Банковская система Швейцарии

Как известно, Швейцария — страна банков. На каждые 1,5 тыс. жителей приходится одна банковская структура. В стране функционируют 140 филиалов (отделений) крупных иностранных банков.

Швейцарская банковская система объединяет более 500 банковских организаций. Все швейцарские банки традиционно делятся на три основные категории.

1. К первой относятся три крупнейших банка:

1) Union bank of Switzerland;

2) Swiss bank corporation;

3) Swiss credit bank.

2. Кантональные, местные и сберегательные банки, относящиеся ко второй категории, в основном работают с местными вкладчиками в своих регионах, специализируясь на кредитовании и обычных банковских расчетах. Кантональные банки функционируют на территории соответствующих кантонов (по месту образования). Несмотря на их тесную связь с государством, кантональные банки подчиняются коммерческим принципам при ведении своей деятельности.

3. Третья категория — это так называемые частные банки . Основной вид их деятельности — управление инвестиционными портфелями.

В кредитную систему Швейцарии органично входит большое количество финансовых компаний. Они делятся на:

• компании, которые публично рекламируют себя для приема депозитов и которые обязаны отвечать всем требованиям федерального банковского законодательства;

• компании, не принимающие депозиты, но выполняющие другие банковские операции. Такие компании подпадают под регулирование лишь части статей упомянутого законодательства.

Отличительной чертой швейцарской банковской системы является строгий контроль деятельности банков и инвестиционных компаний. Контроль над банками имеет трехступенчатую структуру и осуществляется Федеральной банковской комиссией, Национальным банком и Швейцарской банковской ассоциацией.

Деятельность банков, ее регулирование и контроль проходят в соответствии с Федеральным банковским законом о банках и сберегательных банках от 8 ноября 1934 г. Главное назначение закона — защита интересов клиента.

Банковская лицензия выдается Федеральной банковской комиссией только в том случае, если банк отвечает всем требованиям указанного закона. Исключения не допускаются. В случае, если обнаруживаются нарушения закона, выданная лицензия может быть немедленно отозвана.

После Второй мировой войны в Швейцарии не было ни одного случая банкротства банка.

Еще одна черта, определяющая высокий рейтинг швейцарских банков, — это банковская секретность . Тайна вкладов защищена в Швейцарии положениями как гражданского, так и уголовного права. Банк, не умеющий хранить секреты своих клиентов, может быть лишен лицензии, а служащим за разглашение такой информации грозит тюремное заключение на срок до 6 месяцев или штраф до 50 тыс. швейцарских франков.

Банковская информация может быть открыта правительственным органам только в том случае, если есть доказательства (не подозрения!) причастности клиента к уголовному преступлению. Уклонение от уплаты налогов преступлением в Швейцарии не считается. Нарушение валютного регулирования других стран также не попадает по швейцарскому уголовному праву в разряд преступлений.

Банковский комитет — это независимый орган, не подчиняющийся ни правительству, ни Национальному банку. Комитет осуществляет контроль за соблюдением банками Закона о банковской деятельности, свода правил и установленных нормативов. Он призван защищать интересы акционеров. Комитет в своей деятельности опирается на независимые аудиторские службы, которые находятся вне банка, и также на внутренний аудит банка. Комитету предоставлено право при назначении людей на руководящие банковские посты высказывать свое мнение. В Швейцарии деятельности этого органа придают большое значение. Решения комитета фактически являются обязательными.

29.2.3.

Банковская система Германии

Количество самостоятельных кредитных учреждений в Германии составляет свыше 4000, в том числе свыше 1000 средних и мелких банков с объемом деятельности менее 100 млн. евро. Эти кредитные институты имеют почти 45000 филиалов и, таким образом, в Германии существует около 49000 кредитных учреждений.

Структура банковской системы Германии имеет следующий вид:

1) Дойче Бундесбанк (Центральный банк);

2) коммерческие банки (универсальные);

3) сберегательные банки;

4) кооперативные центральные банки;

5) кредитные кооперативы;

6) банки специального назначения (государственные и частные ипотечные банки);

7) почтовые, коммунальные и сберегательные банки;

8) иные специализированные банки.

