5. Производственный план
Программа производства и реализации продукции составлена на основании проведенных маркетинговых исследований, прогнозируемых цен на услуги с учетом имеющихся и создаваемых производственных мощностей. Исходные данные для разработки производственного плана представлены в табл. 5.1.
Таблица 5.1. Исходные данные по проекту
Показатель |
Значение |
Горизонт расчета |
5 лет |
Ставка дисконтирования |
34% |
Дата начала реализации проекта |
Январь 2012 |
Валюта расчета – денежная расчетная единица проекта |
белорусский рубль |
Дата составления бизнес-плана |
сентябрь-декабрь 2011 |
Рассчитаем количество необходимых оборотных средств
Таблица 5.2. Расчет расходного объема необходимых материалов
Наименование ресурса |
Единица измерения |
Норма расхода на одно потребление |
Цена, руб. |
Объем закупки материала |
Стоимость |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
Нити подшивочные Серафил 120/2 |
катушка |
5 м |
15 000 |
10 |
150000 |
Нижняя нить для вышивки «Иза» |
катушка |
3 м |
12 000 |
10 |
120000 |
Нити отделочные «МЕТА-30» |
катушка |
2,5 м |
17 000 |
10 |
170000 |
Нити обметочные текстурированные «Асфил» |
катушка |
1,5 м |
15 000 |
10 |
150000 |
Нити вышивальные «Изамед» |
катушка |
0,5 м |
11 000 |
10 |
110000 |
Нити для стегания «Пескон» |
катушка |
0,5 м |
17 000 |
10 |
170000 |
Нить эластичная «Эластик» |
катушка |
0,5 м |
5000 |
10 |
50000 |
Набор кнопок пружинный контакт |
шт |
2 кнопки |
3000 |
5 |
15000 |
Набор кнопок кольцевой контакт |
шт |
5 кнопок |
22 000 |
5 |
110000 |
Набор пуговиц |
шт |
4 пуговицы |
21 000 |
10 |
210000 |
Набор застежек |
шт |
1 застежка |
18 900 |
10 |
189000 |
Набор пряжек |
шт |
2 резинки |
23 000 |
6 |
138000 |
Набор резинок трикотажных |
шт |
1 резинка |
33 000 |
6 |
198000 |
Набор декоративные украшения |
шт |
1 шт |
43 000 |
6 |
258000 |
Подкладочные материалы: Флизелин 3024 |
м |
0,5 м |
55 000 |
6 |
330000 |
Дублерин В 70 |
м |
0,5 м |
66 000 |
5 |
330000 |
Бортовка WO 434 |
м |
0,5 м |
54 000 |
5 |
270000 |
Ватка |
м |
0,3 м |
53 000 |
5 |
265000 |
Фильц |
м |
0,3 м |
34 120 |
5 |
170600 |
Ткань подкладочная 190Т, 100% полиестер |
м |
1 м |
21 000 |
5 |
105000 |
Ткань подкладочная «Грета» пл. 220 г/кв.м., 51% х/б, 49% п./э, |
м |
1 м |
44 000 |
5 |
220000 |
Ткань подкладочная «Грета» пл. 450 г/кв.м., 58% лен, 42% х/б |
м |
0,5 м |
56 000 |
5 |
280000 |
Ткань подкладочная «Грета» пл. 150 г/кв.м., 33% вискоза, 67% п/э |
м |
0,5 м |
36 500 |
5 |
182500 |
Ткань подкладочная «Грета» пл. 280 г/кв.м., 100% х/б |
м |
0,5 м |
41 230 |
5 |
206150 |
Утеплители: «Файбертек» пл. 140 г./кв.м., 100% п/э |
м |
0,5 м |
37 000 |
5 |
185000 |
