3 Канала эмиссии современной банкноты:

1. кредитование коммерческих банков

2. кредитование государства (предоставление ссуды правительству, покупка государственных ценных бумаг)

3. покупка иностранной валюты

КРЕДИТНЫЕ ДЕНЬГИ в безналичной форме — это остатки на банковских счетах, депозитные деньги.

СХОДСТВА КРЕДИТНЫХ ДЕНЕГ С БАНКНОТОЙ:

1. Они заменяют банкноты в обращении.

2. являются банковским обязательством, но банкнота - это обязательство Центрального банка, а депозиты - обязательство коммерческих банков.

3 Способа создания банковских депозитов

1. прием наличных денег во вклады (passive). При этом количество денег в обращении не изменено: происходит замена одного вида денег банкнотой, другого - депозитом.

2. предоставление ссуды в безналичной форме (active)

3. покупка банком иностранной валюты (или ценных бумаг) в безналичной форме и зачисление эквивалента валюты на счет продавца.

5. Кредитные орудия обращения (вексель, чек, кредитная карточка)

ВЕКСЕЛЬ — денежный документ, был зародышевой формой кредитных денег. Это ценная бумага, удостоверяющая ничем не обусловленное обязательство (простой вексель) или приказ (переводной вексель) уплатить при наступлении срока указанную в векселе сумму. Вексель выполняет ФУНКЦИИ:

1. РАСЧЕТНАЯ (функция денег как средства обращения и платежа).

2. КРЕДИТНАЯ - вексель используется для оформления кредита.

3. Как ценная бумага, вексель служит объектом операций на рынке ценных бумаг (купля - продажа, залог) ОСОБЕННОСТИ:

   1. БЕССПОРНОСТЬ — вексель является безусловным обещанием (приказом) уплатить по нему деньги

   2. АБСТРАКТНОСТЬ — в векселе не указываются причины его появления, т.е. текст векселя не связан со сделкой, на основе которой он возникает

   3. СРОЧНОСТЬ — вексель — срочный документ. Точная дата может быть не указана, пример, по предъявлению, через N дней.

   4. ОБРАЩАЕМОСТЬ, его можно свободно передавать из рук в руки при помощи ИНДОССАМЕНТА - передаточной надписи, например, бланковый индоссамент содержит подпись индоссанта (т.е. того, кто передает)=> вексель на предъявителя; на именном индоссаменте указано лицо, которому выдаются деньги.

ОТЛИЧИЕ БАНКНОТЫ ОТ ВЕКСЕЛЯ:

1. ПО СРОЧНОСТИ: вексель обычно на срок от 3 до 6 месяцев; банкнота - бессрочная.

2. ПО ОБРАЩАЕМОСТИ: вексель имеет ограниченную обращаемость, т.е. обращается среди ограниченного круга лиц (желающих принять вексель, доверяющих друг другу); банкнота имеет всеобщую обращаемость (является всеобщим платежным средством на территории страны).

По форме существуют следующие виды векселей: Переводной (тратта) и Простой (соло-вексель).

Переводной вексель выписывается в форме ПРИКАЗА, а простой вексель в форме ОБЯЗАТЕЛЬСТВА.

Эмитент переводного векселя (векселедатель) - ТРАССАНТ.

Плательщик - ТРАССАТ.

Первый векселедержатель - РЕМИТЕНТ (бенефициар).

Трассант является кредитором трассата, и должником ремитента.

Переводной вексель выписывается кредитором плательщика, а простой вексель — самим плательщиком (должником)

По содержанию как простой, так и переводной вексель является обязательством. В простом векселе содержится обязательство должника, а в переводном — два обязательства.

Обязательство векселедателя перед ремитентом существует до момента АКЦЕПТА векселя (согласие оплатить вексель). Оно носит вторичный характер, т.е. если трассат откажется от платежа, то платеж совершает трассант. ПОСЛЕ АКЦЕПТА векселя должником становиться трассат (акцептант). За трассантом остается функция гаранта.

Простой вексель является обязательством и по содержанию и по форме.

Переводной вексель по содержанию — обязательство, по форме — приказ.

