Банковские операции

Операции банка рассматриваются в зависимости от определенных критериев.

1. По своей природе операции делятся на банковские и небанковские. Банковские операции вытекают из сущности банка, исторически закрепились за ним как за денежно-кредитным институтом. Это операции по привлечению денежных средств во вклады и их размещению на возвратной основе, по открытию счета и осуществлению с него платежей. Небанковские операции банк выполняет наряду с другими учреждениями. Так, он занимается операциями на рынке ценных бумаг, но они являются специфическими не для него, а для биржи.

2. По содержанию операции банка можно подразделить на экономические , юридические , технические и операции по обеспечению внутренней безопасности банка (протекционистские, защитные).

3. По правовой организации:

   • базовые и вспомогательные (базовые операции определяют юридический статус банка);

   • требующие и не требующие лицензии (на все базовые и некоторые другие операции необходима лицензия Центрального банка Российской Федерации);

   • разрешенные к выполнению и запрещенные законом .

4. По отношению к клиентам: прямые и посреднические. При прямых операциях банк за счет собственных средств финансирует проект, при посреднических  — платежи между хозяйствующими субъектами по их поручению организуются через банк, и клиент поручает банку вести переговоры с другим лицом.

5. По планированию деятельности: стратегические и тактические. Стратегические операции отражены, например, в одном из важнейших документов — «Стратегии развития кредитного учреждения». К числу тактических операций относятся ежедневные операции банка по управлению своей ликвидностью.

6. По этапам осуществления: первоочередные и последующие . Обычно банк разрабатывает регламент, в котором подробно описываются этапы ведения работ.

7. По степени важности (приоритетности) банковские операции бывают основные (главные) и вспомогательные. Основными (главными) следует считать операции по изучению клиента, вспомогательными  — операции, связанные с созданием информационного, методического, кадрового, научного, технического обеспечения и др. Все это называют банковской инфраструктурой.

8. По характеру выполняемой работы: аналитические , маркетинговые , управленческие , контрольные операции , операции по формированию банковской инфраструктуры (сбор и обработка информации, разработка методических положений о порядке организации работ), счетные , бухгалтерские и др. Характер этих операций порождает специализацию банковского персонала и особенности структуры внутрибанковского управления.

9. По периодичности совершения: единовременные (разовые) , многоразовые (повторяющиеся) . Так, операция по открытию счета в банке является разовой, списание и зачисление средств на этот счет — многоразовые операции.

10. По доходности операции бывают доходные (высокодоходные) и убыточные . Потери банков компенсируются поступлениями от высокодоходных операций.

11. По себестоимости различают операции высокозатратные , т.е. требующие больших средств, и низкозатратные , не требующие существенного вложения ресурсов. Банки стремятся к снижению себестоимости своих операций и к их техническому усовершенствованию. Это не всегда приводит к немедленному повышению банковской прибыли, но делает денежно-кредитное учреждение более конкурентоспособным.

12. По связи с риском: малорисковые и высокорисковые . Шкалу риска операций банки устанавливают сами. Высокорисковыми банковскими операциями нередко выступают операции на рынке ценных бумаг.

13. По числу участников: индивидуальные и коллективные. Индивидуальные операции банк выполняет без сторонних участников, коллективные совершаются на коллективной основе.

14. По отношению к национальному рынку: внутренние и межднародные. Внутренние операции связаны с обслуживанием отечественных товаропроизводителей и граждан, международные  — с обслуживанием внешней торговли, международного сотрудничества, международного туризма.

15. По используемой валюте: банковские операции в национальной валюте (в России — в рублях), в иностранной валюте и с комбинированием валют — мультивалютные операции . В бухгалтерском учете операции в национальной и иностранной валюте отражаются раздельно.

16. По регламенту совершения: операции, порядок совершения которых установлен Банком России (его инструкциями, положениями и приказами), и операции , которые выполняются в соответствии с действующими правовыми нормами, но порядок ведения которых разработан самим коммерческим банком.

17. По приемам и способам: финансовые , бухгалтерские , статистические операции .

18. По отношению к балансу банка: активные , пассивные и забалансовые операции .

К банковской деятельности относят также деятельность по созданию кредитной организации или группы банков для решения общих задач, по образованию банковского холдинга, реорганизации банков и их ликвидации в связи с банкротством.

Сделки являются действиями, предусматривающими определение взаимных обязательств. Сделка выступает самостоятельным видом деятельности и представляет собой выполняемую банками дополнительную услугу или операцию.

Направления деятельности банков могут меняться в зависимости от видов банков. Как известно, среди их многообразия выделяются, прежде всего, центральные и коммерческие банки .

20.2.

Особенности взаимоотношений банка с клиентами

20.2.1.

Клиенты банка

Физических и юридических лиц, пользующихся услугами банка, называют клиентами . Клиент — это тот, кто пользуется услугами, и тот, кто платит.

С юридической точки зрения существуют некоторые признаки, по которым можно определить лицо, выступающее клиентом банка.

1. Клиентом банка можно считать лицо, которое поручает какую-либо деятельность банку, исходя из его сущности и полномочий; операциями банка в связи с этим являются те, которые проведены от имени клиента.

2. Клиентом банка становится лицо, открывшее в нем счет (депозитный, текущий, расчетный и пр.).

3. Клиентом банка то или иное лицо становится в том случае, когда между ним и банком возникают деловые отношения. Юридическое или физическое лицо может не иметь счета в банке, но получать в нем консультации, например, по инвестициям или управлению имуществом, и банк несет за него ответственность.

4. Клиентом банка может стать другой банк.

Приведем характеристику типов клиентов банка. Классифицировать клиентов банка можно по ряду критериев.

1. По правовому статусу клиенты подразделяются на юридические и физические лица . Клиенты — юридические лица могут быть представителями отраслей и секторов экономики, большого, среднего и малого бизнеса, разных форм собственности (государственной, акционерной, кооперативной). Клиенты — физические лица  — это граждане, независимо от пола, национальности, цвета кожи, гражданства, возраста.

2. По реальному существованию выделяют действительно существующих и потенциальных клиентов . В первую группу входят клиенты, с которыми банк установил деловые отношения, во вторую — клиенты, которые в будущем могут воспользоваться банковскими услугами. Потенциально каждый экономический субъект может стать клиентом банка.

3. По размеру клиенты банка подразделяются на крупных , средних и малых , в зависимости от величины баланса, размеров профессиональной деятельности экономических субъектов. Как правило, с крупными клиентами работают крупные банки, с малыми — небольшие кредитные учреждения.

4. По степени кредитоспособности клиенты подразделяются на классы . Чаще всего банки используют шкалу из пяти классов, присваиваемых клиентам в зависимости от ряда показателей, характеризующих их деятельность, в том числе от доходности, качества обеспечения кредита и др. Некоторые банки присваивают клиенту определенное число звезд (как гостинице) в зависимости от степени заинтересованности в нем.

5. По характеру обслуживания клиентов банка можно разделить на группу с традиционным обслуживанием и группу VIP-клиентов (клиентов, в которых банк наиболее заинтересован). VIP-клиенты  — физические лица, обладающие высокими личными доходами, помещаемыми во вклад или на пластиковую банковскую карту.

6. По принадлежности к сектору экономики различают клиентов нефинансового и финансового секторов .

Зачастую банки делят своих клиентов по принадлежности к отрасли народного хозяйства (промышленные, сельскохозяйственные, торговые и т.п.).

20.2.2.