Определение доходности векселей. Форфейтное управление

Задача 1. Простой 90-дневный вексель на сумму 100 000 руб., датированный 3 августа текущего года учитывается коммерческим банком 4 сентября по ставке 8 % годовых. Определить, какую сумму получит векселедержатель при учете векселя.

Задача 2. Простой 60-дневный вексель на сумму 120 000 руб., датированный 5 июля текущего года учитывается коммерческим банком 6 августа по ставке 8 % годовых. Определить, какую сумму получит векселедержатель при учете векселя.

Задача 3. Банк учитывает за 210 дней до срока по простой учетной ставке 12 % годовых, используя временную базу в 360 дней. Определить доходность такой операции по простой процентной ставке наращения при временной базе, равной 365 дней.

Задача 4. Банк учитывает за 150 дней до срока по простой учетной ставке 15 % годовых, используя временную базу в 365 дней. Определить доходность такой операции по простой процентной ставке наращения при временной базе, равной 360 дней.

Задача 5. Предприятие продало товар на условиях потребительского кредита с оформлением простого векселя: номинальная стоимость 150 000 руб., срок векселя – 60 дней, ставка простых процентов за предоставленный кредит – 15 % годовых. Через 45 дней с момента оформления векселя предприятие решило учесть вексель в банке. Предложенная банком дисконтная ставка простых процентов составляет 25 % годовых. Рассчитать суммы, получаемые предприятием и банком при временной базе 365 дней.

Задача 6. Предприятие продало товар на условиях потребительского кредита с оформлением простого векселя: номинальная стоимость 200 000 руб., срок векселя – 90 дней, ставка простых процентов за предоставленный кредит – 18 % годовых. Через 60 дней с момента оформления векселя предприятие решило учесть вексель в банке. Предложенная банком дисконтная ставка простых процентов составляет 22 % годовых. Рассчитать суммы, получаемые предприятием и банком при временной базе 365 дней.

Задача 7. В уплату за товар ценой 10 тыс. руб. выписаны четыре векселя с погашением по полугодиям. Продавец товара, получив векселя, учитывает их в банке. Ставка за кредит 12 %, учетная ставка банка 11 % годовых.

Выполнить следующие финансовые работы:

1. Составить план погашения портфеля векселей при условии:

а) проценты за кредит начисляются на остаток долга;

б) проценты за кредит начисляются на всю сумму долга.

2. Определить сумму процентов за кредит, вексельную сумму портфеля векселей, сумму, полученную продавцом товара, и доход банка при исчислении процентов по вариантам «а» и «б».

3. Дать сравнительную характеристику доходности вариантов «а» и «б» для участников сделки.

4. Скорректировать цену товара с целью безубыточности сделки для продавца товара и составить план погашения векселей исходя из скорректированной цены.

5. Дать сравнительную характеристику доходности вариантов скорректированного плана погашения векселей для участников сделки.

Задача 8. В уплату за товар ценой 16 тыс. руб. выписаны четыре векселя с погашением по полугодиям. Продавец товара, получив векселя, учитывает их в банке. Ставка за кредит 14 %, учетная ставка банка 13 % годовых.

Выполнить следующие финансовые работы:

1. Составить план погашения портфеля векселей при условии:

а) проценты за кредит начисляются на остаток долга;

б) проценты за кредит начисляются на всю сумму долга.

2. Определить сумму процентов за кредит, вексельную сумму портфеля векселей, сумму, полученную продавцом товара, и доход банка при исчислении процентов по вариантам «а» и «б».

3. Дать сравнительную характеристику доходности вариантов «а» и «б» для участников сделки.

4. Скорректировать цену товара с целью безубыточности сделки для продавца товара и составить план погашения векселей исходя из скорректированной цены.

5. Дать сравнительную характеристику доходности вариантов скорректированного плана погашения векселей для участников сделки.