22.Способы погашения долга с составлением плана погашения и с созданием погасительного фонда.

В банковской практике сущ-ет несколько стандартных способов погашения долга:

1) Погашение долга с составлением плана погашения. При планировании погашения долга необходимо определить периодические уплаты по займу (срочные уплаты, суммы по обслуживанию долга). При определении размеров срочных уплат учитываются суммы для погашения основного долга, а также текущие платежи по процентам. Проценты могут выплачиваться на протяжении всего срока займа или присоединяться к основной сумме долга. Основная сумма долга может погашаться единовременным платежом в конце срока займа или частями в течение срока займа (равными срочными уплатами, равными суммами погашения долга).

I Долг с процентами погашается одной суммой. Есть первоначальная сумма и нужно найти наращенную.

II Погашение основного долга и процентов с равными срочными уплатами, т.е. через равные промежутки времени равными суммами. При этом возможно 2 варианта:

1. Учитывается, что на все платежи начисляются проценты (аннуитентный).

2. Не учитывается, что на все платежи проценты не начисляются.

III Без учета того, что на все платежи начисляются проценты.

2) Погашение долга, с созданием погасительного фонда. Кредит выдается по кредитной ставке. Банк предлагает погашать его с равными срочными уплатами, которые вносятся в погасительный фонд – депозитный счет. Где на все платежи начисляются проценты по депозитной ставке.

23.Способы погашения долга, их краткая характеристика. Погашение долга с созданием погасительного фонда.

Существует несколько стандартных схем погашения долга.

1). основной долг погашается равными срочными уплатами, а проценты выплачиваются

вместе с частью основного долга. Размер процентов зависит от фактического остатка основного долга.

R = P/n*p

2). основной долг вместе с процентами выплачивается равными срочными уплатами, то есть существует 2 варианта:

а) на все платежи начисляются простые проценты. Этот вариант применяется при потребительском кредитовании.

Rр = FV/n*p FV может быть рассчитана по i или j в зависимости от условий договора.

б) на все платежи начисляются сложные проценты. Этот вариант применяется при межбанковском кредитовании.

Rp = R/p

3). Погашение кредита с депозитного счета, то есть на сумму кредита начисляются проценты по кредитной ставке. Проценты и основной долг погашаются равными срочными уплатами, которые выносятся на депозитный счет (в погасительный фонд). Соответственно на взнос в погасительный фонд начисляются проценты по депозитной ставке. Размер взноса в погасительный фонд должен быть таким, чтобы по завершению срока кредита наращенная сумма кредита в погасительном фонде и наращенная сумма кредита оказались бы равными, чтобы банк внутренней проводкой мог сдать деньги с погасительного фонда в зачет кредита.

Р FV

Размер одного платежа в погасительный фонд рассчитывается по формуле ренты. В данном случае FV = FVA Rр