План производства
Таблица 5
Наименование, количество. |
Стоимость, руб. |
Амортизация, мес. |
Диван, 4 шт. |
40000 |
- |
Столы, 10 шт. |
10000 |
- |
Стулья, 10 шт. |
5000 |
- |
Шкафы, 7 шт. |
50000 |
- |
Тел./факс, 2 шт. |
3000 |
- |
ПК, 6 шт. |
90000 |
- |
Телефон, 10 шт. |
4000 |
- |
Принтер, 3 шт. |
3000 |
- |
Огнетушитель, 5 шт. |
7560 |
- |
Камера видеонаблюдения, 6 шт. |
6000 |
- |
Оборудование для обслуживания автомобилей, 10 шт. |
203000 |
15615,40 |
Оборудование для салона красоты, 12 шт. |
310000 |
25833,33 |
Итого: |
731560 |
41448,73 |
Общие издержки в месяц, руб.
Таблица 6
|
|
Цена |
Количество |
Итог |
Канцтовары |
|
3000 |
|
3000 |
Реклама |
Газета |
2 |
50 |
100 |
|
бегущая строка |
15 |
15 |
225 |
|
видео ролик |
100 |
5 |
500 |
З/п работников |
|
|
|
307000+% |
Аренда помещения |
167 м |
|
|
15000 |
Амортизационные отчисления |
|
|
|
41449 |
Материальные затраты |
|
|
|
104380 |
Коммунальные услуги |
электричество |
1,16 |
450 кв/ч |
522 |
|
вода (счетчик): |
|
|
|
|
Горячая |
22,66 |
47 куб |
1065,02 |
|
холодная |
5,89 |
64 куб |
376,96 |
|
отопление |
10,19 |
68.5 |
698 |
|
Телефон |
250 |
|
250 |
Итого |
474188,75 |
|||
Выручка за 1 месяц, руб.
Таблица 7
Услуга |
Кол-во услуг |
Стоимость |
Итого |
Автомойка: |
|
|
|
Мойка двигателя |
100 |
300 |
30000 |
Уборка салона |
142 |
100 |
14200 |
Ополаскивание |
246 |
150 |
36900 |
Полировка кузова |
215 |
400 |
86000 |
Химчистка салона |
124 |
150 |
18600 |
Чистка колесных дисков. |
213 |
200 |
42600 |
Удаление битумных пятен |
40 |
350 |
14000 |
Снятие антикоррозийной смазки |
46 |
300 |
13800 |
Ремонтные услуги: |
|
|
|
Диагностика инжекторных систем |
78 |
200 |
15600 |
Диагностика карбюраторных систем |
64 |
200 |
12800 |
Чип-тюнинг |
24 |
800 |
19200 |
Ремонт карбюраторов |
17 |
1500 |
25500 |
Ремонт и техническое обслуживание двигателей |
12 |
1650 |
19800 |
Кузовной ремонт |
49 |
4500 |
220500 |
Предварительная оценка ремонта по фотографии |
35 |
300 |
10500 |
Покрасочные работы |
41 |
3480 |
142680 |
Установка парктроников |
19 |
1500 |
28500 |
Парикмахерские услуги: |
|
|
|
Стрижка с укладкой |
600 |
300 |
180000 |
Детская стрижка с укладкой |
126 |
150 |
18900 |
Восстановление волос |
348 |
400 |
139200 |
Окрашивание |
452 |
300 |
135600 |
Блондирование и тонирование |
86 |
210 |
18060 |
Ламинирование Sebastian |
247 |
500 |
123500 |
Перманентная завивка |
84 |
340 |
28560 |
Уход SP Сохранение цвета |
54 |
350 |
18900 |
Восстановление волос |
69 |
600 |
41400 |
Увлажнение волос |
73 |
310 |
22630 |
Лечение волос |
153 |
600 |
91800 |
Перманентное выпрямление волос Goldwell |
46 |
300 |
13800 |
Маникюр и педикюр:
|
|
|
|
Маникюр (без покрытия) |
240 |
150 |
36000 |
Цитрусовый и миндальный SPA уход с парафинотерапией |
27 |
300 |
8100 |
Мужской маникюр |
16 |
200 |
3200 |
Снятие и наращивание искусственных ногтей |
143 |
800 |
114400 |
Полировка и коррекция формы ногтей |
256 |
100 |
25600 |
Моделирование ногтей |
175 |
40 |
7000 |
Мужской педикюр |
14 |
400 |
5600 |
Моделирование ногтей на ногах |
