Тема 18. Банковские риски

В практике банковской деятельности выделяются следующие виды рисков:

• кредитный риск;

• риск несбалансированной ликвидности;

• риск изменения процентных ставок;

• валютный риск;

• страховой риск;

Кредитный риск – риск неплатежа по банковской ссуде. Он делится на:

• риск злоупотреблений (наиболее распространён);

• риск по иностранным кредитам;

• риск по внутренним кредитам и ценным бумагам.

Рисковый случай – когда риск реализуется. Рисковое событие – создаются предпосылки для реализации риска.

50% банкротств банков СЩА приходится на реализацию рисков злоупотреблений. Как правило, это выдача директорами «дружеских» кредитов друзьям, родственникам, деловым партнёрам без необходимого обеспечения. Риск по иностранным кредитам был реализован в России с точки зрения иностранных банков в 1998 году.

Типы рисков несбалансированной ликвидности:

1. Активы банка находятся в чрезмерно ликвидной форме, что обуславливает их низкую доходность (взяли кредит и положили в сейф).

2. Активы банка находятся в менее ликвидной форме, чем обязательства банка. Вследствие чего невозможна быстрая конверсия финансовых ресурсов в наличную форму для расчётов по обязательствам (взяли кредит, разместили в долгосрочный кредит на 1 год, возврат кредита – через полгода).

С точки зрения риска несбалансированной ликвидности выделяются:

Внутренняя ликвидность – обеспечиваемая теми активами, в которые банк разместил свои средства.

Внешняя ликвидность – обеспечиваемая политикой банка по вторичной трансформации одних активов в другие.

Риску изменения процентных ставок особенно подвержены долгосрочные активы банка и активы с фиксированной ставкой дохода. Особенно рискованна для банков ситуация резкого уменьшения процентных ставок в течение длительного времени: активы становятся менее доходными быстрее, чем удаётся увеличить процентные ставки по депозитам юридических и физических лиц в силу инерционности ожиданий клиентов.

Валютный риск – риск неблагоприятного изменения курса валют, в которых номинированы те или иные активы банка.

Страховой риск подразделяется на:

• риск по гарантийным операциям банка;

• риск по форвардным и фьючерсным сделкам.

Форвардная сделка – обязательна к исполнению.

Фьючерсная сделка – необязательна к исполнению.

Управление риском - это целенаправленные действия по ограничению или уменьшению риска в системе экономических отношений.

Учет риска включает в себя три основные позиции:

• выявление последствий деятельности банка и иных экономических субъектов в ситуации риска;

• умение реагировать на возможные отрицательные последствия этой деятельности;

• разработка и осуществление превентивных мер, нейтрализующих или компенсирующих возможные негативные последствия предпринимаемых действий.

Система управления в ситуациях риска содержит следующие основные элементы:

1. Выявление и сопоставление в альтернативных вариантах риска, допущение риска в пределах социально приемлимого уровня.

2. Разработка конкретных рекомендаций, ориентированных на устранение или минимизацию возможных негативных последствий риска.

3. Создание ситуационных планов.

4. Подготовка и принятие нормативных актов, способствующих реализации избранной альтернативы.

5. Учет психологического восприятия рискованных решений и программ.

Следует учитывать неоднородную оценку людьми фактического риска, на что влияет расхождение между объективно существующей величиной риска (статистика) и ее субъективным восприятием (степень доступности информации по данному вопросу и методы подачи информации, а также отсрочка возможных отрицательных последствий).

Процесс управления риском разбивается на 7 этапов:

1. Определение цели. (Например, эта цель может включать поддержание стабильной и прибыльной работы банка, достижение определенного места на некоторых сегментах банковских услуг и др.).

2. Выяснение риска. (Выражается в осознании риска хозяйствующим субъектом или индивидом).

3. Оценка риска. (Определение его серьезности с позиций вероятности и величины возможного ущерба).

4. Выбор методов управления риском:

• упразднение – попытка упразднения риска (не курить, не летать на самолете, не выдавать кредит, не выпускать продукцию, использование которой может быть небезопасным и т.д.);

• предотвращение потерь и контроль – исключение случайностей и контроль за ограничениями риска (например, хеджирование, мониторинг исполнения кредитного договора и сделок заемщика, для исполнения которых он кредитовался);

• страхование;

• поглощение - признание ущерба риска без распределения его посредством страхования (во-первых, самострахование, во-вторых, достаточно малые риски (падение метеорита), либо катастрофические события (ядерная война).

5. Применение выбранного метода.

6. Оценка результатов. (Вопросы обратной связи, точной информации, качественной оценки и отлаженности управления риском как процесса).

7. Внесение необходимых управленческих корректив. (Возобновление процесса с первого этапа).