Синтепон пл. 140 г./кв.м., 100% п/э |
м |
0,5 м |
56 000 |
6 |
336000 |
Флис 100 % п/э |
м |
0,5 м |
63 000 |
5 |
315000 |
Ткани: Акрил DK50-10F костюмная в клетку |
м |
0,5 м |
78 000 |
5 |
390000 |
Акрил DK50-5D костюмная в клетку |
м |
0,5 м |
60 000 |
5 |
300000 |
Акрил DK50-R9E костюмная в клетку с шинильной нитью |
м |
0,5 м |
60 000 |
5 |
300000 |
Акрил DK51-835 костюмная букле |
м |
0,5 м |
60 000 |
5 |
300000 |
Акрил DK51-866 костюмная |
м |
0,5 м |
60 000 |
5 |
300000 |
Акрил DK82-N041A костюмная твид |
м |
0,5 м |
60 000 |
5 |
300000 |
Поли/вискоза DK102-N009B костюмная, клетка |
м |
1 м |
60 000 |
5 |
300000 |
Поли/вискоза DK102-N009B костюмная, клетка |
м |
1 м |
120 000 |
5 |
600000 |
Поли/вискоза DK102-N009B костюмная, клетка |
м |
1 м |
120 000 |
5 |
600000 |
Поли/вискоза DK61-R929B костюмная с рисунком |
м |
м |
120 000 |
5 |
600000 |
Поли/вискоза DK61-R929F #4 костюмная, клетка |
м |
1 м |
40 000 |
5 |
200000 |
Поли/вискоза DK92-N030G костюмная, клетка |
м |
1 м |
40 000 |
5 |
200000 |
Хлопок «Моготекс» DK62-E019 |
м |
1 м |
51 000 |
5 |
255000 |
Хлопок Принт DK62-E019 |
м |
1 м |
150 000 |
5 |
750000 |
Хлопок Стрейч DK81-N052B-1 |
м |
1 м |
130 000 |
5 |
650000 |
Вискоза (текстиль) |
м |
1 м |
110 000 |
5 |
550000 |
Джерси DK41-48 |
м |
1,5 м |
78 000 |
5 |
390000 |
Жаккард DK41-52 |
м |
1,5 м |
120 000 |
5 |
600000 |
Поплин DK91-N030A |
м |
1,5 м |
87 000 |
5 |
435000 |
Лайкра «Моготекс» |
м |
1,5 м |
110 000 |
5 |
550000 |
Рогожка «Моготекс» |
м |
0,3 м |
74 000 |
5 |
370000 |
Сукно «Моготекс» |
м |
1,8 м |
72 000 |
5 |
360000 |
Твид «Моготекс» |
м |
1,7 м |
55 000 |
5 |
275000 |
Шёлк «Моготекс» |
м |
2 м |
68 000 |
5 |
340000 |
Шерсть «Моготекс» |
м |
0,5 м |
145 000 |
5 |
725000 |
Вельвет «Моготекс» |
м |
1 м |
160 000 |
5 |
800000 |
Гипюр «Моготекс» |
м |
1 м |
130 000 |
5 |
650000 |
Лён «Моготекс» |
м |
0,3 м |
101 000 |
5 |
505000 |
Таслан 185 Визибл «Моготекс» |
м |
0,5 м |
170 000 |
5 |
850000 |
Тюсси Визибл «Моготекс» |
м |
1,5 м |
155 000 |
5 |
775000 |
Оксфорд 240 ПЮ «Моготекс» |
м |
1 м |
125 000 |
5 |
625000 |
Кардура 600 ПЮ «Моготекс» |
м |
1 м |
63 000 |
5 |
315000 |
Пертекс 230 «Моготекс» |
м |
1 м |
84 320 |
5 |
421600 |
Твил Мембрана «Моготекс» |
м |
1 м |
60 000 |
5 |
300000 |
Ткань костюмная с флоком Эмми терракот «Моготекс» |
м |
1 м |
112 000 |
5 |
560000 |
Замша искусственная — терракот «Моготекс» |
м |
1 м |
60 000 |
5 |
300000 |
Креп-сатин — бордо «Моготекс» |
м |
1 м |
115 000 |
5 |
575000 |
Креп-сатин — коричневый «Моготекс» |
м |
1 м |
55 000 |
5 |
275000 |
Итого: |
|
|
|
|
22824850 |
Источник: разработка автора
Произведём расчёт единовременных затрат.