Центральным банком Германии является Дойче Бундесбанк, который имеет правление во Франкфурте-на-Майне, 9 земельных центральных банков в качестве главных управлений (до 1992 г. — 11) и почти 200 главных отделений и филиалов.

Федеральный банк, который полностью принадлежит Федерации, осуществляет вместе с Федеральным ведомством функции надзора. Компетенцию и задачи Федерального банка определяет специальный закон.

Денежную и кредитную политику Немецкого федерального банка определяет его Центральный Совет. В его состав входят правление Федерального банка и президенты земельных центральных банков. Члены правления назначаются федеральным Президентом согласно предложению федерального правительства, а президенты земельных центральных банков — по предложению Бундесрата. Главой Совета и правления являются президент и вице-президент Немецкого федерального банка.

Федеральный банк, согласно предоставленному ему законом праву, не обязан выполнять указания федерального правительства, но оказывает ему поддержку в области общей экономической политики. Для обеспечения как можно более тесного сотрудничества между Советом Центрального банка и федеральным правительством последнее обязано при обсуждении мероприятий, имеющих большое значение для денежной политики, привлекать к этой работе президента Федерального банка. Со своей стороны федеральное правительство может принимать участие во всех заседаниях Совета банка. Правительство не имеет права голоса, но может подавать заявления или даже потребовать, чтобы какое-либо решение Совета Центрального банка не вступало в силу в течение 2 недель.

Через Бундесбанк и его филиалы осуществляется основная масса безналичных денежных расчетов с использованием чеков и векселей на национальном уровне.

Коммерческие (универсальные) банки:

• выполняют операции по приему средств в депозиты (вклады до востребования и срочные);

• предоставляют кратко-, средне- и долгосрочные ссуды малому и среднему бизнесу, крупным корпорациям, федеральным и местным органам власти;

• предоставляют финансовые и трастовые (в том числе фондовые) услуги;

• предоставляют электронные и брокерские услуги;

• выполняют операции с дорожными чеками;

• осуществляют расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

Кроме того, коммерческие банки могут:

• быть владельцами капитала корпораций;

• осуществлять эмиссию и размещение ценных бумаг;

• создавать и владеть инвестиционными фондами;

• быть представлены в советах компаний, в которых они имеют собственность и т.д.

Таким образом, можно сделать вывод, что важнейшая особенность немецкой банковской системы заключается в универсальном характере деятельности коммерческих банков страны.

Коммерческие банки можно разделить на три основные группы:

1) около 350 частных банков (кредитные банки), в число которых входят три крупных, региональные и прочие кредитные банки, частные банки, а также филиалы иностранных банков (данная группа банков выполняет 1/3 операций всех банков страны);

2) свыше 700 публично-правовых сберегательных касс и земельных банков (жироцентралей), которые выполняют 1/2 операций всех банков;

3) приблизительно 3000 кооперативных банков (системы Фольксбанка и Райфейзенбанка) с их центральными банками, доля которых составляет около 20% операций банков.

Параллельно с универсально действующими коммерческими банками в Германии существует ряд специализированных банков. Ипотечные банки и другие кредитные учреждения выдают ссуды под залог недвижимости, специальные банки предоставляют ссуды с рассрочкой платежа, кредитные кооперативы выдают ссуды для индивидуального жилищного строительства. Почтовый банк и так называемые промышленные банки функционируют в качестве кредитных кооперативов.

Деятельность кредитных учреждений регламентируется жесткими рамками правовых норм. Параллельно с общими предписаниями гражданского и общественного права (в Германии это совокупность правовых норм, касающихся товариществ, компаний и объединений) и специальными законами для отдельных банковских групп существует также закон о кредитном деле.

Федеральное ведомство по надзору за кредитным делом в Берлине осуществляет государственный надзор за всеми кредитными учреждениями. Ведомство является самостоятельным федеральным верховным органом, который подчиняется указаниям и служебному надзору федерального министра финансов. Президент ведомства назначается федеральным Президентом по предложению федерального правительства, которое должно предварительно выслушать и мнение представителя Дойче Бундесбанка — Немецкого федерального банка.

29.2.4.