ПО ОПЕРАЦИЯМ, ЛЕЖАЩИМ В ОСНОВЕ ВЕКСЕЛЯ, различают следующие виды векселей:

• КОММЕРЧЕСКИЙ (товарный, торговый) ВЕКСЕЛЬ основан на нетоварной сделке, возникает на основе продажи товаров с отсрочкой платежа на основе коммерческого кредита;

• ФИНАНСОВЫЙ ВЕКСЕЛЬ не связан с продажей товаров.

В зависимости от эмитента различают следующие виды векселей:

• ЧАСТНЫЕ (корпоративные) ВЕКСЕЛЯ выпускаются отдельными предприятиями, банками;

• ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ВЕКСЕЛЬ выпускается государством или местным органом власти;

• БРОНЗОВЫЙ ВЕКСЕЛЬ-дутый;

• ДРУЖЕСКИЙ ВЕКСЕЛЬ - дает возможность получить кредит в банке.

ВЕКСЕЛЬНОЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВО - совокупность правовых норм, регулирующих вексельные отношения. Право основано на международных и национальных документах: Женевские вексельные конвенции 1930г, к которым СССР присоединился в 1936г.; постановление ЦК 1937 г. о введении простых и переводных векселей. Оно является переводом единообразного вексельного закона, принятого Женевской конвенцией. РФ относится к группам стран, входящих в Женевскую систему вексельного права (67 стран). Закон о переводном и простом векселях в РФ принят в 1997г.

ЧЕК - ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку, произвести платеж указанной суммы чекодержателю.

Отличие чека от переводного векселя состоит в том, что вексель необязательно связан с банком.

ЧЕКОДАТЕЛЬ - владелец счета в банке.

ЧЕКОДЕРЖАТЕЛЬ - передает, предъявляет чек в банк.

ПЛАТЕЛЬЩИК - банк.

Чек выполняет расчетную функцию, с помощью чека (инструмента) вкладчик распоряжается счетом в банке.

Чек, как и вексель, является ценой бумагой и не является деньгами.

ВИДЫ:

ПО СПОСОБУ УКАЗАНИЯ ПОЛУЧАТЕЛЯ СРЕДСТВ:

о ИМЕННЫЕ - указано имя чекодержателя

о ОРДЕРНЫЕ- указывается имя получателя или его приказу

о ПРЕДЪЯВИТЕЛЬСКИЙ - без указания имени получателя

ПО СПОСОБУ ПЛАТЕЖА:

• ОБЫЧНЫЙ ЧЕК, как в наличной, так и в безналичной формах

• РАСЧЕТНЫЙ - используется только при безналичных расчетах.

Чек, как и вексель, - инструмент безналичных расчетов.

На основе чека возникла система безналичных расчетов, при которой большая часть взаимных претензий погашается, платеж производится на сумму, сальдо без участия наличных денег.

БАНКОВСКАЯ КАРТОЧКА - именной документ, удостоверяющий личность владельца счета в банке и дающий право на приобретение товаров и услуг, либо получения наличных (платежные карты). Эмитент - банк

ВИДЫ:

ПО ВРЕМЕНИ СОВЕРШЕНИЯ РАСЧЕТОВ (с точки зрения оплаты счета в банке):

1. ДЕБЕТОВЫЕ, или предварительно оплаченные карточки. Позволяют владельцу карточного счета использовать средства для покупки товаров и услуг в пределах остатка на счетах. Владелец дебетовых карточек может, по сути, списать деньги со счета, не прибегая к бумажным носителям.

2. КРЕДИТНЫЕ КАРТОЧКИ позволяют использовать средства сверх имеющихся на счетах (в пределах установленного лимита)

В ЗАВИСИМОСТИ ОТ ТЕХНИЧЕСКОГО ОФОРМЛЕНИЯ:

1. С МАГНИТНОЙ ПОЛОСОЙ - карты, которые на обратной стороне имеет магнитную полосу, на которой хранится информация, включая номер карты (банковский текущий счет), фамилия, имя, срок годности (VISA, EUROCARD, MASTERCARD)

2. СМАРТ — КАРТА - карта памяти. Вместо магнитной полосы имеет встроенную в нее микросхему (микропроцессор), содержит память и устройство для считывания информации. Объем информации намного больше, чем карт с магнитной полосой, но они более дорогие.