Таблица 5.3. Единовременные затраты
Вид производственных мощностей |
Стоимость единицы производственной мощности, бел. руб. |
Потребность на обеспечение производственной программы |
Объем инвестиционных затрат, бел. руб. |
1 |
2 |
3 |
4 |
Швейная промышленная машина 1597 класса Brother XR |
2 877 930 |
2 |
5 755 860 |
Швейная машина полуавтомат Singer 7422 |
2 771 000 |
1 |
2 771 000 |
Утюг LELIT PG036/1 |
1 000 750 |
1 |
1 000 750 |
Гладильный стол «Гоффман», LELIT KS300 |
740 000 |
1 |
740 000 |
Закройный стол «Гоффман», HR-2A/Е66 |
450 000 |
1 |
450 000 |
Стол раскроечный Комфорт-8 |
550 000 |
2 |
1 100 000 |
Ручная раскройная машины ВК-1200 «Паннония» |
1 450 000 |
2 |
2 900 000 |
Машина раскройная ленточная BAS-341F |
1 635 000 |
1 |
1 635 000 |
Ноутбук |
4 000 000 |
1 |
4 000 000 |
Оверлок Singer 14SH 744 |
2 550 000 |
1 |
2 550 000 |
Манекен мужской «Антинея» |
346 580 |
1 |
346 580 |
Манекен женский «Антинея» |
346 580 |
1 |
346 580 |
Манекен детский «Антинея» |
346 580 |
1 |
346 580 |
Вешало для одежды ST0-10T |
146 580 |
1 |
146 5860 |
Зеркало DM-013 |
728 000 |
1 |
728 000 |
Раскройные ножи «Фурнитоп» |
45 000 |
1 |
45 000 |
Ножницы «Фурнитоп» |
35 000 |
2 |
70 000 |
Метр «YKK Stocko» |
40 000 |
2 |
80 000 |
Сантиметры «YKK Stocko» |
5000 |
2 |
10 000 |
Иглы «Schmetz» |
440 000 |
2 |
880 000 |
Нитки «АМАНН» |
1000 |
16 |
16 000 |
Дублерин «АМАНН» |
2500 |
10 |
250 000 |
Молнии «Avery Dennison» |
2000 |
5 |
100 000 |
Плечевые накладки «Avery Dennison» |
60 000 |
5 |
300 000 |
Набор лекал для подкладки «Вилар соф» |
15 000 |
5 |
75000 |
Набор лекал для брюк «Вилар соф» |
25 000 |
1 |
25 000 |
Набор лекал для пиджака «Вилар соф» |
26 000 |
1 |
26 000 |
Набор лекал для юбки «Вилар соф» |
25 000 |
1 |
25 000 |
Набор лекал для детской одежды «Вилар соф» |
25 000 |
1 |
25 000 |
Набор вспомогательных лекал «Вилар соф» |
25 000 |
1 |
25 000 |
Набор основных лекал «Вилар соф» |
30 000 |
1 |
30 000 |
Вешалка MK |
550 |
5 |
2750 |
Точилка для ножниц «ORGAN» |
65 000 |
1 |
65 000 |
Коврик для машинок «ORGAN» |
50 500 |
1 |
50 500 |
Органайзер для игл «ORGAN» |
25 000 |
1 |
25 000 |
Лампа - клипса Company |
55 000 |
1 |
55 000 |
Кассовый аппарат |
545 000 |
1 |
545 000 |
Журнальный столик «Престиж» |
300 000 |
1 |
300 000 |
Помещение |
60000 (за 1 кв.м.) |
48 кв.м. |
2 900 000 |
Напёрсток «Фурнитоп» |
3000 |
2 |
9000 |
Набор журналов |
10000 |
1 |
10 000 |
Диван «Престиж» |
1 000 000 |
1 |
1 000 000 |
Стулья рабочие «Престиж» |
30 000 |
5 |
150 000 |
Кресло «Престиж» |
900 000 |
1 |
900 000 |
Набор булавок «Фурнитоп» |
15 000 |
5 |
75 000 |
Набор пуговец «Фурнитоп» |
40 000 |
3 |
120 000 |
Набор молний «Фурнитоп» |
5000 |
3 |
15 000 |
Вывеска со световыми элементами оформления |
720 000 |
1 |
720 000 |
Итого: |
|
|
18 304 600 |
Источник: разработка автора
Проведем расчет потребности в основных ресурсах по проекту и построим их прогноз до 2016 года с учетом предыдущих тенденций, происходящих на рынке. Исходные данные и полученные расчеты представлены в таблице 5.4 - 5.10.