173 |
100 |
17300 |
Минеральный согревающий SPA уход |
46 |
130 |
5980 |
Морской охлаждающий SPA уход |
39 |
130 |
5070 |
Косметология:
|
|
|
|
Пилинг |
60 |
400 |
24000 |
Лечение Д'Арсенваль " плюс " |
73 |
500 |
36500 |
Ультразвук "плюс" |
46 |
460 |
21160 |
Массаж лица по различным методикам |
84 |
450 |
37800 |
Дизайн и окрашивание бровей |
76 |
80 |
6080 |
Наращивание и коррекция ресниц |
34 |
500 |
17000 |
Снятие ресниц |
19 |
100 |
1900 |
Окрашивание ресниц |
57 |
100 |
5700 |
Итого |
1961920 |
||
Срок окупаемости = Инвестиции/Чистая прибыль=10000000 / 14998146 = 0,7 года
Рентабельность затрат = Чистая прибыль за 1 год / Издержки за 1 год = 14998146 / 5690268 = 2.6
Финансовый план
1 год
Таблица 8
Показатели |
Январь |
февраль |
Март |
апрель |
май |
июнь |
1. Выручка |
1961920 |
1961900 |
1961756 |
1960894 |
1961548 |
1930450 |
2. Общие издержки |
474189 |
474189 |
474189 |
474189 |
474189 |
474189 |
3. Балансовая прибыль |
1487731 |
1487711 |
1487567 |
1486705 |
1487359 |
1456261 |
4. Налоги |
223160 |
223157 |
223135 |
223006 |
223104 |
218439 |
5. Чистая прибыль |
1264571 |
1264554
|
1264432 |
1263699 |
1264255 |
1237822 |
Налогообложение производится по упрощенной системе (ставка налога– 15%).
Налог= балансовая прибыль*0,15 = 17644878 * 0,15 = 2646732
Показатели |
июль |
август |
сентябрь |
октябрь |
ноябрь |
декабрь |
итого |
1.Выручка |
1900005 |
1915402 |
1924732 |
1935649 |
1958970 |
1961920 |
23335146 |
2.Общие издержки |
474189 |
474189 |
474189 |
474189 |
474189 |
474189 |
5690268 |
3.Балансовая прибыль |
1425816 |
1441213 |
1450543 |
1461460 |
1484781 |
1487731 |
17644878 |
4.Налоги |
213872 |
216182 |
210831 |
219219 |
222717 |
223160 |
2646732 |
5.Чистая прибыль |
1211944 |
1225031 |
1239712 |
1242241 |
1262064 |
1264571 |
14998146 |
2 год и 3 год
Таблица 9
2 год (4 квартала) |
Итого за 2 год |
3 год |
Итого за 3 года |
||||
Показатели |
1 |
2 |
3 |
4 |
|||
1.Выручка |
5885740 |
5884550 |
5759435 |
5923498 |
23453223 |
23489462 |
70277831 |
2.Издержки |
|
|
|
|
|
|
|
амортизация; |
1422566 |
1422566 |
1422566 |
1422566 |
5690265 |
5690265 |
|
зар.плата; |
921000 |
921000 |
921000 |
921000 |
3684000 |
3684000 |
|
коммунальные услуги; |
8736 |
8038 |
6642 |
7689 |
31105 |
30100 |
|
реклама. |
57240 |
57240 |
57240 |
57240 |
228960 |
229136 |
|
Итог |
2409542 |
2408844 |
2407448 |
2408495 |
9634329 |
9633501 |
24958089 |
2.Балансовая прибыль |
3476198 |
3475706 |
3351987 |
3515003 |
13818893 |
13855961 |
45319732 |
3.Налоги |
521430 |
521356 |
502798 |
527251 |
2072834 |
2078394 |
6797960 |
4.Чистая прибыль |
2954768 |
2954350 |
2849189 |
2987752 |
11746059 |
11777567 |
38521772 |
Заключение
Мы разработали бизнес-план автомастерской и салона красоты. Оценили возможные риски, рассчитали прибыльность и рентабельность проекта. Выяснили, что в Кировской области данная услуга не распространена. Благодаря широкому ассортименту, приемлемой цене и удачному расположению, услуги автомастерской «Women`s secret» будут пользоваться спросом.