14.2. Коммерческие банки и их функции

Функционирование коммерческих банков в Российской Феде­рации регулируется Федеральным законом «О банках и банков­ской деятельности», Гражданским кодексом РФ, другими зако­нодательными актами. В соответствии с действующим законода­тельством к банковским операциям относятся:

• привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) — так называемые пассивные операции банков;

• размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет — так называемые активные операции банков;

• открытие и ведение банковских счетов физических и юриди­ческих лиц;

• осуществление расчетов;

• инкассация денежных средств, векселей, платежных и рас­четных документов и кассовое обслуживание физических и юри­дических лиц;

• купля-продажа иностранной валюты;

• привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

• выдача банковских гарантий.

Банки имеют также право осуществлять следующие виды сде­лок:

• выдачу поручительств за третьих лиц, которые предусматри­вают исполнение обязательств в денежной форме;

• приобретение права требования от третьих лиц по исполне­нию обязательств в денежной форме;

• доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

• операции с драгоценными металлами и камнями;

• предоставление в аренду специальных помещений или нахо­дящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

• лизинговые операции, а также осуществление консультаци­онных и информационных услуг.

Банкам не разрешается заниматься производственной, торго­вой и страховой деятельностью.

По организационно-правовой форме выделяют два основных вида банков: паевые и акционерные. Последний вид делится, в свою очередь, на две разновидности: акционерные банки открытого типа и акционерные банки закрытого типа]

По степени специализации различают специализированные и универсальные банки. Первые выбирают определенные направле­ния для своей деятельности. К таким банкам, в частности, отно­сятся следующие виды банков:

• ипотечные банки, которые занимаются выдачей кредитов под залог недвижимого имущества;

• сберегательные банки, которые представлены в частности Сберегательным банком России;

• инвестиционные банки;

• аграрные, торговые банки и др.

Следует заметить, что в отличие от других хозяйствующих субъектов собственный капитал коммерческих банков занимает незначительный удельный вес в общем объеме их пассивов. Собственный капи­тал банков исполняет следующие функции.

Оперативная функция означает, что собственный капитал по­зволяет банку покрывать свои расходы, которые связаны с его становлением.

Защитная функция подразумевает, что в случае оттока части денежных средств вкладчиков банк может возместить их за счет собственных источников.

Стабилизационная функция заключается в том, что даже в слу­чае значительного количества оттока клиентов банк должен про­должать работать за счет собственных денежных средств./

Согласно действующему законодательству коммерческие бан­ки имеют право осуществлять следующие операции с драгоцен­ными металлами:

• покупать и продавать как за свой счет, так и за счет клиентов;

• привлекать во вклады (до востребования и на определенный срок);

• оказывать услуги по хранению и перевозке драгоценных ме­таллов при наличии сертифицированного хранилища.

Все операции, проводимые коммерческими банками, условно подразделяют на пассивные и активные. Пассивными называются операции, с помощью которых образуются банковские ресурсы (депозиты, кредиты от других банков), а активными — те опера­ции, с помощью которых банки используют эти ресурсы в целях извлечения прибыли (выдача кредитов и денежных ссуд, эмис­сия, ценных бумаг и т.д.).