Таблица 5.4. Индексы цен на коммунальные услуги
Наименование ресурса |
2000 |
2001 |
2002 |
2003 |
2004 |
2005 |
2006 |
2007 |
2008 |
2009 |
2010 |
Водоснабжение |
515 |
212,9 |
232,1 |
152,2 |
124,7 |
120,2 |
104 |
111,3 |
116 |
124,6 |
101,6 |
Электроснабжение |
1006 |
133,3 |
246,9 |
148,1 |
106,9 |
118 |
106 |
120 |
129,4 |
119,3 |
100 |
Отопление |
739,9 |
237,8 |
278,6 |
175,1 |
101,7 |
89,4 |
102,3 |
121,9 |
100,1 |
121,3 |
107,8 |
Источник: статистические данные
Таблица 5.5. Прогноз инфляционных процессов на коммунальные услуги
Наименование ресурса |
Годовые затраты, руб. |
2012 |
2013 |
2014 |
2015 |
2016 |
|||||
Прогнозный индекс цен |
Затраты, руб. |
Прогнозный индекс цен |
Затраты, руб. |
Прогнозный индекс цен |
Затраты, руб. |
Прогнозный индекс цен |
Затраты, руб. |
Прогнозный индекс цен |
Затраты, руб. |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
Водоснабжение |
10453 |
113,4 |
11853,7 |
115,2 |
13655,46 |
116,5 |
15908,62 |
119,8 |
19058,52 |
121,5 |
23156,1 |
Электроснабжение |
43780 |
120,2 |
52623,56 |
123,3 |
64884,85 |
125,8 |
81625,14 |
122,4 |
99909,17 |
123,2 |
123088,1 |
Отопление |
55471 |
112,7 |
62515,82 |
116,3 |
72705,9 |
121,4 |
88264,96 |
118,2 |
104329,2 |
122,1 |
127385,9 |
Итого |
109704 |
--- |
126993,1 |
--- |
151246,2 |
--- |
185798,7 |
--- |
223296,9 |
--- |
273630,1 |
Источник: собственная разработка
Таблица 5.6. Индексы цен на номинальную начисленную среднюю заработную плату работников по бытовому обслуживанию населению
Наименование ресурса |
2000 |
2001 |
2002 |
2003 |
2004 |
2005 |
2006 |
2007 |
2008 |
2009 |
2010 |
Номинальная среднемесячная заработная плата |
641,8 |
328,8 |
146,2 |
108 |
105,2 |
132,9 |
119,4 |
120,9 |
124,5 |
114,8 |
111,7 |
Источник: статистические данные
Таблица 5.7. Заработная плата персонала
Должность |
Кол-во |
Размер з/п штатной единицы в месяц, бел. руб. |
Годовые затраты 2012, бел. руб. |
Годовые затраты 2013, бел. руб. |
Годовые затраты 2014, бел. руб. |
Годовые затраты 2015, бел. руб. |
Годовые затраты 2016, бел. руб. |
Годовые затраты 2017, бел. руб. |
1. Директор, по совместительству бухгалтер |
1 |
1100000 |
13200000 |
13297845 |
13395690 |
13493535 |
13591380 |
13689225 |
2. Закройщица |
1 |
810000 |
9720000 |
9783347 |
9846694 |
9910041 |
9973388 |
10036735 |
3. Швея |
1 |
660000 |
7920000 |
7973347 |
8026694 |
8080041 |
8133388 |
8186735 |
4. Швея-портая |
1 |
660000 |
7920000 |
7973347 |
8046694 |
8120041 |
8193388 |
8266735 |
5.Уборщица рабочего помещений |
1 |
450000 |
5400000 |
5413347 |
6466694 |
7520041 |
8573388 |
9626735 |
Итого: |
5 |
2580000 |
44160000 |
44441233 |
45782466 |
46835813 |
47889160 |
48942507 |
Источник: разработка автора
Данные размеры заработной платы были установлены в соответствии с результатами проведенного анализа предлагаемых размеров заработной платы потенциальным работникам в разделе вакансий, а также в соответствии с оплатой труда, предлагаемой конкурирующими фирмами. Предложение более низких размеров заработной платы нецелесообразно, т.к. это может привести к «текучке кадров» и снижению мотивацию работы мастеров.
