVA вексельної ренти = FVA звичайної ренти · (1+i).
Дисконтування – визначення поточної (теперішньої) вартості грошей (PV). Дисконтування – процес визначення поточної вартості потоку готівки або групи потоків готівки; даний процес є прямою протилежністю компаундируванню: PV = FVn / (1+i)n, де і – відсоткова ставка.
Практичне завдання дисконтування для визначення приведеної тепер вартості ГП вимагає відповідної фін-математичної формалізації моделі дисконтування – визначення абсолютної величини дисконту. Залежно від потреб аналізу ГП та зміни їх вартості у часі можуть використовуватися такі моделі дисконтування: *просте дисконтування; *дисконтування ануїтетів. Завдання дисконтування грошей: а)отриманих у майбутньому одночасно (просте дисконтування); б)отриманих у майбутньому через проміжки часу: в кінці кожного періоду – це визначення теперішньої вартості звичайних ануїтетів, або PV звичайної (відстроченої) ренти; на початку кожного періоду – це визначення PV вексельної ренти. Рентою (ануїтетом) називається серія рівних витрат, що здійснюються через певні інтервали або певну кількість років. Поточна вартість ренти: PVAn = PMT ((1 – 1 / (1+i)n) / i), де PMT – рівномірні виплати ренти. Дисконтування звичайної ренти – визначення поточної вартості грошей, отриманих у майбутньому через рівні проміжки часу в кінці кожного періоду. Дисконтування вексельної ренти – визначення поточної вартості грошей, отриманих у майбутньому через рівні проміжки часу на початку кожного періоду. PV вексельної ренти є більшою, ніж звичайної, оскільки кожна виплата дисконтується на один період більше (за інших однакових умов). Переведення PV звичайної ренти в PV вексельної ренти може бути виконано за допомогою формули: PVA вексельної ренти = PVA звичайної ренти · (1+i).