Часть 2. Прогноз технико-экономических показателей деятельности предприятия

В данной части курсовой работы, на основе показателей выпуска продукции, среднегодовой величины оборота капитала и среднегодовой стоимости ОПФ будет проведена комплексная оценка влияния перечисленных факторов на результативный показатель численности работников предприятия.

Таблица 24"Исходные данные для прогноза среднемесячной численности работников"Месяц	Среднемесячная численность работников, чел (	Среднегодовая стоимость ОПФ, тыс. руб. (	Среднегодовая величина оборотного капитала, тыс. руб. (	Выпуск (реализация) продукции, тыс. руб. (Q)
Январь	1321	2086869	2827188	249280
Февраль	1326	2086869	2790046	272840
Март	1324	2086869	2951091	361000
Апрель	1361	2217475	2913037	425600
Май	1367	2217475	2998274	454480
Июнь	1456	2217475	3085562	854240
Июль	1471	2217475	3181106	885096
Август	1433	2217475	3258190	980780
Сентябрь	1411	2201964	3297904	924920
Октябрь	1395	2201964	3325963	510492
Ноябрь	1388	2201964	3361345	258400
Декабрь	1384	2286531	3405315	292600
Ср. знач.	1386	2186700	3116252	539144

На основе исходных данных, представленных в таблице 24, через программу Excel был проведён корреляционный анализ, с целью определения степени влияния результирующих факторов на результативный показатель численности работников предприятия.

Таблица 25"Матрица линейных коэффициентов"

				Q
	1
	0,674145414	1
	0,603355127	0,731016537	1
Q	0,83044729	0,382675989	0,338651885	1

В соответствии с результатами корреляционного анализа (таблица 25) можем утверждать:

• наибольшее влияние из анализируемых технико-экономических показателей на численность персонала ОАО «ТДСК» оказывает производственная программа предприятия (0,83 – тесная связь);

• второе место по важности имеет материально-техническое оснащение предприятия (0,674 – умеренная связь);

• следовательно, наименьшее влияние из анализируемых ТЭП на численность предприятия оказывает величина оборотного капитала (0,603 – умеренная связь).

Используя те же исходные данные, проведём регрессионный анализ и построим уравнение множественной регрессии, на основе которого определим теоретически возможную численность персонала в каждом месяце.

Таблица 26 "Результаты регрессионного анализа"

Регрессионная статистика
Множественный R	0,921601504
R-квадрат	0,849349331
Нормированный R-квадрат	0,792855331
Стандартная ошибка	22,83955346
Наблюдения	12
Коэффициенты
Y-пересечение	684,9900235
Переменная X 1	0,000241673
Переменная X 2	3,56E-05
Переменная X 3	0,000115163

Множественный коэффициент корреляции подчеркивает сильную связь между рассматриваемыми факторами (0,921), при чем ОПФ, выпуск продукции и оборотный капитал одновременно оказывают влияние на уровень вариации численности персонала ОАО «ТДСК» в размере 84,9% (R-квадрат), следовательно, на неучтенные факторы приходится всего 15,1% вариации численности работников.

Уравнение множественной регрессии имеет вид:

С помощью данного уравнения определим теоретически возможную численность работников в каждом месяце 2011 года.

Месяц	Фактическая среднемесячная численность работников, чел			Q	Теоретическая среднемесячная численность работников, чел
Январь	1321	2086869	2827188	249280	1319
Февраль	1326	2086869	2790046	272840	1320
Март	1324	2086869	2951091	361000	1336
Апрель	1361	2217475	2913037	425600	1374
Май	1367	2217475	2998274	454480	1380
Июнь	1456	2217475	3085562	854240	1429
Июль	1471	2217475	3181106	885096	1436
Август	1433	2217475	3258190	980780	1450
Сентябрь	1411	2201964	3297904	924920	1441
Октябрь	1395	2201964	3325963	510492	1394
Ноябрь	1388	2201964	3361345	258400	1366
Декабрь	1384	2286531	3405315	292600	1392

Отклонение фактической численности работников от теоретической численности наблюдается в каждом месяце, для наглядности отразим эти результаты на графике.

Рисунок 10 "Отклонение фактической численности работников от теоретически возможной численности"

В виду сезонного характера набора работников нельзя сделать прогноз среднемесячной численности персонала методом экстраполяции на основе средних величин, абсолютного прироста и индекса роста.