Таблица 5.8. Индексы цен на одежду
Наименование ресурса |
2000 |
2001 |
2002 |
2003 |
2004 |
2005 |
2006 |
2007 |
2008 |
2009 |
2010 |
Трикотажные изделия |
276,5 |
166,5 |
129,0 |
119,5 |
115,9 |
109,2 |
105,3 |
106,6 |
108,5 |
107,9 |
109,5 |
Источник: статистические данные
Таблица 5.9. Прогноз инфляционных процессов на пошив и ремонт одежды
Наименование ресурса |
Годовые затраты, руб. |
2012 |
2013 |
2014 |
2015 |
2016 |
|||||
Прогнозный индекс цен |
Затраты, руб. |
Прогнозный индекс цен |
Затраты, руб. |
Прогнозный индекс цен |
Затраты, руб. |
Прогнозный индекс цен |
Затраты, руб. |
Прогнозный индекс цен |
Затраты, руб. |
||
Пошив трикотажной одежды |
34078600 |
113,2 |
38576975 |
115,6 |
44594983 |
117,7 |
52488295 |
119,1 |
62513560 |
120,3 |
75203812 |
Ремонт трикотажной одежды |
6656250 |
113,2 |
7534875 |
115,6 |
8710316 |
117,7 |
10252041 |
119,1 |
12210181 |
120,3 |
14688848 |
Итого: |
40734850 |
--- |
46111850 |
--- |
53305299 |
--- |
62740337 |
--- |
74723741 |
--- |
89892660 |
Источник: собственная разработка
Расчет амортизационных отчислений с помощью четырех методов представлен в ПРИЛОЖЕНИИ Г.
1. Швейная промышленная машина 1597 класса Brother XR стоимостью 2 877 930 руб. и сроком службы 5 лет.
а) линейный метод:
б) метод ускоренной амортизации
в) метод суммы чисел лет
г) производственный метод
2. Швейная машина полуавтомат Singer 7422 стоимостью 2 771 000 руб. и сроком службы 5 лет.
а) линейный метод
3. Утюг LELIT PG036/1 стоимостью 1 000 750 руб. и сроком службы 3 года.
а) линейный метод
4. Ручная раскройная машины ВК-1200 «Паннония» стоимостью 1 450 000 руб. и сроком службы 5 лет.
а) линейный метод
5. Машина раскройная ленточная BAS-341F стоимостью 1 635 000 руб. и сроком службы 5 лет.
а) линейный метод
6. Оверлок Singer 14SH 744 стоимостью 2 550 000 руб. и сроком службы 5 лет.
а) линейный метод
7. Диван «Престиж» стоимостью 1 000 000 руб. и сроком службы 5лет.
а) линейный метод
8. Ноутбук стоимостью 4 000 000 руб. и сроком службы 5 лет.
а) линейный метод
В табл. 5.10. приведём совокупные значения амортизационных отчислений.
Таблица 5.10. Расчёт амортизационных отчислений
Наименование показателей |
Цена, руб. |
Годовая норма амортизации,% |
Амортизационные отчисления в год, руб. |
Швейная промышленная машина 1597 класса Brother XR |
2 877 930 |
20 |
575586 |
Швейная машина полуавтомат Singer 7422 |
2 771 000 |
20 |
554200 |
Утюг LELIT PG036/1 |
1 000 750 |
33 |
200150 |
Ручная раскройная машины ВК-1200 «Паннония» |
1 450 000 |
20 |
290000 |
Машина раскройная ленточная BAS-341F |
1 635 000 |
20 |
327000 |
Оверлок Singer 14SH 744 |
2 550 000 |
20 |
510000 |
Диван «Престиж» |
1 000 000 |
20 |
200000 |
Ноутбук |
4 000 000 |
20 |
666666 |
Итого: |
|
|
3323602 |
Источник: разработка автора
Таблица 5.11. Расчёт затрат по оказанию услуг
Виды издержек |
Период |
||||
2011 |
2012 |
2013 |
2014 |
2015 |
|
1. Постоянные затраты: |
17006935 |
17115713 |
17224491 |
17333269 |
17442047 |
1.1. амортизационные отчисления (при линейном способе их начисления) |
3323602 |
3618313 |
3913024 |
4207735 |
4502446 |
1.2. оплата аренды (отчисления) |
483333 |
499555 |
515777 |
531999 |
548221 |
1.3. зарплата управленческого персонала |
13200000 |
13297845 |
13395690 |
13493535 |
13591380 |
2. Переменные затраты |
37574554 |
37880759 |
38163928 |
38517397 |
38647117 |
2.1. расходы на сырьё и основные материалы |
22824850 |
23007072 |
23169294 |
23391516 |
23513738 |
2.2. Комунальные платежи |
109704 |
116993,1 |
121246,2 |
135798,7 |
143296,9 |
2.3. заработная плата рабочих, осуществляющих производство продукции |
14640000 |
14756694 |
14873388 |
14990082 |
14990082 |
Источник: разработка автора
В табл. 5.12 представлены все необходимые для работы малозначимые и быстроизнашивающиеся предметы, стоимость которых не превышает 1 млн. бел. руб., и рассчитана списываемая стоимость в определённый период.
