- •1. Общие сведения о проекте…………………………………………………...3
- •1. Общие сведения о проекте.
- •2. Основные показатели проекта
- •Инвестиционный план.
- •Расчетная часть. План продаж за 5 лет работы цементного завода
- •Производственный план
- •3.1. Расчет результатов деятельности предприятия
- •3.2. Расчет чистой дисконтированной стоимости проекта
- •3.3. Расчет прочих показателей эффективности проекта Расчет индекса доходности проекта
- •Расчет внутренней модифицированной нормы доходности.
- •Расчет срока окупаемости инвестиций.
- •Расчет средней нормы рентабельности инвестиций.
- •3.4. Расчет внутренней нормы доходности проекта
- •4. Оценка риска
3.1. Расчет результатов деятельности предприятия
Произведем расчет результатов от операционной деятельности.
Табл. 3.1.1
Расчет эффекта операционной деятельности
Показатели |
Значение показателя на шаге |
||||||||||||
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
Объем реализации |
0 |
15552,0 |
33696,0 |
38880,0 |
40176,0 |
44064,0 |
44064,0 |
50670,0 |
52300,0 |
52560,0 |
52560,0 |
52560,0 |
52560,0 |
Цена реализации |
0 |
3200,0 |
3200,0 |
3350,0 |
3400,0 |
3400,0 |
3470,0 |
3500,0 |
3570,0 |
3600,0 |
3650,0 |
3800,0 |
4000,0 |
Выручка от реализации |
0 |
49766400,0 |
107827200,0 |
130248000,0 |
136598400,0 |
149817600,0 |
152902080,0 |
177345000,0 |
186711000,0 |
189216000,0 |
191844000,0 |
199728000,0 |
210240000,0 |
Переменные затраты |
0 |
42037423,2 |
86156373,6 |
98761788,0 |
101913141,6 |
111367202,4 |
111367202,4 |
127430352,0 |
131393860,0 |
132026076,0 |
132026076,0 |
132026076,0 |
132026076,0 |
Оплата труда рабочих |
0 |
4221180,0 |
4221180,0 |
4221180,0 |
4221180,0 |
4221180,0 |
4221180,0 |
4221180,0 |
4221180,0 |
4221180,0 |
4221180,0 |
4221180,0 |
4221180,0 |
Затраты на материалы |
0 |
37816243,2 |
81935193,6 |
94540608,0 |
97691961,6 |
107146022,4 |
107146022,4 |
123209172,0 |
127172680,0 |
127804896,0 |
127804896,0 |
127804896,0 |
127804896,0 |
Постоянные затраты (без амортизации) |
0 |
8700203,0 |
9396956,0 |
17959583,0 |
16643617,0 |
16346016,0 |
15350034,0 |
14354052,0 |
13358070,0 |
12362088,0 |
11366106,0 |
10370124,0 |
9374142,0 |
Амортизация зданий |
0 |
1666666,7 |
1666666,7 |
1666666,7 |
1666666,7 |
1666666,7 |
1666666,7 |
1666666,7 |
1666666,7 |
1666666,7 |
1666666,7 |
1666666,7 |
1666666,7 |
Амортизация оборудования |
0 |
301362,6 |
301362,6 |
301362,6 |
301362,6 |
301362,6 |
301362,6 |
301362,6 |
301362,6 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
Проценты по кредиту, относимые на себестоимость |
0 |
5280000,0 |
5966400,0 |
6742032,0 |
6067828,8 |
5393625,6 |
4719422,4 |
4045219,2 |
3371016,0 |
2696812,8 |
2022609,6 |
1348406,4 |
674203,2 |
Прибыль валовая |
0 |
-8219255,5 |
4339441,1 |
4816567,7 |
10005783,3 |
14742726,7 |
19497391,9 |
29547347,5 |
36620024,7 |
40464356,5 |
44762541,7 |
54316726,9 |
66498912,1 |
Налог на прибыль 20% |
0 |
0 |
867888,2217 |
963313,5417 |
2001156,662 |
2948545,342 |
3899478,382 |
5909469,502 |
7324004,942 |
8092871,307 |
8952508,347 |
10863345,39 |
13299782,43 |
Прибыль чистая |
0 |
-8219255,5 |
3471552,9 |
3853254,2 |
8004626,6 |
11794181,4 |
15597913,5 |
23637878,0 |
29296019,8 |
32371485,2 |
35810033,4 |
43453381,5 |
53199129,7 |
Эффект от операционной деятельности (ДП1) |
0 |
-6251226,2 |
5439582,178 |
5821283,458 |
9972655,938 |
13762210,66 |
17565942,82 |
25605907,3 |
31264049,06 |
34038151,89 |
37476700,05 |
45120048,21 |
54865796,37 |
наращенный эффект от операционной деятельности |
0 |
-6251226,2 |
-811644,0 |
5009639,4 |
14982295,4 |
28744506,0 |
46310448,9 |
71916356,2 |
103180405,2 |
137218557,1 |
174695257,2 |
219815305,4 |
274681101,7 |
Из расчетов видно что за рассчитанный период наблюдается положительный эффект от операционной деятельности.
Расчет эффекта инвестиционной деятельности проведем в таблице 3.1.2, при этом, если в пределах расчетного периода осуществлялись поступления от продажи активов или уменьшения оборотного капитала, то эти данные заносятся в таблицу со знаком «+». Эффект от инвестиционной деятельности рассчитывается суммированием всех строк.
Табл. 3.1.2
Расчет эффекта от инвестиционной деятельности
Показатели |
Значения показателя на шаге |
||||||||||||
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
Затраты на приобретение внеоборотных активов: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
· зданий и сооружений (строительство) |
50 000 000,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
· Машин, транспорта, оборудования, специнструмента |
|
1 868 128,40 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Затраты на пополнение оборотного капитала |
|
14256,0 |
17500,0 |
20340,0 |
10760,0 |
11345,0 |
0,0 |
21715,0 |
7545,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
Затраты на приобретение нематериальных активов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Эффект от инвестиционной деятельности (ДП1) |
50000000 |
1882384,4 |
17500 |
20340 |
10760 |
11345 |
0 |
21715 |
7545 |
0 |
0 |
0 |
0 |