9. Перевод осуществляется, по системе свифт.
10. При получении платежа осуществляется проверка соответствия поручения банка на перевод инструкциям, содержащимся в инкассовом поручении (сумма, валюта платежа и др.), и производится зачисление средств экспортеру.
АККРЕДИТИВ
Аккредитив представляет собой одностороннее, условное денежное обязательство банка, выдаваемое им по поручению клиента-приказодателя аккредитива (импортера) в пользу его контрагента по контракту – бенефициара (экспортера), по которому банк, открывший аккредитив (банк-эмитент), должен произвести бенефициару платеж (немедленно или с рассрочкой) или акцептовать тратты бенефициара и оплатить их в срок, или уполномочить другой банк произвести такие платежи , акцепт или негоциацию тратт бенефициара при условии представления им документов, предусмотренных в аккредитиве, и при выполнении других условий аккредитива. Аккредитив по сравнению с другими средствами платежа наиболее полно обеспечивает своевременное получение экспортной выручки, то есть максимально отвечает интересам экспортера.
Расчеты в форме документарного аккредитива характерны для сделок, предусматривающих платеж против представления экспортером документов (наличный платеж) или представления импортеру краткосрочного (до одного года) коммерческого кредита.Совершая операции с документарными аккредитивами, банки имеют дело не с товарами, а исключительно с документами.
В заявлении на аккредитив должны быть четко и недвусмысленно сформулированы его условия (в соответствии с внешнеторговым контрактом).
Различают аккредитивы:
- Отзывные и безотзывные
-Револьверные (возобновляемые)
- Покрытые и непокрытые
- Трансферабельные (переводные)
- Подтвержденные и неподтвержденные
Участниками аккредитивной формы расчетов являются:
импортер-покупатель (плательщик, приказодатель, заявитель);
банк импортера (банк-эмитент) – банк, открывающий аккредитив; дающий гарантию в пользу экспортера в форме документарного аккредитива;
банк экспортера (исполняющий банк, авизующий банк) – банк, исполняющий аккредитив, уведомляющий экспортера о сроках и условиях аккредитива, но не несущий никакой ответственности за оплату аккредитива;
экспортер – поставщик (продавец, бенефициар, получатель платежа).
В проведении документарного аккредитива могут участвовать:
рамбурсирующий банк – третий банк (банк-посредник), предоставляющий возмещение за платежи по аккредитиву, в котором банку импортера или банку экспортера открыты корреспондентские счета;
подтверждающий банк – третий банк, который по просьбе или с разрешения открывающего банка добавляет к безотзывному аккредитиву свою гарантию и исполнит платеж в случае, если банк-эмитент не выполнит своих обязательств.
1. Заключение внешнеторгового контракта
2. Импортер представляет в банк-эмитент внешнеэкономический контракт и заявление на аккредитив оформлено оттиском печати и подписями распорядителей счета. В заявлении указываются:
вид аккредитива;
наименование банка-эмитента;
сумма аккредитива;
перечень документов, по представлении которых должен быть осуществлен платеж с аккредитива;
срок представления документов;
особые условия платежа по контракту.
3. Банк-эмитент проверяет полноту и правильность оформления заявления на аккредитив. Заявление регистрируется в специальном журнале с присвоением ему номера, нарастающим итогом с начала года.
Риски и преимущества
Денежный перевод |
Инкассо |
Аккредитив |
|||
+ |
- |
+ |
- |
+ |
- |
- простота заполнения расчетного документа; - простота операций с документами в обоих банках; - относительная дешевизна и скорость расчетов; - единственная безналичная форма, которая допускает авансовые платежи.
|
- отсутствие гарантии исполнения договора обеими сторонами; - возможность отзыва платежа без уведомления другой стороны;
|
- документы не передаются покупателю до тех пор, пока не будет произведен платеж или не будет акцептована тратта; - несложный документооборот; - относительно недорогая форма расчетов;
|
- ограниченная способность покупателя управлять движением денежных средств по расчетному счету; - возможность необоснованного отказа от акцепта; - длительный «пробег» документов; - отсутствие гарантии оплаты документов;
|
- наибольшая степень гарантии исполнения сторонами своих обязательств; - гибкость в отношении условий платежа; - возможность использования в качестве средства краткосрочного финансирования; - быстрое и беспрепятственное осуществление платежа; - альтернатива авансовому платежу;
|
- сложный документооборот; - большой срок «пробега» документов; - самая дорогостоящая форма расчетов;
|
Денежный перевод выгоден для покупателя, т.к. платежные поручения принимаются банком независимо от наличия денежных средств на счете плательщика, но исполняются только при наличии достаточных средств на нем.
Инкассо наиболее выгоден для покупателя, потому как банк становится посредником между импортером и экспортером, что позволяет снизить риск невыполнения партнерами своих обязательств.
Аккредитив выгоден для поставщика (оплата гарантирована банком покупателя), но не для покупателя, так как является самой дорогостоящей услугой из 3х.