Таблица 5.12. Списание стоимости МБП
Вид мощностей |
Стоимость |
Срок службы |
Списание стоимости |
1 |
2 |
3 |
4 |
Гладильный стол «Гоффман», LELIT KS300 |
740 000 |
3 |
СС1 год=740000*0,33=244200 СС1 год=740000*0,33=244200 СС1 год=740000*0,33=244200 |
Закройный стол «Гоффман», HR-2A/Е66 |
450 000 |
3 |
СС1 год=450000*0,33=148500 СС1 год=450000*0,33=148500 СС1 год=450000*0,33=148500 |
Стол раскроечный Комфорт-8 |
550 000 |
3 |
СС1 год=550000*0,33=181500 СС1 год=550000*0,33=181500 СС1 год=550000*0,33=181500 |
Манекен мужской «Антинея» |
346 580 |
3 |
СС1 год=346580*0,33=114371 СС1 год=346580*0,33=114371 СС1 год=346580*0,33=114371 |
Манекен женский «Антинея» |
346 580 |
3 |
СС1 год=346580*0,33=114371 СС1 год=346580*0,33=114371 СС1 год=346580*0,33=114371 |
Манекен детский «Антинея» |
346 580 |
3 |
СС1 год=346580*0,33=114371 СС1 год=346580*0,33=114371 СС1 год=346580*0,33=114371 |
Вешало для одежды ST0-10T |
146 580 |
3 |
СС1 год=146580*0,33=48671 СС1 год=146580*0,33=48671 СС1 год=146580*0,33=48671 |
Зеркало DM-013 |
728 000 |
3 |
СС1 год=728000*0,33=240240 СС1 год=728000*0,33=240240 СС1 год=728000*0,33=240240 |
Раскройные ножи «Фурнитоп» |
45 000 |
1 |
СС1 год=45000 |
Ножницы «Фурнитоп» |
35 000 |
1 |
СС1 год=35000 |
Метр «YKK Stocko» |
40 000 |
1 |
СС1 год=40000 |
Сантиметры «YKK Stocko» |
5000 |
1 |
СС1 год=5000 |
Иглы «Schmetz» |
440 000 |
1 |
СС1 год=440000 |
Нитки «АМАНН» |
1000 |
1 |
СС1 год=1000 |
Дублерин «АМАНН» |
2500 |
1 |
СС1 год=2500 |
Молнии «Avery Dennison» |
2000 |
1 |
СС1 год=2000 |
Плечевые накладки «Avery Dennison» |
60 000 |
1 |
СС1 год=60000 |
Набор лекал для подкладки «Вилар соф» |
15 000 |
2 |
СС1 год=15000*0,33=4950 СС1 год=15000*0,33=4950 |
Набор лекал для брюк «Вилар соф» |
25 000 |
2 |
СС1 год=25000*0,33=8250 СС1 год=25000*0,33=8250 |
Набор лекал для пиджака «Вилар соф» |
26 000 |
2 |
СС1 год=26000*0,33=8580 СС1 год=26000*0,33=8580 |
Набор лекал для юбки «Вилар соф» |
25 000 |
2 |
СС1 год=25000*0,33=8250 СС1 год=25000*0,33=8250 |
Набор лекал для детской одежды «Вилар соф» |
25 000 |
2 |
СС1 год=25000*0,33=8250 СС1 год=25000*0,33=8250 |
Набор вспомогательных лекал «Вилар соф» |
25 000 |
2 |
СС1 год=25000*0,33=8250 СС1 год=25000*0,33=8250 |
Набор основных лекал «Вилар соф» |
30 000 |
2 |
СС1 год=25000*0,5=12500 СС1 год=25000*0,5=12500 |
Вешалка MK |
550 |
1 |
СС1 год=25000*0,5=12500 СС1 год=25000*0,5=12500 |
Точилка для ножниц «ORGAN» |
65 000 |
1 |
СС1 год=25000*0,5=12500 СС1 год=25000*0,5=12500 |
Коврик для машинок «ORGAN» |
50 500 |
2 |
СС1 год=25000*0,5=12500 СС1 год=25000*0,5=12500 |
Органайзер для игл «ORGAN» |
