6. Информационные системы в страховании и пенсионном обеспечении

 Страхование – это особая социально-экономическая структура, в которой объектом купли-продажи выступает страховая защищенность. Сущность и место страхования в финансовой системе определяется тем, что страховой рынок представляет собой систему перераспределения ресурсов с целью минимизации или ликвидации неблагоприятных последствий какого-либо события. Страхование отвечает двум основным признакам финансов: аккумулированию денежных средств в определенных фондах и распределению этих фондов некоторым образом. Страхование заключается в покрытии материального или иного ущерба физическому или юридическому лицу за счет средств страховой организации, которые были сформированы частично за счет средств того самого лица, которому выплачивается возмещение.

Страховой рынок – специальная сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи является страховая услуга, где формируется предложение и спрос на нее. Особенностью накопления капитала страховых компаний является поступление страховых премий от юридических и физических лиц, размер которых рассчитывается на основе страховых тарифов или ставок. Результатом финансовой деятельности страховых компаний является прибыль и резервы страховых взносов, как разница между страховой премией и выплатой возмещения, плюс расходы по ведению операций. Прибыль остается в компании, а резервы взносов как будущее обязательство направляется в инвестиции. Организация деятельности страховой компании, отражающая движение денежных и сопровождающих их информационных потоков, представлена на рис. 6.13.

Развитие страхования с помощью информационных технологий становится поворотным моментом в истории российского страхового рынка. Из самодостаточных структур страховщики начинают превращаться в действительно рыночные компании, делающие упор на привлечение массового клиента и развивающие в первую очередь системы продаж, для чего, естественно, требуется наличие ИС.

Одной из ведущих российских производителей страховых систем является “Центр-Брокер”. Данная компания разработала собственные удобные правила страхования и продает полисы только тех компаний, которые соглашаются с преложенными “стандартами”. “Центр-брокер” создал один из лучших в России страховых интернет-порталов, через который ежемесячно приобретают полисы более ста человек.

Широко известны следующие ИС:

1. INSTRAS – интегрированная система для страховых компаний, представляющая комплексную автоматизацию страховой деятельности.

2. ИНЭК-страховщик. Данный программный комплекс позволяет автоматизировать бухгалтерский и страховой учет, а также проводить анализ деятельности страховой организации. На рынке программных продуктов для страховых организаций фирма “ИНЭК” известна необходимыми и полезными программами для формирования годовой бухгалтерской и статистической отчетности, которые соответствуют требованиям Департамента страхового надзора Министерства финансов РФ и помогают страховым компаниям своевременно сдавать отчетность в надзорные органы. Практически все страховые организации России применяют этот программный продукт. Кроме того, для анализа деятельности страховых организаций фирмой разработана аналитическая программа “Анализ финансового состояния страховой организации”, главное достоинство которой заключается в применении специальной методики, апробированной на практике. Данная методика позволяет комплексно оценить деятельность страховых организаций.

3. “Софт + Страхование”. Особенностью этой системы является активное внедрение электронных платежных систем для обслуживания пластиковых карт по программам страхования через Internet.

Ситуация с интегрированными системами обработки данных отечественных производителей улучшилась после вступления в силу требований Росстрахнадзора, касающихся отчетности страховых компаний. Речь идет о том, что несовпадение данных бухгалтерского и страхового учета стало не просто внутренней проблемой страховщика, а возможной причиной карательных мер со стороны надзорных органов.

Правильный расчет резервов на основании данных первичного страхового учета и их отражение в бухгалтерской документации стало принципиально новым мотивом при формировании требований компаний к системам автоматизации их деятельности. В дополнение к существующим комплексным системам компаний БиСер и ИНФОРОСС появились системы, разработанные фирмами “Звезда”, “Парус”, “Диасофт” и ряда других. Кроме того, некоторые страховые компании предлагают купить успешно работающие у них ИС, разработанные собственными специалистами.

Страхование пенсионного обеспечения.

Различают ИС государственного страхования пенсионного обеспечения и ИС негосударственных пенсионных фондов (НПФ). Основными производителями ИС накопительного пенсионного обеспечения являются компании “ЛАСП” и “Vista”.

Автоматизированная система “БЭК ОФИС НПФ” предназначена для автоматизации деятельности негосударственных пенсионных фондов. Программный комплекс “БЭК ОФИС НПФ” обеспечивает ведение нормативно-справочной информации по участникам и вкладчикам, а также пенсионным схемам. В задачи комплекса входит формирование пенсионных договоров, ведение пенсионных счетов, контроль формирования и размещения пенсионных резервов, учет обязательств фонда, расчет и распределение доходов, полученных от их управления, контроль условий заключения, расторжения и изменения договоров. В соответствии с условиями выплат негосударственных пенсий система позволяет выполнять расчеты, необходимые операции и формировать документальное сопровождение операций в соответствии с требованиями Инспекции НПФ, ФКЦБ РФ и внутреннего регламента.

Автоматизированная система “Специализированный депозитарий ПИФ и НПФ”. На российском финансовом рынке важное место занимают организации, выступающие в роли специализированных депозитариев, контролирующих работу паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов. Для автоматизации деятельности таких организаций специалистами компании “ЛАСП” разработан программный комплекс “Специализированный депозитарий ПИФ и НПФ”.

“Автоматизированная система “Депозитарий”. Программный комплекс “Депозитарий” является программным продуктом компании “ЛАСП”. Использование комплекса совместно с системой “Специализированный депозитарий ПИФ и НПФ” дает возможность представлять на рынке весь комплекс услуг без дублирования операций в обеих системах.

Системы автоматизации пенсионного обеспечения Win Vista и iPension являются развитием программного комплекса Vista, созданного в 1994г. Длительная эксплуатация последнего в системе НПФ доказала его надежность и возможность адаптации к особенностям работы различных НПФ. Созданная новая версия приобрела свойственные операционной системе Windows наглядность и удобство работы с экранными формами, а также большую гибкость и возможность настройки отчетов по финансовому состоянию и другим характеристикам деятельности фондов. В новой версии предусмотрен обмен данными с ИС «1С: Бухгалтерия» и формирование специальной отчетности.

Система Win Wista рассчитана на небольшие и средние НПФ. Комплекс iPension реализован на основе технологии клиент-сервер и наиболее подходит для крупных НПФ. Функционально обе системы обеспечивают полноту охвата поставленных задач и высокую степень адаптивности к специфическим особенностям НПФ.

Формы пенсионного фонда России (ПФР). Данная программная система помогает работодателю (отделу кадров и бухгалтерии) подготовить документы и информацию в электронном виде по всем формам отчетности в ПФР: СЗВ-1 (индивидуальные сведения), СЗВ-2 (выписка из лицевого счета), АДВ-1 (анкета), АДВ-2 (заявление об обмене страхового свидетельства), АДВ-3 (заявление о выдаче дубликата страхового свидетельства), АДВ-6 (опись документов, передаваемых работодателем), АДВ-8 (справка о смерти).