25 000 |
1 |
СС1 год=25000 |
Лампа - клипса Company |
55 000 |
1 |
СС1 год=55000 |
Кассовый аппарат |
545 000 |
3 |
СС1 год=545000*0,33=179850 СС1 год=545000*0,33=179850 СС1 год=545000*0,33=179850 |
Журнальный столик «Престиж» |
300 000 |
1 |
СС1 год=300000 |
Напёрсток «Фурнитоп» |
3000 |
1 |
СС1 год=3000 |
Набор журналов |
10000 |
1 |
СС1 год=10000 |
Стулья рабочие «Престиж» |
30 000 |
3 |
СС1 год=30000*0,33=9900 СС1 год=30000*0,33=9900 СС1 год=30000*0,33=9900 |
Кресло «Престиж» |
900 000 |
3 |
СС1 год=900000*0,33297000 СС1 год=900000*0,33297000 СС1 год=900000*0,33297000 |
Набор булавок «Фурнитоп» |
15 000 |
1 |
СС1 год=15000 |
Набор пуговец «Фурнитоп» |
40 000 |
1 |
СС1 год=40000 |
Набор молний «Фурнитоп» |
5000 |
1 |
СС1 год=5000 |
Источник: разработка автора
Для более успешной деятельности ателье необходимо провести рекламные мероприятия с целью привлечения новых клиентов. Для проведения рекламной компании были выбраны следующие её виды:
Рекламные мероприятия на радио (самыми массовыми по охвату потребителей);
Рекламные объявления в СМИ (оперативность, массовость, гибкость, широкое признание, высокая достоверность);
Реклама на транспорте (хорошо заметна и, следовательно, эффективна; постоянно перемещается по городу, объявление увидят различные группы потребителей; воздействует на людей, пребывающих в замкнутом пространстве);
Изготовление и распространение рекламной имеджевой продукции (одно из основных средств рекламы, рассчитанное исключительно на зрительное восприятие. Печатная реклама является своего рода витриной, по которой потенциальные покупатели судят о фирме и предлагаемых ею товарах).
Рассмотрим структуру бюджета рекламной компании, представленной в табл. 5.11.
Таблица 5.11. Структура бюджета рекламной кампании
Наименование рекламного средства |
Стоимость, бел. руб. |
% к общему объёму |
Реклама на радио |
1855200 |
31 |
Реклама в газете |
1700000 |
28 |
Реклама в транспорте |
1120000 |
19 |
Изготовление имиджевой продукции |
1349500 |
22 |
Итого |
6024700 |
100 |
Источник: собственная разработка
Для наиболее эффективного выхода рекламных медианосителей воспользуемся схемой «сезонного опережения». Она применяется для товаров с одним или несколькими сезонными всплесками продажи.
Таблица 5.12. Выход медианосителей с 01.03.2012 – 01.09.2012.
Наименование рекламного средства |
Период |
Реклама на радио |
15.05.2012 –30.05.2012 01.06.2012 – 10.06.2012 |
Реклама в газете |
01.03.2012 – 01.04.2012 01.08.2012 – 01.09.2012 |
Реклама в транспорте |
01.04.2012 – 01.05.2012 01.07.2012 – 01.08.2012 |
Источник: собственная разработка